酒店宾馆能耗预算控制方法

篇2：酒店工程部能耗预算编制

酒店工程部能耗预算编制说明

能耗预算说明

2010年能耗预算编制的主要参考依据为09年度能源实耗数据,因柴油改蒸汽影响,对以往年度能耗主要参考水、电指标。酒店的能源消耗量既与天气、温湿度等环境因素密切相关,又与酒店营业情况与营业指标呈规律性的比率关系。因此本预算主要针对水、电、油、汽等能源消耗指标,并且相应地进行能耗营业额比的预测。能源单价的影响因素多,相对关乎民生的水价、电价较为稳定,油、汽价格的波动较为平凡,波动幅度也较大,本预算不考虑价格波动因素,即采用计划单价的方式计算,水价含排污费3.18元/吨,电价因实行六时段峰谷电按去年实际托收平均数0.86元/度,汽价根据热电厂定价240元/吨,柴油价格5.3元/升。

一、水耗预算。2006―2009年均水耗量为90028.25吨,平均水耗费用为286289.84元,考虑到2009年度工程部加强节水改造,先后进行了员工浴室、10-19F客房淋浴节水改造、冷凝水加收利用等节水改造项目,取得了较为明显的节水效果,2010年水耗量预算基本与2009年实耗数量持平,预算耗量为85500吨,较历年平均耗量减少4528吨,更大潜力空间有待明年挖掘。

二、电耗预算。2006―2009年均电耗量为260.27万度,平均电耗费用为2238282.23元,根据2009年度电耗预算与实耗执行情况,电耗逐年递减的执行难度较大,而目前大型用电设备的节能改造尚无明确可行性项目,除去中央空调水泵节能改造2009年针对节电工作大体局限于照明这一块,效果甚微。综合考虑现行用电设备结构分布,因中央空调主机选型偏大,造成换季时段大马拉小车现象,明年计划对增设75万Kcal左右的溴化锂空调主机,但经济性、可行性、吊装、位置空间等有待进一步分析研究,电梯节能及新型照明节能项目适时也可以采用。暂将全年电耗预算定为253万度,电耗费用支出2175800元,月度预算额基本靠拢2009年实耗数。

三、柴油消耗预算。经过外部内部一系列的改造工程,今年4月投入使用的热力蒸汽管道,给了酒店总能耗费用大幅下降的空间。目前,酒店仅剩二楼中厨房、员工厨房、二十楼西厨房使用柴油,柴油消耗的控制主要在餐饮部。根据历年平均消耗数及2009年厨房柴油消耗情况,制定2010年柴油消耗预算为80800吨。明年计划全面取消柴油,厨房改用煤气燃具,届时,柴油只作为储存备用。

四、蒸汽消耗预算。蒸汽的耗量缺少历史同期对比数据,因此只能通过确定蒸汽与柴油的换算关系,才能以历年数据作为依据制定2010年的蒸汽耗量预算。理论计算法:柴油的热值为42705KJ/KG,蒸汽的热值按0.6Mpa查表为2696.8KJ/KG,换算后即每吨柴油可产生42705÷2696.8=15.8吨蒸汽,反算一吨蒸汽需要74.5升柴油。经验换算法,今年4月份开始用汽以来至9月份总用汽量1786.7吨,而此期间锅炉蒸油耗量预算为141000吨,换算后一吨蒸汽需要141000÷1786.7=78.9升柴油。据此,蒸汽耗量预算暂按历年每月柴油消耗平均数为依据,按80升柴油换算1吨蒸汽的方式制定。

维修费用预算说明

分析2006―2009年来维修材料费用变化趋势,见下表:

可以看出随着酒店开业年数的递增,因设备陈旧、运行时间长、磨损增大、故障率升高等一系列原因,维修改造材料费用对应地按时间跨度逐年递增,近两年增长率约为115%。按各个月份分布来看,12月、5月、9月、1月的维修材料费用相对较高。同理,我们对各部门的维修材料占比进行了分析,客房、厨房、KTV、餐饮、工程几大部门占总的费用中的比重较大。

