公司报销制度

篇2：医院差旅费报销管理制度

医院差旅费报销管理制度

为进一步规范我院财务管理，参照崇信县政府下发的崇办发[2014]137号文件精神的有关规定,结合我院实际情况,特制定如下制度及规定:

一、差旅原则

1.全体职工员工必须服从上级及本单位外差工作安排，单位同意后方为因公出差。

2.因公出差享受差旅费用报销。

3.凡因公务、学习、培训、会务等出差必须填写派差审批单，报分管院长、院长批准后方可离院。

4.出差人员的差旅费，按交通费限额凭票据报销，住宿费限额凭票据报销。

5.因公出差，学习，培训等公务活动必须完成相关工作，否则不予报销。

二、差旅报销标准

1.所有差旅报销必须使用规范票据，否则不予报销。

2.交通费一律据实限额报销（到省外出差需乘坐火车的，根据文件要求予以报销）。

3、中途伙食补助：乡级到村级出差的，补助伙食补助10元/每天；到县级出差的，补助伙食补助30元/每天；到市级及以上地区出差的，补助伙食补助100元/每天（对提供食宿的只补助会议两头两天的伙食补助）。

4、市内交通费：县内出差（往返）20元/每人每天，省内交通费40元20元/每人每天；省外交通费80/每人每天。

5.职工多人同去同一目的地，市内交通费据实报销，不按人头重复计算。

6.出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支的交通费和住宿费一切由个人自理。

7.出差人员出差期间因游览或非工作需要参观、走亲访友而开支的，一切由个人自理。

8.所有外出学习凭上级文件通知，并报院长审批后方可外出。只报销文件通知的金额，一切自费项目不予报销。

9.到平凉市以外参加长期会议或被学校委派长期学习培训的人员与会或培训期间按教体局有关文件执行。

10.因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训外出，原则上不报销任何费用。

11.出差回后一周内报销，出差时需携带公务员卡，每次填一张差旅单，经院长签字后报销。

12.自带交通工具的按公共汽车标准报销交通费，没有经过院长同意的，安全自己负责。

13.因特殊情况租用交通工具的参照租用车辆规定执行。

14.职工乘坐单位租用车辆的，不再单独报销个人任何交通费。

三、住宿费报销标准

1、县级（四类地区、三类地区）出差、学习、培训、会务一天内能来回的不报销住宿费，因连续多天确需住宿的按最高限额每天280元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

2.市级（二类地区）按最高限额每天310元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

3.省级（一类地区）按最高限额每天330元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

四、报销程序：

由出差人填好差旅报销单，粘贴好票据及文件通知，由分管领导签字后，再由校长审批签字后到财务处报销。

五、说明：

1、制定本制度是为以后有制度可依，公正、公开、公平。

2、本院差旅费报销只为本院教职工服务。

3、此制度从2015年1月1日执行。

篇3：员工出差报销制度

　　员工出差报销制度

出差报销管理制度

　　公司的很多个岗位可能在工作中都会面临或多或少的出差，那么出差的费用怎么算，如何来报销呢?相关的出差管理制度是怎样的呢?以下为一份，可供参考。

第一章总则

　　第一条为保障公司各项出差工作正常有序，明确出差费用报销的程序和标准，特制定本制度。

第二章费用报销审批

　　第二条差旅费用开支，属各部门一般工作人员，由各部门经理(主任)签字后，按公司报销流程审批。

　　第三条公司部门经理(主任)本人出差报销须上级批准后按公司报销流程审批;公司各副总经理本人出差报销必须经总经理批准后按公司报销流程审批。

第三章差旅费开支

　　第四条公司差旅费报销包括交通费、住宿费、出差补助等。

　　第五条差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。

　　第六条公司员工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。出差天数在一天以内的，由部门经理(主任)批准，超过此期限的，报公司分管领导批准。

　　第七条出差地区划分为一般地区与特殊地区(特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、海南、上海、北京等)，出差天数按自然天数计算(出发、返回当日均算)。

