物业财务公开制度范例

篇2：某酒店财务部岗位职责

财务部经理岗位职责

1.熟悉"企业会计准则"/"企业会计制度"/"企业财务通则"/"企业财务制度"及国家有关方针政策/法规/外江管理制度等.

2.组织制定酒店财务工作基本制度.

3.制定财务工作计划及财务部员工岗位责任.考核/控制财务部员工的工作质量.

4.制定或参与制定酒店各项收费或价格标准.

5.培训本部人员业务技能及传授专业知识.

6.组织本部人没搞好会计核算工作及编制各种报表.

7.编制酒店财务瞀(计划),年终决算工作.

8.审核酒店资金预算及销售计划/审核酒店各项付款计划管好用好资金.

9.组织好并开展财务管理工作,加强应收款/存货/成本费用控制.

10.经常进行财务评价,提出改善经营/加强管理的措施和意见.

11.为领导提供经营决策信息并参与决策.

12.管好会计档案,负责合同的管理工作.

13.组织协调好部门内外关第.

14.关心部门员思想和生活,发挥他们工作积极性,完成上级交办的其他任务.

电脑房主任的岗位职责

1.负责起草.制定有关电脑操作规程.

2.负责饭店电脑系统管理工作,负责电脑系统保养,发现问题及时处理{纠正错误/排除故障,及时清除电脑中的病毒,确保电脑主机各终端机以及收银机的正常运行.

3.熟悉和掌握饭店电脑系统硬件的配置/操作系统的结构和常用命令,负责编制/修改会计电脑程序以及数据输入处理工作.

4.负责制定电脑系统工作计划和预算,严格管理电脑系统文件,数据的安全保密.

5.责操作电脑的亲员工上岗培训和资格考试,根据电脑操作员技术水平/工作能力和责任心等因素,合理安排各人的工作,::督导栓他们日常工作.

6.协助会计部门各处室编制和打印各种报表和报告

7.协助其他部门有关电脑方面工作,完成上级交办任务.

总台收银员的岗位职责

1.对照预期离店客人报表,整理好离店客人的客资料,确保帐单相符.

2.筌收核对餐厅挂帐单.

3.整理核对IDD及DDD账单.

4.筌收其他营业部门的营业单据并予以以帐,及时收取非住店客人的消费帐款.

5.准确/迅速地为客人办理退房离店的结帐事宜.

6.按照规定做好客用保险箱服务工作,管好备用金.

7.对照当天入住客人报表,查验当天入住客人的预收定金等情况,并予以过帐.查验已压印人信用卡筌字/有效日期/单据种类等.

8.将已过帐的营业帐单,按日期顺序整理后放入房客帐套里.

9.负责填制有关报表,整理营业单据,并编制营业收入日报表将款项/交款单及营业收入日报表当天交财务部.

10.积极参加培训,发挥工作主动性完成上级交办的其他任务.

成本控制主管的岗位职责

职务概述:

联系酒店各经营部门,对洒店的采购的程序进行督寻;加强餐饮原村料/商品和物耗成本的监督与控制;采购结算并挂账;::参与采购询价;提出成本控制方案;审核库房补货采购申请.在月末/年底进行成本分析,利用有关资料研究影响成本升降的各种因素及其形成的原因,写出各种成本报告,为进一步加强成本管理提供方向,将各种报告和文件存档.

1.参与制定财务部工作计划及编制成本控制部费用预算.

2.负责检查核算和控制酒店各项成本费用开支,在保证酒店营业质量的前提下,努力降低成本,减少费用.

3.负责进货的检查/验收工作.

4.负责食品/酒水/日用品.冷库等货仓的管理控制工作.

5.协肋控制预算执行情况.

6.负责加强食品饮料成本控制/商品成本控制等工作.

>7.编制成本控制分析报告.

8.协调与有关部门及下属员之间关系,考核员工工作质量,对员工进行业务培训,以提高工作效率.

9.关心员工思想和生活,发挥他们工作积极性,完成上级交办的其他任务.

会计主管的岗位职责

职务概述:

联系酒店各营业收入部门,参与各收银员的程序管理;审核每天的销售日报表;在月末/年底进行市场分析,利用有关资料编制营销计划.