本次预算的主要依据就是根据历年数据的相关规律制定,相应地全年预算总额较去年有所增加,全年预算总额为397500元,分月及分部门预算根据以往数据占比情况进行分配。

电梯维护费包括9台电梯维护费、材料更换费用、年检费用等,年度总额为60000元;中央空调维护费用为空调维护费用、配件更换费用等计18000元;系统维护费用为各类软件更新维护费用具体请财务部列支;监控维护费已取消,相关工作已由工程部接手自行安排。

部门费用预算说明

部门费用预算总体比去年略有减少,相对增设了几个必须发生的费用预算。

工资总额2010年的整体思路是不超过往年,但随着国内CPI及周边单位工资幅度的提高,招人难、养兵难、培养人难的问题突现,部门计划在2010年,保证不突破工资总额的情况下,围绕着提高人均工作量和工作强度,提高人员综合技术素质,培养万能工、多面手做文章,以此缩减人员,提高人均收入,增强员工的企业归属感。因此2010年度部门工资预算参考去年标准仍为400000元。

办公费用与去年持平为600元;差旅费主要考虑培养后续人才需要安排员工外出培训、学习等费用支出,增加此项预算1000元;清洁用品主要用于空调器、冷库、冰箱等滤网、冷凝器等清洁,因明年计划安排较多清洁保养工作,故增加此项预算1000元;电讯费因联系各单位、施工人员、供应商、业务单位等需要,基本维持在400多元每月,本年度稍压缩预算为4800元;印刷品费用主要用于能耗表、巡检表、保养单据等印刷,目前仓库有一定备量,只是能耗表因蒸汽加入及价格等变化需要重新印刷,预算为500元;电脑耗材预算为1500元,主要考虑部门两台电脑均为开业期间配备,相关硬随时有损坏的可能,加上部门打印维修单的针式打印机耗材较多等因素;另预留部门其它费用预算2000元。

维修费用预算与今年持平,因部门管辖设备较多,包括电梯、锅炉、中央空调、冷却塔、管道、换热器、水泵、排污泵、消防设备设施、配电设备等大型公共设备,这些设备的故障率逐年升高,本年度部门维修费用预算为40300元。

工程部

篇3：妇幼保健院药品比例控制措施

妇幼保健医院药品比例控制措施

1、高度重视,严格管理制度,制订了抗菌药物临床用药原则及各科用药比例、加强新药准入、动态监控药品应用、规范出院带药等系列配套管理制度,控制药品比例。

2、制定抗菌药物临床应用指导原则,对抗菌药物实行分级管理,对部分单病种实行限价措施,规定各科室的药品占科室总收入的比例上限,科室用药高出比例的,对相应科室进行处罚,由改革办统计与实施。

3、积极参加药品招标,我院药事委员会每年随机抽多名专家组成选标小组,遵循质优、价廉的原则,按医院上一年所用药品进行选择,最后由药事委员会表决通过。

4、对药品实行动态监控,对所有药品,特别是新药、贵药进行动态监控,用管理系统进行统计分析,对用药金额量前10位药品和前10位抗菌药物和对用药前10位的医生及时报告,全院通报,让全院员工监督。

5、严格出院带药管理,为遏制超常用药,人情用药,医院对出院带药进行严格管理,规定住院病人出院带药不得超过3天用药。

6、加强合理用药宣传,严厉打击收受药品回扣等违法行为。

篇4：酒店成本费用控制误区工作重点

酒店成本费用控制的误区及工作重点

酒店经理对这样一个公式都十分熟悉:经营利润=营业收入-营业成本-税金-营业费用-财务费用,从该公式中我们不难看出,成本费用是酒店经营支出补偿的最低界限,其管理水平的高低会直接影响企业的获利能力。然而,这一简单公式所蕴涵的深刻管理哲学并非为每位酒店经理所掌握。从工作误区与重点的角度谈谈酒店成本费用控制问题。