　　第八条公司员工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准(见表一)乘坐，特殊情况不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。(表一)

　　级别　　乘坐标准　　飞机　　火车　　轮船

　　总经理　　头等舱　　软卧　　头等舱

　　副总经理/特聘专家　　经济舱　　软卧　　一等舱

　　部门经理(主任)　　经济舱　　硬卧　　经济舱

　　其他管理人员及员工　　硬座　　经济舱

　　第九条出差人员夜间(晚7：00至次日凌晨7：00)乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧铺票;未乘卧铺者，可按所购票价的20%给予补贴。(乘坐特快列车的，按特快票价的20%补贴;购买软座票者不给补贴。)

　　第十条出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。

　　第十一条总经理及副总出差，各项费用实报实销。出差人员住宿费在规定标准(见表二)以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负;部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。部门经理(主任)及其以下人员出差每人每天给予出差补助省内20元/日，省外50元/日，特殊地区100元/日的标准补贴。(表二)

　　级别　　住宿标准(人.天)　　(一般地区)　　住宿标准(人.天)　　(特殊地区)

　　总经理　　实报实销　　实报实销

　　副总经理/特聘专家　　200元　　300元

　　部长(主任)　　150元　　200元

　　其他管理人员及员工　　80元　　120元

　　第十二条公司员工与公司领导共同出差，财务部将视具体情况确定报销标准;聘请公司以外的人员同公司员工共同出差办事，聘请人员的报销标准比照陪同人员的报销标准。

　　第十三条员工外地出差发生的宴请费，原则上按公司业务招待管理办法于出差前申请，特殊情况应按审批权限事先口头请示，回单位后补办手续。出差发生宴请的扣除陪宴人员宴请当日一半的出差补助。

　　第十四条员工出差发生的文印费，信用卡异地提现手续费等杂费支出按发票据实报销。

　　第十五条公司员工在本市区内公出办事，只报销市区公交费用。

　　第十六条出差人员预借差旅费，应填写“出差借款单”;若申请出差时宴请费的，还应同时附上“招待费用审批单”，经出差人员所属部门经理(主任)审核签字后，送财务部审核、财务总监审批。审批后办理借款手续。

　　第十七条出差人员返回后，应在七日内到财务部办理报销手续，超过时间原则上不予报销，特殊情况需说明原因。

　　第十八条每月会计核算部要对各部门和事业部、子公司的出差费用进行统计，实行独立核算。

　　第十九条本制度由公司办制定，修改时亦同。

　　本制度由办公室主任审核，总经理批准后执行。

篇4：出差费用报销制度

出差费用报销制度

　　为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

一、借款报销的审批权限

　　1、公司员工因工出差借款或报销，由部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

　　2、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。

　　3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按照规定的时间(3天内)及审批手续到财务部门报销。

二、员工差旅费报销标准。

　　1、员工出差乘坐普通交通工具按实报销,如遇紧急情况改换超标交通工具须事先向公司领导请示,在公司领导同意情况下方可报账处理.

　　2、员工出差补贴标准按30元/人/天进行包干,不再报销市内交通费和餐费。住宿费地、州、市每人每天不超过80元，县城不超过50元。省会城市和经济特区每人每天不超过150元，凭住宿发票进行报销，住宿费如客户已负担不再报销。

　　3、在周边区域出差当天往返不再进行出差补贴报销

　　4、当公司长期派驻员工在外出差时，住宿费和出差补贴另定标准报销。

　　有限公司

　　年 月 日

三.差旅费报销原则

　　(1)区内出差(含龙宝、天城、五桥)不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。

　　(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。

　　(3)以下人员不实行市内交通费包干办法：

　　在外地参加各种训练班(含学习)的人员;

　　自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员;

　　其他不宜实行本办法的出差人员。

　　(4)出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴：

　　A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴;特快列车非空调车按其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票价的30%计发补贴;

　　B.乘坐四等舱位(含四等舱位)的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的'40%、五等散按票价的60%计发补贴。

