W小学财会室安全管理制度

篇2：出纳财会办公室制度

一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证,对违反国家规定或有误差的,要拒绝办理报销手续。

二、要根据原始凭证,记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。

三、严格遵守现金管理制度,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪用,不得用白条抵顶库存现金,保持现金实存与现金帐面一致。

四、负责到银行办理经费领取手续,支付和结算工作。

五、负责支票签发管理,不得签发空头支票,按规定设立支票领用登记簿。

六、加强安全防范意识和安全防范措施,严格执行安全制度,认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。

七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。

八、负责编造学期和每月的现金支出计划,分清资金渠道,有计划的领取和支付现金。

九、及时与银行对帐,作好银行对帐调节表。

十、根据规定和协议,作好应收款工作,定期向主管领导汇报收款情况。

十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度,作好出纳工作。

篇3：财会部管理办法

财会部管理

1、财务总监的职责

(1)职权

①负责对所管部门负责人的考勤、考绩工作,根据他们管理实绩的好差,有权进行表扬和批评,奖励或处罚。

②有权向总经理建议任免所管部门的管理干部。

③有权任免领班以下的员工。

④有权处理所管部门的一切日常业务和事务工作。

⑤有权向下级下达工作和生产任务,向他们发指示和进行工作策划。

⑥根据本部的实际情况和工作需要,有权增减员工和调动他们的工作。

(2)职责

①对总经理负责,负责财会、采购部和物业部的全面工作。

②控制预算案,指导制订酒店经营政策。

③管理现金流量、货款及货币兑换。

④贯彻执行总经理下达的各项工作任务,处理所管部门的日常业务。

⑤审查和批示各部门的营业报表和工作报告。

⑥主持各部日常业务会议和部务会议,进行营业分析,作出经营决策和制订成本控制方案。

⑦参加总经理召开的总监一级和部门经理例会、业务协调会议,建立良好的公共关系。

⑧对部属的工作进行策划与督导,培养他们不断提高管理水平和业务能力。

(3)业务要求

①财务总监属酒店高层管理人员,要求对酒店业务特别是财会、采购、仓库管理方面的业务非常熟悉。

②熟悉和掌握会计的基本理论及实际工作方面的知识,包括掌握会计的基本原理、常规、假定、标准、原则及限制等基本会计知识。

③熟悉经济法、酒店法及本地的法律及法规。

④了解和掌握酒店经济活动的情况。

(4)工作内容

①根据酒店的管理目标,对所管部门的业务工作进行策划。

②监督编制综合决算表、预算表、现金报告及周期性管理报告工作。

③主持召开所管各部的部务会议,进行业务沟通,解决工作疑难,听取部门负责人的意见和建议,进行工作策划和决策。

④负责与市场销售(公共关系)部、房务部、饮食部、综合服务部、非营业部等部门进行业务沟通。

⑤建立会议系统,进行内部控制,定期检查下属各部门的工作。检查的项目主要有:

检查财会部各部门各岗位履行工作职责情况。掌握日、周、月、季、年财务收支情况。

检查采购人员是否根据酒店的采购计划按质、按时、按量完成采购任务。

检查采购人员在采购业务活动中是否遵纪守法。

检查仓管人员对仓库物资的管理是否有条理、无损坏,是否账物相符,账账相符。

检查仓库管理的防火防盗情况。

检查各收款点的收款情况,有否漏单、错单、多收或少收。

⑥每天要用一定时间认真审阅各种文件、报表和报告,需要批复的必须及时批复。

⑦处理客人投诉和解答客人有关财务方面的咨询。

⑧抓好培训工作,不断提高员工的业务技术和工作能力。

⑨做好部属的思想政治工作、帮助员工解决一些实际问题和困难,使他们有归宿感,责任感和事业心。

⑩向总经理汇报工作。

2、总会计师的职责

(1)职责

有的酒店的总会计师由财务总监兼任。他的主要职责是:

①控制预算案,指导制定公司政策及程序、合约及牌照。

②管理现金流量。管理贷款、贷币兑换及监督信用部。

③管理会计事务、出纳、收入核数业务等。

(2)业务要求

①熟悉和掌握会计的基本概念及实际工作方面的知识,包括熟悉会计的基本原理、常规、假定、原则及限制等方面的基础知识。

②会计学是一门专门学、要掌握会计理论及实际工作的发展动向。

③熟悉和掌握商业法、经济法及本地区的法律及法规,熟悉和掌握酒店法。

(3)工作内容

①监督编制综合决算表、预算表,现金流量报告。

②管理酒店日常财务会计工作。

③确保酒店在经营活动中对成本、定价、现金流量的控制,及对财务预算案及预算的控制。

④建立会计系统,进行内部控制,定期进行工作检查。

⑤提议薪金工资率的增减及财务部人员的编制问题。

⑥负责与各个部门,如财务部内部、各营业部门和非营业部门进行业务沟通。

⑦建立各种物资、财会管理制度。制定每个岗位的工作职责、工作程序。

⑧就财会的政策和法律问题与总监和总经理研究和磋商。

⑨对部属员工作进行培训,不断提高员工的素质和业务能力。

篇4：X小学财会室安全管理制度

长江路第一小学财会室安全管理制度

1、财会室是学校的安全要害部位,财会人员应认真执行《会计法》和财会管理制度,各类帐目都必须做到帐册齐全、手续完备。

2、现金管理必须专人负责,财会室存放现金必须执行银行方面的统一规定,超规定存放现金要报经校领导批准,同时落实防护措施。否则发生事故,由当事人承担负责。

3、财会室门窗要坚固、防盗,放现金的保险柜和外加的铁马夹应及时关锁,钥匙会计随身携带,不准放在办公桌内或转交他人。

4、财会人员去银行取现金数额较大时,必须通知总务处派员护送。一般取钱也须二人同行,不得单身去银行取款。

5、财会室内注意来往人员,陌生人不准进入财会室,非财会人员不准接触保险柜。

6、财会室内不准吸烟或带入其它火种,注意做好防火安全。

7、报警设施经常检查,确保完善有效。

篇5：部门职能说明书:房地产集团财会部

房地产集团财会部部门职能说明书

部门基本信息

部门名称:财会部

分管上级:副总

下属部门:无

部门本职:负责集团资金管理和财务管理工作,并保障各项工作的正常运行

部门宗旨:确保公司资产的安全、完整和资金的合理使用,提高资金使用效率

职能描述

1.财务核算:参与拟投资项目的项目研究,根据宏观经济形势及公司发展需要,从全局的角度为项目投资提出财务安排或税收方面的建议;

2.预算管理:根据项目开发计划和公司年度经营计划,确定预算编列原则,汇总及编制年度公司财务预算计划,并对各部门的财务预算执行状况进行统计、分析及评价;

3.资金管理:根据项目总体规划、开发计划和各部门的费用预算,汇编资金需求,制定集团统一的融资方案及资金筹措计划;组织开展资金筹措活动,落实资金到位及投放,监督各项目公司资金使用情况;

4.会计核算:根据公司财务管理手册规定,负责各项费用审核及付款;负责销售统计、复核;负责填制会计凭证,编制会计报表,登记帐薄,并定期编制公司各类会计报表;

5.财务分析:参与拟投资项目的项目研究,开展拟投资项目的财务评价、盈亏平衡分析、动磁性分析等;根据各类会计报表,定期对公司的财务经营状况进行分析,编制年(季、月)度综合性财务分析报告供公司决策层参考,并提出相应建议;

6.税务管理:及时了解各项税收政策,积极进行税收策划,以达税收优惠政策及合理避税,为公司创造良好的外部环境;

一般职能

1.制度建设:根据国家规定的会计法、会计准则及有关财经制度和公司实际情况,制定公司内部财务管理制度,并负责相应制度的解释宣传、贯彻落实和监督检查;

2.合同审核:负责公司各类合同的财务合理合规性审核,并提出审核意见供上级领导参考;

3.信息管理:负责收集、整理国家税收、审计、会计等相关政策法规,为公司领导和其他部门提供财务信息指导;根据集团公司发展需要,负责财务信息化建设;

4.档案管理:根据公司的有关管理制度,负责会计凭证、账簿,财务报告等会计资料的整理、装订和归档工作。

5.资产管理:根据公司的资产管理制度,定期参与公司资产盘点,负责公司固定资产的帐务管理,以保证公司资产的完整和安全;负责公司产险的投保及索赔等相关工作;

6.沟通协调:负责做好公司与银行、财税、保险等部门之间的沟通协调工作;督促销售部及时催交楼款;定期向上级领导汇报工作,并做好与相关部门的沟通协调工作;

7.其他事项:及时完成上级领导分配的其它临时性任务;

主要责任

1.保证资金的有效调度和不断提高资金使用有效性;

2.保证公司财务各项计划及管理制度内容的合规性和可行性;

3.保证正确、及时地反映公司财务状况和经营成果;

4.确保公司资金的安全性,监督财产完整性;

5.保证本部提供各项资料及时、完整、符实、准确;

6.保证公司各类合同的财务合规合理性;

7.保证本部门各项工作按制度正常、高效运作,无违规行为。

部门权力

1.根据部门工作需要,提出本部门岗位设置、人员配备、费用预算的权力;

2.根据工作需要,要求集团公司各部门、项目公司按本部门要求及时准确提供本部门进行资金预算、计划、决算、分析所需各类信息的权力;

3.对违反公司制度规定的费用开支和资金使用要求拒绝办理并提请处理的权力;

4.对公司各类合同进行财务审核并提出相应审核意见,对报销的会计凭证进行合法性审核,并拒绝受理不合规、不合法的会计凭证的权力;

5.依据公司的相关制度,要求公司其他部门对本部门工作予以合理配合的权力;

6.在部门职能与权力范围内,按公司制度自主开展工作的权力;

7.在部门职能与权力范围内,依据公司各项制度享有的其他权力;

关键指标:计划目标达成率、财务报表产出及时率、财务报表数据准确率、重大差错和违规行为发生次数

岗位设置:经理、会计、出纳、财会管理专员、融资专员