一、常见误区

有效控制成本和费用对经营目标的实现如此重要,使得绝大多数酒店决策者都十分注重成本费用管理,甚至还出现了“成本总经理”的说法。而正是由于过分强调成本问题,酒店往往不知不觉地陷入成本费用控制的误区和怪圈之中。

1、特性顾客合法利益

在控制成本费用时,每个酒店经营管理者都应该牢记两个公式,即“利润=价格-成本”和“低成本低质量”。前者是日本着名企业丰田汽车公司的经营观,其基本涵义为在产品价格由市场决定的情况下,减少成本就能增加企业利润;后者则是对第一个公式的约束,对酒店而言,即指降低成本不能以损害客人的利益为代价。

然而,在现实经营过程中,有一些酒店尤其是规模小、档次较低的酒店选择了舍本逐末的做法。它们随意取消服务项目甚至减少客房用品的标准醒配量,采购原材料时以次充好或者在食品加工中减少配料定额等。这些短期行为最终会使酒店失去市场,因为它们不但没有遵守“顾客就是上帝”的法则,却公然“在上帝头上动土”。

2、降低设备用品质量

为了迅速减小成本,低档酒店尤其是流动资金不足的酒店往往喜欢在设备、用品上“打主意”。一般而言,主要体现在以下三个方面:

(1)采购时,不是借助科学的市场调查购买物优价廉的商品,而是试图用低价采购一般的设备或用品,以降低成本;

(2)不注重设备的日常维护,致使设施设备提前报废;

(3)某些设备老化或信笺、服务指南等低值易耗品早已过时,却不及时更新,最终影响了酒店的服务质量。

3、压缩正常营业费用

一座大型酒店的营业费用一般有25项之多,其中,除了工资、折旧、大修理费、水电费、物料消耗等大额项目外,还包括宣传促销、教育培训、劳动保护等多种费用。在不浪费的前提下,上述费用的支出都是维持酒店的正常运转所必需的,因而不能随意削减。例如,若不对客房、餐厅等部门的设施设备进行定期大修,在短期内的确可以降低经营成本,但从长计议必将使大量设备提前报损。遗憾的是,不少酒店经营者由于追求短期政绩等原因,偏偏采取了这种不明智的行为。

4、削减员工福利待遇

在开展成本费用控制时,酒店还容易步入另一个误区--克扣员工工资或减少正当福利,以降低企业的营业费用。如果酒店经营者抱有这样的想法,那就彻底错了。假日饭店联号的创始人威尔逊先生认为,“有幸福愉快的员工,才有幸福愉快的客人”。克扣工资福利不仅不能控制费用,还会导致员工把不满的情绪带到工作中,造成一些人为的浪费和额外的支出。更糟糕的是,员工的抵触情绪会明显降低酒店的对客服务质量。

二、工作重点

酒店对成本费用控制的方法较多,常用的有预算控制法、标准成本控制法、费用差额分析法及主要指标控制法等。选择适当的方法固然重要,但更为关键的是酒店管理层要明确控制的重点,即主导努力方向。

1、节能降耗

一般情况下,一座大型酒店的燃料和水电费要占正常营业额的5%左右,占全部营业费用的1/4强,由此可见节能降耗工作的重要性。根据美国国家标准局的一份调查报告,美国有代表性的酒店中一般都有减少15%~30%和能源消耗的空间,这一比例在国内酒店业中可能更高。对酒店而言,节能降耗主要指合理控制燃煤和水电的使用量,具体对策如下:

(1)采购先进的节气锅炉,并使燃气和水分与其设计要求相符合;做好蒸汽管道的保温、维修工作,杜绝跑漏汽和散热损失;保证锅炉用水的水质,增强其传热效果;合理调节入炉的过剩空气系数,保持最高的燃烧效率;

(2)按照客房、厨房等部门对用水量的不同要求,分别设计科学和管道口径;加强管道、阀门的日常维护,防止漏水和长流水现象的发生;

(3)采用新型设备,降低变压器的能耗;根据不同场合及用途,合理选择各类节能灯源,提高灯源的发光效率;健全日常节电制度,如二线部门尽可能利用自然光、客房电路实行集中匙牌控制等;

