某物业公司内部结算规范

篇2：某超市货款结算制度

超市货款结算制度

为了合理利用、调剂资金,确保及时承付供应商货款,对货款的结算制度做如下规定:

1、月结(代销商品)付款时间为每月20号,对帐时间为每月8―10号,货款(单据)结算的时段为上月25号前。供应商于每月8―10号到课长处按规定时间的销售金额开付款通知单,持结算联到店面核算员处抽单,按核算员核对无误后的金额开出增值税发票交到财务,方可办理结算手续,否则财务将不予办理结算(即见票付款)。

2、生鲜区货款为半月结,付款时间每月5号和20号,对帐时间为每1―2号和16―17号,货款(单据)结算的时段分别为上月20号前(本月5号结算)和本月5号前(本月20号结)。供应商于每月1―2号和16―17号到课长处开具付款通知单,持结算联到店面核算员处抽单,由店面核算员将付款通知单交到财务办理结算。

3、货款结算必须同时具备以下两个条件:

(1)入库单上载明的商品已销完。

(2)该入库单的时间在规定的结算时段前。

4、付款通知单上须有三人签名:店长、采购经理、财务经理。

5、因财务部使用电脑记帐,故要求供应商结算货款的单位与入库单载明的单位一致,以免造成不必要的麻烦。

6、所有的返厂须在当月结算时一律扣回(当月返厂,当时扣回),以免造成负库存和红字应付帐款现象。

7、以上规定敬请各供应商朋友予以支持、配合。

收银制度

篇3：某商业街地产公司内部牵制与稽核制度

商业街地产公司内部牵制与稽核制度

为了适应社会主义市场经济体制的客观要求,建立现代企业制度,完善企业财务制度体系,加强本公司的会计基础规范工作,维护《会计法》法规的顺利实施,特建立本公司会计内部稽核制度。

一.△D*/CW-11-01本公司的会计机构、会计人员对本单位的经济业务进行事前审核和事后复核,实现会计监督,以充分发挥会计的职能作用。核算单位规定会计人员一岗多人的,制单人不得兼复核,一人多岗的可以兼任。

二.对原始凭证的审核、复核和监督。△D*/CW-11-02

1.由会计人员对原始凭证进行审核、复核。入帐前应根据公司制定的预算标准,审批资料,付款程序,文件其他规定,复核其合理性、合法性、真实性及准确性。

2.对不真实、不合法的原始凭证不予受理,对弄虚作假、严重违法的原始凭证,在不予受理的同时,应当予以扣留,并及时向单位领导报告,请求查明原因,追究当事人的责任。

3.对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求经办人员更正,补充。

三.对会计帐簿的管理监督△D*/CW-11-03

1.对所有会计帐簿根据其性质不同指定专人登记,并定期检查、核对,发现问题及时处理,做到帐证、帐帐、帐实、帐表相符。

2.出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。

四.对实物、款项的监督△D*/CW-11-04

1.坚持"管钱不管帐,管帐不管钱"的原则,出纳人员除现金、银行日记帐外,不得兼管稽核,会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。出纳员应严格执行《会计法》中的现金管理制度,登记银行存款帐、现金日记帐,对会计凭证进行序时登记,做到日清月结,及时与银行核对,月末会同会计人员编制银行余额调节表。

2.由仓管员或办公室指定专人对财产物资进行登记管理,严格执行财产的收发领用制度,建立财产物资台帐,并分别注明购买日期、产地、金额、数量、存放地点、保管人等。

3.对帐簿记录与实物、款项不符时,应当按照国家有关规定进行处理。

4.对超出会计机构、会计人员职权范围的,应当立即向本单位领导报告,请求查明原因,作出处理。

5.认真执行财产清查制度,分清责任,保护公共财产的安全、完整。

五.对财务收支的监督、审核△D*/CW-11-05

1.对审批手续不全的财务收支,应当退回,要求补充、更正。

2.对违反规定不纳入单位统一会计核算的财务收支,应当制止和纠正。

3.对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支,不予办理。

4.对认为是违反国家统一的财政、财务、会计规定的财务收支,应当制止和纠正;制止和纠正无效的,应当向单位领导人提出书面意见请求处理。

5.对严重违反国家利益和社会公众利益的财务收支,应当向主管单位或者财政、审计、税务机关报告。

六.对其他经济活动的监督△D*/CW-11-06

会计机构、会计人员对违反单位内部会计管理制度,以及单位制定的预算、财务计划、经济计划、业务计划等的经济活动实行监督。

七.配合搞好国家监督和社会监督△D*/CW-11-07

必须依照法律和国家有关规定接受财政、审计、税务机关等单位的监督,如实提供会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料以及有关情况,不得拒绝、隐匿、谎报。

篇4：某超市企划部内部控制程序

超市企划部内部控制程序

1)企划部岗位设置机构图

一、企划:

1、营销活动的整体策划,方案拟定,包括广播稿、电视广告文案、报纸广告文案等的拟定。

2、营销活动的评估和总结。

3、年初《年度营销计划》,每季度末《下季度营销计划》。

4、定期的市场调研(要求每周都对周边的同行业进行调研)。

5、广播室的监管。

6、户内外促销、演出活动的招商安排及监管。

7、公司资料档案的建立和管理。包括历次营销活动方案、广告预算及合同资料、报纸广告及软文、公司图书、部门用软件、各项营销收费单据、各项营销扣款审报、部门内人员的档案、公司内外活动的纪录整理(照片底片录像带光盘的管理)、拍录设备的管理维护等等。

8、公司媒体的监管。包括户内外灯箱、橱窗的招商收费及日常检查。

9、其他文字工作的审核与指导。

10、本工作室的设备维护。

11、部门值日、商场检查及轮休表的排定。

二、设计:

1、公司宣传品的设计,包括报纸广告、室内外展牌、户内外灯箱等等。

2、设计室设备资料的管理维护。

3、其他设计工作的审核与指导。

三、美工制作:

1、完成公司的喷会任务。维护管理喷绘设备及附属电脑、耗材、蒙泰软件等。

2、商场展台的招商收费设计制作及日常检查维护。

3、公司手绘POP工作。维护管理好图书、麦柯笔、墨水及纸张等。

4、刻字展牌工作。维护管理好刻字机、电脑、图书及刻字耗材、文泰软件等。

5、库房管理及工作台、各类板材的管理。

2)岗位分工、职责及各岗位配工要求

管理人员:

职务:部长

职责:在营销副总领导下,全面负责部门日常工作,对部门内人员做分工安排,监督各成员任务完成情况,并结合其工作表现、业绩等拟定部门人员的岗位安排,同时与奖金挂钩。

重点主抓第二、三大项工作。对公司、营销副总负责。

负责对外协调检查大队、办事处、报社、电视台等单位。

职务:副部长

职责:协助副总、部长管理部门各项工作。重点主抓第一大项工作,对公司、营销副总负责。负责协调工商局的工作。

职务:企划组长

职务:在部长、副部长安排下,带领本组成员,全面负责好第一大项工作,保障公司营销活动的完善和畅通。

职务:设计组长

职责:在部长安排下,带领本组成员,全面负责好第二大项工作,保障公司宣传活动的完整和畅通。

职务:美工组长

职责:在部长安排下,带领本组成员,全面负责好第三大项工作,保障公司宣传活动的完整和畅通。

3)营销企划部工作流程

企划组工作流程

08:10――08:20办公室的清洁;

08:30――08:45开晨会;

09:00――09:10回顾前一天的工作内容,检查组员完成情况;

09:10――09:30计划组内当天工作,安排组员当天任务;

09:30――12:00按工作安排分头工作(如有空闲整理资料、收集相关商场营销信息或帮助其它组完成工作);

14:30――15:00核实上午工作情况并安排下午工作;

15:00――18:30按工作安排分头完成工作(周一、周三、周六重点进行市场调查,并作出市场分析与下一步营销对策);

18:30――18:45检查并整理组内一天工作情况;

18:45――19:00进行当天的工作总结并向领导汇报。

设计组工作流程

08:10――08:20办公室的清洁;

08:30――08:45开晨会;

09:00――09:10回顾前一天的工作内容,检查组员完成情况;

09:10――09:30计划组内当天工作,安排组员当天任务;

09:30――12:00按工作安排分头工作(如有空闲整理上一周工作资料,学习并收集相关资料为下次活动作好准备,或帮助其它组完成工作);

14:30――15:00核实上午工作情况并安排下午工作;

15:00――18:30按工作安排分头完成工作(周五重点进行市场调查);

18:30――18:45检查并整理组内一天工作情况;

18:45――19:00进行当天的工作总结并向领导汇报。

制作组工作流程

08:10――08:20办公室的清洁;

08:30――08:45开晨会;

09:00――09:10回顾前一天的工作内容,检查组员完成情况;

09:10――09:30计划组内当天工作,安排组员当天任务;

09:30――12:00按工作安排分头工作(优先进行商场统一活动可橱窗展台的设计和制作工作);

14:30――15:00核实上午工作情况并安排下午工作;

15:00――18:30按工作安排分头完成工作(周二重点进行市场调查);

18:30――18:45检查并整理组内一天工作情况;

18:45――19:00进行当天的工作总结并向领导汇报。

篇5：商场商户结算管理规定12

商场商户结算管理规定12

一、结算规定

1、商场规定每月26日为结帐日,按合同约定商场与各商户结算上月27日至本月26日的货款。

2、各商户在每月26日~28日到商场财务部领取对帐单。如有异议应在接到对帐单之日起5日内与财务对清账目。如到时无法对清,本月账款移至下月结算。

3、本商场每日早晨与各商户就上一个营业日的销售进行对帐,商户必须认真严格对清每日账款,如因总结算金额不一致导致结帐延误,后果由商户自负。

4、双方对帐清楚后,商场将应结款项打至商户银行卡上。

二、结算的一般原则

1、销售、商户产出排名靠前的品牌,优先结算。

2、属商场的代表性品牌优先照顾。

3、能与我商场友好合作、互谅互让、共创优异业绩的商户,优先结算。

4、新入驻品牌予以优先照顾。

5、有培养前途的品牌优先照顾。