盘点工作流程详解
详解盘点工作流程
盘点的定义
所谓盘点,是指定期或临时对库存商品的实际数量进行清查、清点的作业,即为了掌握货物的流动情况(入库、在库、出库的流动状况),对仓库现有物品的实际数量与保管账上记录的数量相核对,以便准确地掌握库存数量。
盘点方式通常有两种:一种是定期盘点,即仓库的全面盘点,是指在一定时间内,一般是每季度、每半年或年终财务结算前进行一次全面的盘点。由货主派人会同仓库保管员、商品会计一起进行盘点对账;二是临时盘点,即当仓库发生货物损失事故,或保管员更换,或仓库与货主认为有必要盘点对账时,组织一次局部性或全面的盘点。
主要包括以下几个方面:
(1)数量盘点。
(2)重量盘点。
(3)货与账核对。
(4)账与账核对。
盘点目的
店铺在营运过程中存在各种损耗,有的损耗是可以看见和控制的,但有的损耗是难以统计和计算的,如偷盗、账面错误等。因此需要通过年度盘点来得知店铺的盈亏状况。
通过盘点,一来可以控制存货,以指导日常经营业务;二来能够及时掌握损益情况,以便真实地把握经营绩效,并尽早采取防漏措施。
具体来说,盘点可以达到如下目标:
●店铺在本盘点周期内的亏盈状况。
●店铺最准确的目前的库存金额,将所有商品的电脑库存数据恢复正确。
●得知损耗较大的营运部门、商品大组以及个别单品,以便在下一个营运年度加强管理,控制损耗。
●发掘并清除滞销品、临近过期商品,整理环境,清除死角。
盘点原则
店铺在进行商品盘点时,应该按照以下原则进行:
●真实:要求盘点所有的点数、资料必须是真实的,不允许作弊或弄虚作假,掩盖漏洞和失误。
●准确:盘点的过程要求是准确无误,无论是资料的输入、陈列的核查、盘点的点数,都必须准确。
●完整:所有盘点过程的流程,包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等,都必须完整,不要遗漏区域、遗漏商品。
●清楚:盘点过程属于流水作业,不同的人员负责不同的工作,所以所有资料必须清楚,人员的书写必须清楚,货物的整理必须清楚,才能使盘点顺利进行。
●团队精神:盘点是全店人员都参加的营运过程。为减少停业的损失,加快盘点的时间,超市各个部门必须有良好的配合协调意识,以大局为重,使整个盘点按计划进行。
一般是每月对商品盘点一次,并由盘点小组负责各店铺的盘点工作。为了确保商品盘点的效率,应坚持三个原则:
●售价盘点原则,即以商品的零售价作为盘点的基础,库存商品以零售价金额控制,通过盘点确定一定时期内的商品溢损和零售差错。
●即时盘点原则,即在营业中随时进行盘点,“停止营业”以及“月末盘点”并不一定才是正确的盘点,超市(尤其是便利商店)可以在营业中盘点,且任何时候都可以进行。
●自动盘点原则,即利用现代化技术手段来辅助盘点作业,如利用掌上型终端机可一次完成订货与盘点作业,也可利用收银机和扫描器来完成盘点作业。
盘点工作在制造型或流通型企业里随处可见,因为料帐合一是企业进行管理工作的最基本条件。依照进行的目的及方式不同,它被分为以下几种:
(1)抽样盘点:由审查单位或其他管理单位所发起的突击性质的盘点,目的在对仓储管理单位是否落实管理工作进行审核。抽样盘点可针对仓库、料件属性、仓库管理员等不同方向进行。
(2)临时盘点:因为特定目的对特定料件进行的盘点等。
(3)年终(中)盘点:定期举行大规模、全面性的盘点工作,根据相关的规定,一般企业每年年终应该实施全面的盘点,上市公司部分在年中还要实施一次全面的盘点。
(4)循环盘点:采用信息化管理的企业,为了确保料帐随时一致,将料件依照重要性区分成不同等级后赋予不同循环盘点码,再运用信息工具进行周期性的循环盘点。
盘点作业流程
一是做好盘点基础工作;二是做好盘点前准备工作;三是盘点中作业;四是盘点后处理。
1.盘点基础工作
盘点基础工作包括:盘点方法、账务处理、盘点组织、盘点配置图等内容。