(4)制定能源消耗监控比较表,及时分析和调整不合理的能源耗费。

2、采购水平

采购水平的高低不仅能直接决定酒店的营业费用和固定费用,还会在一定的程度上影响经营过程中的管理费用。实际上,控制采购成本有两层涵义,一上以更低的价格(包括货款、运费和磨损费)采购市场上的同类产品,二是确保所购商品或设备的质量。为此,酒店采购部门应把以下几点作为努力的方向:

(1)不断完善采购制度和改进采购程序,做到“任务到人、责任到人、奖惩分明”;

(2)经常开展市场调查,增强自身与供应商的谈判能力;

(3)积极拓宽采购渠道,推行采购招标,尽力实现“物美价廉”;

(4)合理控制采购的时机与数量,以降低购买单价、减少商品库存费用。

3、项目投资

客房升级、餐厅重装修、锅炉换型等项目的发生虽然间隔周期较长,但往往涉及的资金庞大并且会直接影响酒店未来产品的类型和档次,因而不容半点忽视。鉴于控制成本的目的,当前许多酒店在进行项目投资时都采用了出包的做法,这点值得肯定。但项目出包的程序需要优化,在这里,笔者提供一个理想框架,仅供参考:(1)开展项目价值估算,明确目标成本,并制定可行的筹资方案;

(2)面向社会广泛招标,投标书内容包括设计方案、材料标准、工程报价等;

(3)召开竞标大会,组织专家和使用部门评选最佳方案;

(4)方案实施;

(5)严格验收并投入试运营。

4、绿色食品

时下,创建绿色饭店在中国酒店业中呼声很高,这种经营理念无疑值得大力倡导。通过开展创绿活动,酒店既可以帮助客人树立人本主义的消费观,又能有效节约经营成本。举个简单的例子,假设一位客人在某酒店住两晚,如果该客人没有特别要求,酒店就不必换洗床单,第一天没用完的香皂也可留给客人继续使用,这样更能让客人有家处之家的感觉,同时也无形中减少了酒店的营业成本。

然而,在为客人提供绿色食品时需要注意三点,一是满足顾客的合理要求,不降低酒店的服务品质;其二,提高创绿活动的透明度,让客人明明白白消费;三是将所节约成本的相当一部分让利于客人。否则,客人会觉得店方在借机省钱,进

而认为酒店的产品没有“物有所值”。

5、控制过程

控制过程主要指成本费用控制的制度出台、执行监督和方法改进等活动,实际上,这些内容穿插在上述四个工作重点之中。

(1)实行成本控制责任制

成本控制责任是经营目标责任制的一部分,其实质就是酒店在财务预算的基础上实现成本费用的目标管理,使各部门目标明确、责任到人。预测一个部门或某类具体商品的目标成本,常见的做法有标准成本目标法、预测价格倒扣法和计划平?指标法等,其中,前两者运用得较为普遍。

所谓标准成本目标法,即酒店以标准成本为基础,确定某个部门或具体商品的目标成本(如公式1、2,以餐饮部为例)。

Cf=∑QiSi(公式1)

式中

Cf为餐饮部的总目标成本

Qi为第i种商品(食品、饮料)的目标销售量

Si为第i种商品(食品、饮料)的标准成本

某食品的标准成本=预算营业收入×按标准配方的成本

预测价格倒扣法,即酒店根据当前时常供需状况,以合理的预测价格和目标利润、目标销售量为基础,推导出商品的目标成本(如公式3,以客房部的标准间为例)。

C=P(1-Tr)-E/Q(公式3)

式中

C为单位标准间的目标成本

P为标准间的预测价格

Tr为综合税率

E为客房部目标利润

Q为客房部目标销售量

(2)加强监督、改进缺陷

为配合成本控制责任制的实行,酒店应成立专门的监督机构。该机构可由财务总监直接领导,或另高独立的审计部门(与财务部分开),负责全面处理成本费用控制事宜,具体来说包括:协助各部门编制科学的成本、费用预算;开展成本差额分析,及时查清成本费用管理中的漏洞;对物料采购、设备维护、菜点制作等环节进行适时监控,发现问题要迅速处理;制定富有人性化的奖惩制度,有效推进节约成本费用的进程。