　　(5)出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。

　　(6)出差补助天数实行：按出差自然(以日历为准)天数补助。

　　(7)各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干:

　　重庆、成都按实际天数每人每天35元包干;

　　武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干;

　　广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。

　　(8)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。

　　(9)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

　　(10)出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。

　　(11)严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。

　　(12)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处罚，同时对部门领导罚款50元每次。

　　(13)出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准为：重庆市范围内(除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助)按一天补助，补助标准30元/天;四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助，补助标准30元/天;其它地区按三天补助，补助标准30元/天。

　　(14)异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正常上班计薪。

　　四、本规定从2004年7月1日起执行。各子公司应参照本制度，制定本公司差旅费管理办法，并报总公司批准后执行。

篇5：机关出差补助及报销制度

机关出差补助及报销制度

第一章 总则

　　第一条 为贯彻落实《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》和《中央国家机关会议费管理办法》，对出差、会议实行定点管理，制定本办法。

　　第二条 中央国家机关工作人员出差实行定点住宿，中央事业单位工作人员出差暂不实行定点住宿。中央国家机关和直属事业单位实行定点办会。

　　第三条　定点管理的内容包括：出差、会议定点饭店的确定、监督检查以及变动调整等。

　　第四条 出差、会议定点管理工作由财政部负责，部分工作委托国务院机关事务管理局(以下简称国管局)和省、地(市、州，下同)级财政部门进行。

　　第五条　定点饭店在直辖市、计划单列市、省会城市和地级市确定。县级是否确定定点饭店，由各地自行决定。

第二章 职责分工

　　第六条 财政部的职责是：

　　(一)制定、修订定点管理办法;

　　(二)指导、协调全国的定点管理工作，具体包括：

　　1.制定、下发定点管理协议书的主要条款;

　　2.委托国管局和省、地级财政部门确定定点饭店;

　　3.对国管局和省、地级财政部门确定的定点饭店及收费标准等予以审核确认;

　　4.委托国管局和省、地级财政部门与确认的定点饭店签订协议书;

　　5.委托国管局和省、地级财政部门对定点饭店进行监督检查;

　　6.对国管局和省、地级财政部门提出的变动、调整定点饭店和收费标准的意见予以审定;

　　7.公布定点饭店及收费标准。

　　第七条 国管局受财政部委托，负责北京地区定点饭店的管理工作，具体包括：

　　(一)负责北京地区定点饭店的确定工作;

　　(二)将确定的北京地区定点饭店及收费标准上报财政部审核确认;

　　(三)负责与财政部确认的北京地区定点饭店签订协议书;

　　(四)负责北京地区定点饭店的监督检查工作;

　　(五)对北京地区定点饭店及收费标准的变动、调整提出意见;

　　(六)财政部委托的其他工作。

　　第八条　省、地级财政部门受财政部委托，负责当地定点饭店的管理工作，具体包括：

　　(一)负责当地定点饭店的确定工作;

　　(二)将确定的当地定点饭店及收费标准上报财政部审核确认;

　　(三)负责与财政部确认的当地定点饭店签订协议书;

　　(四)负责当地定点饭店的监督检查工作;

　　(五)对当地定点饭店及收费标准的变动、调整提出意见;

　　(六)财政部委托的其他工作。

　　省、地级财政部门根据工作需要，可以委托政府采购机构或其他中介组织开展部分工作。

第三章 定点饭店及收费标准的确定

　　第九条 定点饭店及收费标准的确定工作，由财政部委托省、地级财政部门负责，省、地两级的具体分工由各省根据实际情况确定;北京地区委托国管局负责。

　　第十条 定点饭店及收费标准的'确定，采取公开招标或协商方式进行，具体采用哪种方式，由国管局和各地财政部门自行决定。

　　第十一条 三星级以下(含三星级)的星级饭店以及具备相当条件的内部招待所等，均可以参加投标，或申请定点饭店资格。四星级、五星级饭店，如果其优惠价格不高于住宿费最高上限，也可以参加投标，或申请定点饭店资格。