(1)盘点方法
盘点方法可以从以下四个方面来划分:
●以账或物来区别,可分为账面存货盘点和实际存货盘点。账面存货盘点是指根据数据资料,计算出商品存货的方法;实际存货盘点是针对未销售的库存商品,进行实地的清点统计。
●以盘点区域来区别,可分为全面盘点和分区盘点。全面盘点是指在规定的时间内,对店内所有存货进行盘点;分区盘点是指将店内商品以类别区分,每次依顺序盘点一定区域。
●以盘点时间来区别,可分为营业中盘点、营业前(后)盘点和停业盘点。营业中盘点就是“即时盘点”,营业与盘点同时进行;营业前(后)盘点是指开门营业之前或打烊之后进行盘点;停业盘点是指在正常的营业时间内停业一段时间来盘点。
●以盘点周期来区别,可分为定期和不定期盘点。定期盘点是指每次盘点间隔时间相同,包括年、季、月度盘点、每日盘点、交接班盘点。不定期盘点是指每次盘点间隔时间不一致,是在调整价格、改变销售方式、人员调动、意外事故、清理仓库等情况下临时进行的盘点。
(2)账务处理
超市与便利商店由于商品种类繁多,各类商品的实际成本计算有一定的困难,所以一般采用“零售价法”来进行账面盘点。
其计算公式是:账面金额二上期库存零售额+本期进货零售额―本期销售金额+本期调整变价金额。
(3)盘点组织
盘点工作一般都由店铺自行负责,但随着规模的扩大,盘点工作也需要专业化,即由专职的盘点小组来进行盘点。例如,一般情况下,500平方米的超市,盘点小组至少要有6人,作业可分三组同时进行,1天可盘1―2家超市。
(4)盘点配置图
确定存货及商品陈列位置;根据存货位置编制盘点配置图;对每一个区位进行编号;将编号做成贴纸,粘贴于陈列架的右上角;详细分配责任区域,以便使盘点人员确实了解工作范围,并控制盘点进度。
2.盘点前准备
盘点前除应把握盘点基本工作规范外,还必须做好盘点前的准备工作,以利于盘点作业顺利进行。盘点准备工作包括:
●人员准备。通常盘点当日应停止任何休假,并于一周前安排好出勤计划。
●环境整理。一般应在盘点前一日做好,包括:检查店铺各个区位的商品陈列及仓库存货的位置和编号是否与盘点配置图一致;整理货架上的商品;清除不良品,并装箱标示和作账面记录。
●准备好盘点工具。若使用盘点机盘点,需先检查盘点机是否可正常操作;如采用人员填写方式,则需准备盘点表及红、蓝色圆珠笔。
●通知顾客。盘点若在营业中进行,可通过广播来通知顾客;若采用停业盘点,则最好在3天前以广播及公告方式通知顾客。
●盘点前指导。盘点前一日最好对盘点人员进行必要的指导,如盘点要求、盘点常犯错误及异常情况的处理办法等。
3.盘点工作分派
在进行盘点工作时,商品管理人员不宜自行盘点,但由于品项繁多,差异性大,不熟识商品的人员进行盘点难免会出现差错,所以在初盘时,最好还是由管理该类商品的从业人员来实施盘点,然后再由后勤人员及部门主管进行交叉的复盘及抽盘工作。
4.盘点后处理
●资料整理。将盘点表全部收回,检查是否有签名,并加以汇总。
●计算盘点结果。在营业中应考虑盘点中所出售的商品金额。
●根据盘点结果实施奖惩措施。
●根据盘点结果找出问题点,并提出对策。
●做好盘点的财务会计账务处理工作。
1.每日交接班盘点
●每日闭店前对当日店内商品数量盘点,记人交接班日志,盘点人签字确认。
●第二天接班人员根据交接日志核实数量,准确无误后签字确认,如发现问题及时同交接人联络,并报请店长,短少货品由责任人按现行卖价赔偿,责任不清,双方共同赔偿。
2.周盘点
每周一进行周盘点,确认商品数量、库存数量,根据存货情况,做好补货申请。
3.每月对账盘点
●每月结账后3日内,将回款明细表上报公司,同总部对账,做到账账相符,账货相符。
●盘点时间为每月最后一天,由店长组织,同一时间统一盘点。
●盘点结果由区域主管签字确认后,于每月一号提交货调员。
●盘点表原件、出库单原件、特种商品管理表原件由区域主管于次月带回本部存档。