酒店的成本费用控制是一项系统工程,它涉及酒店的每项业务、每个部门和每位员工,归根结底都与人有关,因此,控制成本费用的关键仍在于提高经营者的管理水平和增强全体员工的成本意识,只有这样才能标本兼治。

篇5：第一医院控制医药费用有关规定

第一医院控制医药费用有关规定(2015年修订)

各科室:

为贯彻上级的规定要求,有效控制我院医药费用增长,根据z卫办【2013】25号及z卫财函【2014】104号文件的精神,结合我院工作实际,经研究修订有关规定如下:

一、全院出院病人次均费用控制在8925元以下,全院门急诊次均费用控制在204.75元以下,根据各科室的具体工作不同,确定不同的控制指标(见附件1,附件2)。

二、出院病人次均医药费用及门急诊次均费用以科室为单位进行统计。各临床科室放在重症医学科的病人费用归入各自临床科室核算。

三、院纪委、医保科、财务科、医务部、质控科、药剂科及计算机管理科等职能部门定期对全院的合理检查、用药进行督查,并每月统计各科室的“两个费用”。

四、科室月份出院病人次均医药费用超标,取消科主任当月职务补贴(含奖金系数);住院病人次均医药费用超标科室按超标金额3%承担,科室分摊到各医疗组,医疗组组长可根据本组医生实际医疗工作情况进行分摊。门急诊次均费用超标科室按超标金额的30%承担,由科室分摊到每个医生。

五、实行逐月统计、逐月处罚,并在医院局域网公布。年终进行总核算,“两个费用”控制水平达标则所扣罚款如数退还。

六、年终“两个费用”超标的科室、个人,当年度不得评先评优,并列入职称聘任考核指标。

七、“两个费用”列入医院绩效考评,扣分标准如下:出院病人次均费用超标3%(含3%)以下的扣0.5分;超标3%-5%(含5%)的扣1分,超标5%-10%(含10%)的扣2分;超标10%-20%(含20%)的扣3分,超标20%以上的扣4分。门急诊病人次均费用超标5%(含5%)以下的扣0.5分;超标5%-10%(含10%)扣1分;超标10%-20%(含20%)扣2分;超标20%-50%(含50%)扣3分;超标50%以上的扣5分。

八、本规定自发布之日起执行,原有关规定与本规定有冲突的,以本规定为准。

附件:1、出院病人次均费用控制指标

2、门急诊病人次均费用控制指标

莆田市第一医院

2015年3月4日

附件1

出院病人次均费用控制指标

科室控制指标(元)科室控制指标(元)

产科4700耳鼻喉科6300

妇科5700消化内科6100

儿科(新生儿科)4300心血管内科8900

感染科5300胸心外科11800

骨科14500血液内科7200

呼吸内科8800眼科5300

急诊病区3200中医肛肠科5700

甲状腺乳腺科6900中医骨伤科5900

康复医学科9500中医科4800

口腔科7400肿瘤内科6900

老年病科7400肿瘤外科一区11000

泌尿外科7800肿瘤外科二区11000

内分泌科5800介入科20000

普外科10000CCU62000

神经内科7400放疗科23000

神经外科13000烧伤整形科5800

肾内科5900重症医学科86000

附件2

门急诊病人次均费用控制指标

科室控制指标(元)科室控制指标(元)

妇产科165耳鼻喉科130

儿科(新生儿科)120

消化内科210感染科250

心血管内科250骨科210

胸心外科220呼吸内科220

血液内科250急诊病区250

眼科95甲状腺乳腺科180

中医肛肠科90康复医学科160

中医骨伤科190口腔科160

中医科160老年病科250

肿瘤内科220泌尿外科180

肿瘤外科一区220内分泌科220

肿瘤外科二区220普外科160

介入科200神经内科220

烧伤整形科150神经外科220

放疗科350肾内科250

皮肤科120