1.参与制订财务部工作计划及编制会计部费用预算.

2.对会计凭证,主要是记帐凭证进行复核,并盖章.每月据工作情况写出分析报告.

3.审核各收银点送来的原始凭证及报表是否正确无误.

4.审核营业收入日报表上现金?银行存款与交款单是否相符.

5.协调与有关部门及下属员工之间的工作关系,考核员的工作质量.

6.对下属,员工进行培训,关心员工思想和生活,发挥他们工作积极性,完成上级交办其他任务.

出纳员的岗位职责

职务概述:

是联系各营业网点/主管酒店资金收支,协助上司管好每一笔资金,确保正常运行,

1.清点汇总各收银点交来的营业收入款项并填制解款单解交银行,编制收款日报表.

2.随时抽查和收银点的备用金实存数,审核所有送出纳员处理的有关凭证/单据按费用开支标准,严格所关.

3.及时处理现金收入/支出,银行存款收入/支出等业务,并填制记帐凭证,登记现金/银行存款日记帐.

4.编制出纳报告单.

5.当天工作结束前,盘点现金,并核对银行对帐单,做到帐款相符.

6.妥善保管现金/银行收付印章及银行支票印章,银箱钥匙及帐单.

7.积极参加培训,工作主动,完成上级交办的其他任务.

各营业收银员的岗位职责

职责概述:

是各营业网点的核算点,是财务和各营业网点桥梁,协助主管管理好各营业网点营业收入,保证不错账.

1.负责餐厅/洒吧/舞厅等各营业点客人的消费结算.

2.开出帐单/收费结帐.

3.结清每天/每班的票据/款项和帐单,并编制相应的银报告将项/交款单及营业收日报表当天交财务.

4.积极参加培训,发挥工作主动性,完成上级交办的其他任务.

保管员的岗位职责

职责概述:

联系酒店各经营部,对酒店各原材料验收入库,申报库房补货原材料.每月盘存并编制盘存表为进一步加强成本管理提供方向.

1.对所有进库原料按照验收制度,按质量逐一验收.

2.严格发货领料制度进货发标要复对实物并登记入册.

3.按各种食品的性能和要求分类,妥善保管,经常检查/翻晒/防止霉烂,防止积压,保证仓库的温度.

4.认真搞好仓库环境卫生.

5.库存帐目要清楚,帐/卡物三相符.

7.对各种用量大或主食原料的正常需要做到心中有数,据库存预先向采购员反曜,以防滞货和脱销.

8.参加培训,主动工作,完成上级交办的其他任务.

篇3：财务内部稽核制度范例

一、会计凭证的审核

1、根据自制和外来原始凭证,由各会计核算员审核后,编制收付款会计凭证,凭证编制好后,交财务监察员审核,财务主管不定期地审核收付款凭证,经财务主管审核无误后,方可进行登账。

2、次月初,各会计核算员将编制好的转账凭证,经监察员审核后,交成本核算员统一编号,经财务主管审核无误后,方可进行登账。

3、月底最后一天,出纳员根据现金日记账的最后余额,与实际库存现金核对相符。

二、会计账簿的审核制度

1、根据科目流转额,财务主管检查每月借贷发生额,发现问题,及时更正。

2、每季度末将明细账打印一次,各会计核算员根据自己的业务范围,清理债权债务。

3、各往来单位的债权债务,每季度清算,如不能及时清回,向财务主管汇报。

4、财务主管每季度将所有会计帐簿审核一次,查出问题,及时纠正。

三、会计报表的审核制度

1、会计报表由明细帐在微机中直接账转表,其账转表的参数由成本核算员编制、修订。

2、会计报表均由成本核算员编制、打印后,交财务主管审核,经审核无误后上报分局。

四、银行存款、现金的审核制度

1、支票印鉴由两人保管,财务监察员保管支票公章,财务主管保管段长私章,每日工作完后分别锁入各自的办公抽屉。

2、银行支票以及其他托收、承付、票汇等空白凭证及备用金,由出纳员负责保管,每日工作完毕后,由出纳员全部锁入保险柜内,::并配给出纳员大保险柜壹个。

3、财务科长及工资核算员每月不定期检查两次库存现金,并作好记录。4、出纳员每月做到现金日清月结,月底最后一天,应将现金关账,现金日记账余额与实际库存余额核对相符。