●区域主管和店长对盘点数据、结果负责。
●盘点损失由责任人按现卖价赔偿,责任不清由店员全体共同赔偿。
●盘点多出的商品或金额,查不清原因的,多出部分归公司所有。
●每月最后一天结账的样板店,回款明细表要同盘点明细表一同于每月1日上报。
4.月盘点流程
店铺每月进行月盘点可以及时发现工作流程中的各个环节漏洞及差错,采取相应的措施加以纠正,以减少店铺的损失;总部不定期抽查盘点的账货相符情况。
上月结存+当月购入+商品退货―本月销售
提前将货架按顺序分号,按货架商品陈列顺序填写除数量外的内容,现场记录货架及周转库存内商品数量。
每月同总部对账,做到账账相符。
账货不符的原因通常有以下几点:
店员偷窃;顾客偷窃;商品变价手续错误;
收银作业错误;定价错误;折扣记录不实;
转移手续错误;进、出、退货错误;传票传递错误;实际盘点错误。
盘点人员的管理
(一)盘点人员的安排
1.人员安排的注意事项
(1)分店楼面部门除必需的留守人员外,所有人员均应参加年度盘点,包括行政部门等,必须支援楼面进行盘点。
(2)盘点前1个月,各个部门将参加盘点的人员进行排班,盘点前1周,原则上取消年假休息,盘点当日应停止任何休假。
(3)各个部门将参加盘点的人员报盘点小组,必须注明哪些是点数人员,哪些是录入人员。
(4)盘点小组统一对全店的盘点人员进行安排,分库存区盘点人员,陈列区盘点人员。
(5)盘点小组安排盘点日陈列区的人员时,各个分区小组中必须包括本区营运部门的经理、主管、熟练员工,其中经理任本分区内设置的分控制台台长。
(6)盘点小组在每一个分区小组的人员安排中,必须明确初点录入人员、点数人员、复点录入人员、点数人员等。
2.人员安排的通告
(1)盘点小组的人员安排
①盘点小组在街道部门上报的参加盘点人员的名单和排班后,将楼面所有盘点人员进行安排,于盘点前7天以书面通知、公告的方式通知各个部门。
②盘点人员按库存区盘点和陈列区盘点两次来安排。将超市的盘点区域分成不同的盘点分区,每个分区设置一个盘点分组和分控制台,每个分控制台设置一个分台长,全面控制盘点工作的进行。
(2)安全部复查人员的安排
安全部根据盘点的情况,分别按库存区盘点和陈列区盘点两次来安排人员。要求每个分区都必须安排人员进行复查。重点是精品部、家电部。烟酒部以及比较容易出现点数错误的区域。
(二)对盘点人员的培训
盘点小组在成立后,必须制定详细的盘点计划,包括对盘点小组人员的培训,盘点管理层的培训、点数员工的培训、输入员工的培训等。建立培训档案,进行盘点培训的考核,要求所有参加的盘点的人员均须通过考核。
盘点培训的具体内容主要有以下几个方面。
1.盘点表使用的培训
(1)盘点表是盘点库存区时使用的。所有的库存区域,盘点小组全部设置盘点表。
(2)盘点表是编号的,在某一个编号下,盘点表的增加必须经过盘点小组的登记审核后才可以增加。
(3)盘点前到总控制台领取盘点表,盘点完毕后,回归总控制台。
(4)盘点表必须经过安全部的盘点专员的抽查确认后,才能封存,等待输入系统。
(5)如果需要修改盘点表上的数字,如下:1、2、3、4、5、6、7、8、9、0。
(6)如果需要修改盘点表上的数字,不能用涂改液或圈涂法,必须将原来的数据划掉,重新书写。
(7)盘点表上只记录商品的品名,因此盘点表上的数据是该商品在该盘点位置下的所有库存的总数。
(8)盘点表上的数据只能用蓝色、黑色签字或圆珠笔书写,不能用红笔、铅笔或彩色笔书写。
(9)盘点人员必须在盘点表上签字,用中文正楷字体。
2.盘点点数的培训
(1)点数的原则:
①点数必须是销售单位的数量,即是该商品盘点时的单位。如口香糖,如果超市是整盒销售的,则盘点时的计数单位是××盒。
②库存区的盘点是两个人为一组,同时点数,当两人的点数一致时,才将该数据作为盘点数据记录在盘点表上。