　　第十二条　确定定点饭店的原则：

　　(一)数量适当。定点饭店的数量以能满足中央、地方党政机关出差、会议需要为宜;

　　(二)布局合理。定点饭店的分布要合理，交通便利;

　　(三)档次适中。兼顾不同地区和不同级别人员出差、会议的需要，确定不同档次的定点饭店;

　　(四)价格优惠。定点饭店对出差、会议的收费给予优惠;

　　(五)公开公平。对各类宾馆、饭店要一视同仁，对内部宾馆、饭店、招待所、培训中心不能有特殊政策;

　　(六)上下结合。在确定定点饭店时，要优先考虑当地已经通过招标确定的会议、接待定点饭店，数量不足的，可以适当增加;正在准备通过招标确定会议、接待定点饭店的，要与中央确定定点饭店工作一并进行。在收费标准上要一视同仁。

　　第十三条　确定收费标准要考虑以下因素：

　　(一)当地物价水平，淡旺季价格差异;

　　(二)国家财力可能，尽可能节约财政开支;

　　(三)当地的会议费标准或会议费定点价格，定点饭店收费标准应比对外提供的其他优惠价格更加优惠。

　　第十四条　各地确定定点饭店以后，由国管局和省级财政部门将定点饭店及收费标准(格式附后)汇总报送财政部审核确认。

　　经财政部确认后，由财政部委托国管局和各地财政部门与定点饭店签订协议书。协议书一式三份，财政部、国管局或各地财政部门、定点饭店各一份。

第四章 对定点饭店的监督检查

　　第十五条　对定点饭店的监督检查工作，由财政部委托省、地级财政部门负责，北京地区委托国管局负责。

　　第十六条 监督检查的主要任务是督促定点饭店认真履行协议规定的义务。

　　第十七条 国管局和省、地级财政部门设立投诉电话，接受对定点饭店的投诉，对投诉进行及时处理，并定期将有关情况汇总报财政部。

　　第十八条　对定点饭店有以下行为的，经调查属实，第一次口头警告;第二次书面警告;第三次取消定点饭店资格，并不得参加下一轮次的招标。

　　(一)无正当理由拒绝接待协议承诺的出差人员和会议的;

　　(二)超过协议规定标准收费的;

　　(三)提供虚假发票的。

第五章 定点饭店及收费标准的变动调整

　　第十九条 定点饭店实行动态管理，两年一定。

　　第二十条 协议期满后，经双方协商一致，本轮次的定点饭店可以续签下一轮次的协议，继续保留定点饭店资格;也可以自愿退出，定点饭店资格自动取消。

　　第二十一条　根据工作需要，国管局和各地财政部门可以对定点饭店进行调整。凡具备条件的饭店、招待所均可申请定点饭店资格。

　　第二十二条　定点饭店收费标准在协议期内原则上不得变动，遇有饭店条件改善、星级档次提高等情况，可以申请调整收费标准。

　　第二十三条　定点饭店要求提高收费标准，应向国管局或当地财政部门提出申请，国管局或当地财政部门提出意见报财政部审定。

　　第二十四条　对定点饭店提出的收费标准超过规定的住宿费上限，双方无法协商一致的，定点饭店可以退出。

　　第二十五条　定点饭店及收费标准变动、调整经财政部审定后，委托国管局或各地财政部门与定点饭店重新签订协议。

　　第二十六条 财政部每两年重新公布定点饭店及收费标准。

第六章 附则

　　第二十七条　地方党政机关出差人员可以到财政部确定的定点饭店住宿，会议也可以到财政部确定的定点饭店举办，并享受同等优惠。

　　第二十八条　本办法自发布之日起实施。

　　第二十九条 本办法由财政部负责解释。

　　附：1.中央国家机关出差和会议定点饭店协议书(主要条款)(略)

　　2.定点饭店及收费标准的报送格式(略)

　　3.定点饭店及收费标准变动调整情况报送格式(略)