5、每月经济业务终了,次月3日前,出纳员要编制银行调节表,并交财务主管审核后,送交资调分中心。

五、其他会计资料(如文件、补充资料、台账)统一由财务主管审核或财务主管指定专人审核

篇4：财务费用报销制度范例

1.0目的

规范费用报销程序,确保各项费用支出得到合理控制。

2.0适用范围

适用于公司各项报销费用的控制。

3.0工作职责

3.1财务部稽核、主管负责报销单据的及时审核。

3.2公司各部门经理依总经理下发权限审核、核准,超出权限的交由总经理核准。

4.0程序要点

4.1费用报销的内容

4.1.1行政管理费用报销的内容:业务招待费、交通费、办公费

备注:业务招待费须事先填写《招待费用审批单》。

4.1.2经营费用的报销审核,以公司的实际经营状况为依据。;

4.2报销单据的填制要求

4.2.1费用经办人原则上应在费用发生后的3个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。

4.2.2将原始单据剪齐边角,::粘贴在报销凭证粘贴单上。

4.2.3用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实在《支出凭单》上填写各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等,在发票背面签上经办人姓名。

4.2.4采购类经营费用,须凭有效的《申请定货单》和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将《申请定货单》、《收货单》附在报销单据的后面。

4.2.5非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。

4.3报销单据的审核

4.3.1费用报销由报销人填写,各部门负责人依权限签字确认;

4.3.2财务部稽核、主管应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务主管、审核栏内签署姓名、审核日期后,再交由总经理审批。

4.3.3经审核报销单据不符合费用开支标准或存有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。

4.4费用的给付

4.4.1报销人依据审批手续完整的报销单到财务部领取费用。

4.4.2单位价格在2000元以下的报销费用,由出纳员用现金支付。

4.4.3单位价格在2000以上的报销费用,原则上由出纳员用支票支付,特殊情况的可报总经理批准后,以现金支付,以支票支付的需填写《支票领用审批单》,填写领用人、审核人、审批人。

4.4.4费用发生前借支备用金的,由出纳员在借支费用中作冲减备用金处理。

4.5费用报销单据的保管

4.5.1费用报销单据由财务部会计按顺序编制记帐凭证,月末财务部经理审核后,由会计根据会计核算制度汇总、记账、编制相关财务分析报表。

4.5.2所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存。

5.0记录文件与控制表格

5.1《招待费用审批单》

5.2《支出凭单》

5.3《支票领用审批单》

5.4《收货单》

5.5《申请定货单》

6.0支持文件

篇5：财务会计帐薄管理规定范例

1.0目的

为公司及时提供真实可靠的财务信息,提高公司经济效益。

2.0适用范围

对帐单凭据、原始凭据、记帐凭证、会计帐薄、会计帐薄的稽查及财务成本计划的审核、编制。

3.0程序要点

3.1对营业收入有关单据的审核。主要审核公司每月营业收入的有关帐单、凭据及报表。

3.2原始凭证的审核

3.2.1填制凭证单位的名称、日期及填制人员的签章,其中从外单位取得的原始凭证须盖有单位的公章。

3.2.2经济业务的内容是否合法、真实。

3.2.3数量、单价和大小写金额是否相符。

3.2.4报销手续是否完备。

3.2.5自制原始凭证须有经办部门负责人签章,对外开出的原始凭证,必须加盖本单位的人公章。

3.3记帐凭证的审核

3.3.1审核经济业务的摘要是否简明扼要。

3.3.2会计科目使用是否准确。

3.3.3填列的金额是否准确,与原始凭证是否相符。

3.3.4所附原始凭证是否完整,未附原始凭证的除按规定可无原始凭证的外,是否注明原始凭证的存放处。

3.3.5制证日期是否填制,制证人员(现金、银行转帐)是否盖章或签字。

3.4填制及审核会计帐薄

3.4.1填写会计帐薄

3.4.2检查会计帐簿是否及时记帐,是否符合规定。

3.4.3帐帐(总帐与明细帐)、帐表(明细帐与有关报表)的金额是否相符。