③陈列区的盘点则采取“互点法”,即商品A的初点作业人员与复点人员及三点人员不同,点数人员与记录人员不同。
④非供应商免费提供的样品必须点数,样品的配件不点数。
⑤赠品不盘点。
⑥不足一个销售单位的商品,不计数。
(2)陈列区的点数
①初点规定
●盘点货架或冷冻柜、冷藏柜时,依序由左而右,由上而下;两人一组,一人点,将数量写在自粘贴纸上,放置在商品价格卡的上边,另一人用HHT(Hand-HeldTerminal,一种数据采集器)输入数字。
●盘点的数字书写要清楚,不可潦草让人混淆。
●数字写错,要按要求进行涂改。
●清点时,一定要按销售单位清点,不够一个销售单位的不能计入,应取出归入待处理品堆放处。
●盘点时,顺便查看商品的有效期,过期商品不应点入,应归入待处理品堆放处。
●对无法查知编号的商品,用红色粘贴纸做标识,报告分控制台进行处理。
●遇到非本部的散货,将其送到分控制台,归入散货区的堆放处。
②复点规定
●复点时要首先确认需要复点的区域,是否已经完成初点的录入,有否遗漏区域。
●复点需要用不同颜色的自粘贴红,以示区别。
●复点录入的HHT,必须将其初点的数据全部清理完毕后,才能再输入复点数据。
●复点时重复初点的流程,但人员不同。
③抽点规定
●楼面需要抽点的商品是初点与复点有数量差异的商品、初点或复点中漏点的商品,或初点与复点中位置不正确的商品。
●安全部的检查则是选择体积小、单价高、量多或容易点错的商品。
篇2：某超市盘点工作流程
超市盘点工作流程
1.0目的:
为保证每次盘点的规范性和有效性,确保盘点数据的正确,确保电脑系统中的商品信息的准确性,加强商品管理,特制定本管理规定。
2.0适用范围:公司全体员工盘点时皆适用。
3.0相关文件:
3.1《问题商品管理规范》
3.2《商品退换货流程管理规定》
3.3《超市内部自用品作业程序》
3.4《库存更正管理规范》
4.0名词解释:
4.1盘点:为了确认真实的商品实物数量,检查其与电脑系统中的库存之间的差异而进行的清点商品数量的行为。通常分为常规盘点和季度盘点两种。
4.2常规盘点:日常工作中,为确认某一单品或某一种类商品的真实数量而进行的盘点动作,由门店随机进行。
4.3季度盘点:为了全面确认真实的商品实物数量,由总部组织的全面的统一的盘点,通常在每一季度最后一个月的25日进行。本程序主要适用于季度盘点。
5.0职责
5.1营运督导部:负责每次盘点工作的总指挥,全面负责盘点工作的计划、协调和安排和总结工作。
5.2门店:负责门店的票据核对、实物盘点工作。
5.3配送中心:负责配送中心的票据核对、实物盘点工作。
5.4采购部:负责相关票据的核对。
5.5财务部:负责整个盘点的监督和检查,核实票据,并作盘点后的损溢处理。
5.6行政部:负责自用品及不合格品的实物盘点及票据核对工作及整个盘点过程所有表格、用品的准备。
5.7防损部:负责报损商品、被盗商品的票据核对及整个盘点过程的监督。
5.8电脑部:负责所有票据的核对,盘点空表的打印及盘点后数据的处理。
5.9总部其他部门:协助进行监盘工作。
6.0作业程序
6.1盘点计划:
6.1.1在每次季度盘点到来前一个月,由营运督导部负责制定该季度盘点计划。盘点计划应包括以下内容:
A.盘点目的;
B.盘点时间;
C.盘点流程;
D.盘点间各部门职责;
E.盘点注意事项;
6.1.2营运督导部将盘点计划上交营运总监、业务副总审批。
6.1.3营运总监、业务副总根据公司目标和盘点程序及营运中的实际情况审批盘点计划。
6.2盘点的通知:
6.2.1营运督导部根据审批后的盘点计划,召开各门店店长和相关部门部门经理盘点会议,成立盘点工作领导小组,通知盘点计划。同时将盘点计划及要求下发到各门店及各相关部门。
6.2.2根据盘点计划,采购部制定《供应商暂停送货通知单》,通知供应商需在盘点前3天送来足够的货物,超市将在盘点前3天停止收货(直送及生鲜商品例外)。
6.2.3根据盘点计划,企划部美工组制作顾客“盘点公告”,以备各门店在夜间不能及时完成盘点工作,则盘点次日应把“盘点公告”张贴在门店门口,告示顾客。
6.3盘点的培训和工作分配:
6.3.1营运督导部负责根据本程序及盘点计划,提前20天对各门店店长及各相关部门经理进行盘点作业培训,确保管理者能够熟练掌握规范的盘点程序。
6.3.2各相关部门部门经理负责对本部门人员进行盘点作业培训,并提交本部门具体参与盘点工作人员的名单及工作安排。
6.3.3各门店店长负责对本店人员进行盘点作业培训,并提交本店具体参与盘点工作人员的名单及工作安排,门店店长应尽可能安排所有的门店人员都来参加盘点。
6.3.4各部门经理及门店店长把具体参与盘点人员名单及工作安排与盘点前15天上交给营运督导部。
6.3.5营运督导部根据具体情况调整盘点人员,并将最后确认的盘点人员工作分配表交营运总监审批后,下发给各部门、各门店,并交人力资源部存档一份。
6.4盘点的票据核对:
6.4.1盘点的票据核对是通过对各种商品流通中票据进行核对,以便确认帐面上(电脑系统中)的库存数字的准确性,避免漏单、缺单、错单等现象,是确保整个盘点工作真实有效的基础,各部门、各门店应该高度重视。
6.4.2盘点的票据核对主要分为:
A.门店的票据核对;
B.配送中心的票据核对;
C.电脑部的票据核对;
D.相关部门的票据和对;
E.财务部的票据核对。
6.4.3门店的票据核对主要指门店对商品进、销、调、存、退相关的票据进行核实,确保每一张票据都曾经输入电脑系统,没有漏单、缺单、错单等现象的发生。具体票据包括:
A.进货类:
a.《门店直供商品订货验收单》;
b.《门店直送商品验收单》;
c.《门店配送商品验收单》;
d.《门店调入商品验收单》;
e.《门店顾客退/换货单》
B.销货类:
a.《门店商品销售清单》(在系统查阅);
b.《门店不合格商品处理表》(与行政部有关);
c.《门店不合格商品销毁登记表》(与防损部有关);
d.《门店偷盗商品登记表》(与防损部有关);
C.调货类:
a.《门店调出商品单》;
b.《自用品内部转货单》(与行政部有关);
c.《门店库存更正申请单》
D.存货类:
a.《门店商品库存表》(在系统查阅);
E.退货类:
a.《门店供应商退货单》;
b.《门店退回配送商品表》。
F.变价类:
a.《门店破包/破损商品变价申请表》;
b.《门店促销商品变价申请单》。
c.《总部变价通知单》。
6.4.4配送中心的票据核对主要指配送中心商品进、销、调、存、退相关的票据进行核实,确保每一张票据
都曾经输入电脑系统,没有漏单、缺单、错单等现象的发生。具体票据包括:
A.《配送中心订货验收单》
B.《配送中心门店配货单》
C.《门店退回商品验收单》
D.《配送中心退货单》
E.《配送中心不合格商品处理表》(与行政部有关);
F.《配送中心不合格商品销毁申请表》(与防损部有关);
G.《配送中心库存变更申请单》
G.其他相关票据。
6.4.5电脑部、财务部应对以上所有票据进行电脑系统上及财务统计帐上的核实。
6.4.6其他相关部门也会有一些商品流通的行为发生,这些部门也应当进行票据的核实,确保每一张票据都曾经输入电脑系统,没有漏单、缺单、错单等现象的发生。这些部门与票据包括:
A.防损部:
a.《门店不合格商品销毁登记表》;
b.《门店偷盗商品登记表》。
B.行政部:
a.《自用品内部转货单》;
b.《门店不合格商品处理表》。
6.4.7以上各个部门应在盘点前全面核对本部门相应票据,确保所有票据均已录入电脑系统,以确保电脑系统存货数据的准确性。
6.5盘点的商品整理:
6.5.1盘点前3天,门店及配送中心停止收货、配货及调货的行为(直送商品、生鲜商品除外),以保证有足够的时间整理门店及配送中心现有的商品。
A.为了保证盘点期间的销售,门店应对暂停送货的直供商品供应商下足订单,确保盘点期间门店有足够的库存。
C.配送中心要保证门店在盘点期间有足够的配送商品的存货。
6.5.2对于问题商品(破包/破损或有质量问题的商品),各门店、配送中心要在当月20日前按照《问题商品管理规范》处理完毕。
6.5.3对于与供应商退换货的商品,门店(配送中心)应知会采购部,由采购部通知供应商按照《商品退换货流程管理规定》前来办理退换货手续,应于当月20日前办理完毕。
6.5.4对于自用品,门店(配送中心)应与总部行政部在当月20日前帐物核实完毕。
6.5.5对于促销用的赠品、展示品等其他物品,门店应在当月20日前另外存放于单独的区域。
6.5.6对于配送中心的商品,配送中心应按仓位归类存放,贴好小分类标签同时确保配送中心的商品尽可能是整件包装。
6.6.7对于门店的商品,门店应当:
A.货架上的商品归类整理,零散商品全部上架,确保货架上的商品同一纵深层面需是同一种商品,同时检查商品的价签与实物是否相符。
B.堆头上的商品应进行规范整理,确保堆头底层的整件商品确实尚未开封,已开封的将空箱撤除,散货应当放在堆头的表面。
C.花车上的商品应进行规范整理,确保花车下的商品是整件尚未开封的,已开封的商品应陈列在花车上。
D.对于一种商品多处陈列的(如正常货架、端架、堆头、花车及收银台前货架)应重点做好纪录,以免盘点时漏盘。
6.6盘点前的准备与检查:
6.6.1盘点前的表格准备:
A.电脑部应打印出盘点空表,以备配送中心及门店核对电脑系统商品数据与实物数据如商品品名、规格、条形码、价格等的一一对应关系。
a.盘点空表上的内容包括:门店编号、商品分类、商品编码、商品描述、单位、盘点数量(空)等信息。
b.电脑部按照商品的大、中、小分类分别打印盘点空表。
c.电脑部把盘点空表交给配送中心及门店时,应有文件交接手续。
d.门店店长及配送中心经理按照盘点空表安排人员确认实物,建立商品实物与电脑系统商品数据的一一对应关系。
e.如果商品实物数据与电脑系统商品数据不相符,门店(配送中心)应当立即上报电脑部。
f.电脑部经确认后,修改正确的商品信息。
l盘点空表上有而实物没有的数据,需要注明,以便盘点后确认是否缺货或者属于别的原因。
l盘点空表上没有而实物有的数据,电脑部需根据实物增加这个商品的信息,同时需与采购部及门店共同查找原因。
l盘点空表上的数据与实物不相符,查明原因后,以实物为准做数据修改。需填写《商品信息修改表》。
e.盘点空表由门店店长(配送中心经理)负责保管。
B.盘点卡:
a.盘点卡是真正盘点所用的包括了所有单品的小卡片。通常一品一卡,便于理货员盘点。盘点卡包括以下内容:商品分类、盘点位置(货架号、堆头号、端架号等)、商品编码、商品描述、单位、盘点数量、盘点人、复查数量、复查人等。
b.盘点卡由营运督导部提出申请,经企划部美工设计,由行政部负责提前一个月印刷,准备。
c.门店店长(配送中心经理)在检查各项工作均已准备好后,于盘点开始前2个小时,将盘点卡发给各个实物盘点人。填写《盘点卡交接表》,确保盘点卡不能丢失。
C.门店货架布局图:
a.店务拓展部把每个门店的门店货架布局图于盘点前15天交给各门店店长;
b.门店店长按照货架布局图及盘点空表确认盘点的工作量。
c.门店店长按照货架布局图做每个货架的货架标号。
6.6.2盘点前应有充足的文具准备,包括黑色炭素笔、红色油性笔、A4废纸、透明胶纸等;
6.6.3盘点前的工作检查:
A.各门店店长(配送中心经理)在盘点前3天先做自我检查,以便及时发现问题,及时纠正。
B.盘点领导小组于盘点前2天对各门店、配送中心做巡回检查,发现问题,及时纠正。
C.盘点工作检查的内容包括:
a.各项票据的核对:票据是否全部核对完毕,票据数据与系统数据是否相符;
b.商品是否已经归位、整理完毕;
c.盘点空表上的数据是否与电脑系统的数据一致;
d.盘点人员是否已全部接受过盘点培训并熟练掌握盘点程序。
D.只有每一项工作都完全通过了,盘点领导小组才会同意盘点的如期进行。
6.7盘点工作的进行:
6.7.1为避免影响营业,盘点通常安排在每个季度最后一月25日的晚上进行。
6.7.2盘点顺序:
A.盘点时,盘点人员按照商品的小分类,按照货架――端架――堆头――花车――收银台
前货架――其他区域的顺序进行。
B.盘点时,遵循从左到右,从上到下的原则点数。
C.盘点时,盘点人员手拿盘点卡,先对应商品实物与价签上的信息,填写盘点卡上除了数量外的其他信息,然后进行点数,注意检查货架上同一纵深牌面的商品是否是同一中商品,以免数错。
D.点数完毕后,在盘点卡上填上正确的数量。注意:数字应为阿拉伯数字,不可涂改。如手写失误,可在原数量上+/-相应的数字,
如盘点卡上写着5+2-1,最后的盘点数量则为6
E.签上自己的名字,把盘点卡插在商品上,一半朝外,以便复盘人员看到。
F.盘点人员每完成一个货架(BAY)的盘点后,在该货架上贴纸,并用红笔打叉,表示该货架商品已盘点完毕。
6.7.3复盘:
A.盘点人员点数完毕后,复盘人员首先检查盘点卡上的商品数据是否与商品实物及价签一致。
B.点数;
C.在复盘人栏签名。
D.如盘点人与复盘人所点数据不一致,双方应共同进行第三次点数,以便确认真实的数量。
E.复盘人采取抽查的方式进行复盘,但复盘抽查率应达到50%。
F.复盘人员由总部其他部门的人员担任。
G.贵重商品,如烟酒、化妆品等,需由店长及店长助理亲自复盘。
6.7.4监盘:盘点时防损部人员负责监盘,防止、制止有碍商品安全的行为发生。
6.7.5盘点时,联营厂商的商品由联营厂商人员负责盘点。
6.7.6为保证盘点的有效性,盘点应该一次性完成。
6.8盘点后的数据统计与录入:
6.8.1盘点完成后次日,应由门店店长(配送中心经理)组织店长助理、出纳、录入员及门店主管进行盘点卡的统计,统一汇总在门店(配送中心)盘点空表上;
6.8.2门店店长应在盘点后第三天之前把汇总后的盘点表上交电脑部、营运督导部。
6.8.3电脑部根据盘点表将实际盘点商品数量录入电脑,同时与电脑系统商品库存数量对照,打印出《盘点差异单》,交营运督导部。
6.9盘点损溢的处理:
6.9.1营运督导部根据电脑部提供的《盘点差异单》,组织各门店店长迅速查明原因。
A.如果因为票据原因造成的差异,尽快处理票据。
B.实在无法查明原因的差异,则算作盘点损溢。
6.9.2盘点损溢的分类:
A.合理范围内的损溢,称为正常损溢。
C.差异较大,属于非合理范围内的损溢,
D.称为非正常损溢。
6.9.3盘点损溢的处理:
A.对于正常损溢,经营运部、电脑部确认后,由总经理签字,电脑部做库存更正,财务部做帐务处理。
B.对于非正常损溢,经营运部、电脑部确认后,
a.由防损部营运稽核组负责调查,追究相关责任,挽回企业损失。
b.在下一次盘点前,总经理根据实际情况签字,电脑部做库存更正,财务部做帐务处理。
6.10盘点总结
6.10.1盘点后二周内,各门店店长、配送中心经理做本次盘点总结,并上报营运督导部。
6.10.2盘点后二周内,电脑部经理、财务部经理、防损部经理就具体的盘点差异及盘点结果,做本次盘点总结,并交营运督导部。
6.10.3营运督导部根据盘点结果、盘点差异及各门店、各部门盘点总结,在盘点后三周,做本次盘点总结,内容包括:
A.本次盘点结果;
B.本次盘点差异;
C.本次盘点所放映的问题;
D.下次盘点应纠正的方向。
6.10.4盘点后第四周,营运督导部将盘点总结交营运总监审核,营运总监审批后,上报业务副总,并抄送采购部、电脑部、财务部、防损部及各门店店长。
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