学院财务处微机管理岗位职责

篇2：学院财务处出纳岗位职责

学院财务处出纳岗岗位职责:

一、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付和银行结算业务。根据审核编制人员审核签章的收付款凭证,进行复核并办理收付款项。

二、现金账、银行账要根据办理完毕的收、付凭证,逐日逐笔按顺序登记。每日结出余额,做到“日清日结,及时盘库,现金账面余额与实际库存现金要求相对相符”。

三、支出现金要严格执行现金管理制度,对于不符合规定和不真实的记账凭证,要拒绝付款,并向制单人提出纠正,情节严重的及时报告财务处处长。

四、严格遵守银行核定的库存现金限额,超过限额的现金,必须当日解交银行,不得以“白条抵充现金,严禁挪用公款,保留账外现金”。

五、严格印章、支票、汇票及有价证券的管理,不得出借或转手使用转账支票,更不能签发空白支票。

六、正确使用和审核各种银行结算凭证,办理银行存款的收付业务。

七、对银行存款日记账金额及时与银行对账单逐日逐笔核对,对未达账项要及时进行查询,每月月末要编制银行存款余额调节表。

八、为加强现金管理,办理借款前要审核采购地点,在张家口市内购买设备、材料及其他物品,借款在千元以上一般使用转账支票,到外埠大量购物除了借用差旅费外,一般使用票汇或汇款。

九、除上述工作外,还应服从处、科临时安排的其它工作。

篇3：学院财务处复核岗位职责

学院财务处复核岗岗位职责:

一、认真学习和掌握党和国家的各项财经政策,财政法规及各项规章制度。严格遵守财经纪律和财务制度,对不符合财务制度和违反财经纪律的结算报销,有权拒付。

二、熟悉各会计科目的核算范围和核算内容及科目之间的对应关系,对不能规范使用会计科目的会计凭证进行纠正。

三、严格审查各种收支凭证内容是否真实,手续是否完备,数字是否准确,对不符合规定及手续不完备的凭证,退回经办人员补办手续。

四、严格审核原始凭证,对发票的日期、台头、税率、品名、数量、原价、金额逐项审核。将原始凭证和编制会计凭证的金额核对,然后根据编制的会计凭证的日期、编号、顺序排列,检查会计凭证是否有跳号、丢号、重号现象以便及时采取补救措施。

五、为使当日发生的经济业务当日清,保证记账单号的连贯性,复核人员随时与出纳人员、报账人员联系,做到有款即付,对已做完的记账凭单,没有款时暂不要传递下去。

六、熟悉各账户的核算内容和标准,随时掌握年度经费和学院各部门的经费包干指标动态,防止超计划、超预算使用经费。

七、要熟悉各院、处主管财务领导的姓名和笔迹,坚持“一支笔”审批原则,对多人审批的单位要提出建议和要求,严格进行归口管理。

八、负责往来款项的催收、清理工作。

九、除上述工作外,还应服从处、科临时安排的其它工作。

篇4：学院财务处总稽核岗位职责

学院财务处总稽核岗岗位职责:

一、熟悉掌握会计制度,掌握国家财经方面各项方针、政策、法规及单位内部财务会计制度和有关规定。

二、稽核工作的范围包括学校财务会计核算工作和后勤集团的会计核算工作。

三、稽核的工作内容:

1、审核实际发生的经济业务或财务收支是否符合现行法律、法规、规章制度的规定,对审核中发现的问题,及时予以纠正。

2、审核会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其它会计资料的内容是否真实、完整,计算是否正确,手续是否齐全,是否符合有关法律、法规、规章制度的规定。

3、审核各项财产物资的增减变动和储存情况,并与账面记录进行核对,确认账面是否相符。不符时,应声明账面不符的原因,并提出改进的措施。

4、根据上级的规定和要求,审查校内各单位预算指标计划,各项收支标准是否正确,计划是否切实可行,规定是否合理。根据学校财务收支计划和财务会计制度,审核各项收支,对计划外或不符合规定的收支,及时向领导汇报,采取措施,进行处理。

5、稽核原始凭证中,经济业务是否真实可靠,业务用章是否齐全,批准人、经手人、验收人是否签字盖章,会计审核人是否加盖自己的印章。

6、稽核记账凭证中是否根据原始凭证来编制记账凭证。记账凭证摘要是否准确;数字是否与原始凭证中的数字相符;会计分录是否符合规定的要求;科目使用是否正确;编制记账凭单是否加盖经办人的印章。对于准确无误的会计凭证,出纳员才能作为资金收支的依据,凡情况不实,数字错误,手续不完备的会计凭证,稽核人员有权对有关科室及经办人提出质疑,要求更正。

7、稽核出纳对现金的有关规定是否执行,有无白条抵库、已收未入账、已付未了账的现象。稽核现金日记账中记载的经济业务是否真实可靠,数字是否与会计凭证中的数字相符,库存现金是否超过限额,结账时账款是否相符。

8、对银行存款的稽核主要是稽核现金支票、转账支票的号码是否按顺序排列,是否有缺号或跑跳号的现象,有无违纪使用支票现象和出借银行账号现象,出纳人员每月是否编制银行存款资金余额调整表等。

9、稽核经费往来明细账,是否及时清理往来款项。比如:暂付款中是否有长年累计拖欠的情况等。

10、稽核总账与各明细分类账户金额是否相符,各种会计报表的数据与会计账簿中的数据是否衔接,勾稽关系是否妥当。

11、稽核会计资料中是否有巧立名目,套购逃避政府采购审批程序的情况。

12、对编制预算的各种会计数据及预算的真实性、合法性、合理性、客观性进行审核。

13、协助处长抓好会计基础规范化工作。

14、学校交办的其他临时性工作。

篇5：B医学院审计处岗位职责

医学院审计处岗位职责

一、处长岗位职责

在院长和分管院长领导下,主持审计处的全面工作:

1、认真贯彻执行国家的方针、政策、法令、法规,执行上级主管部门和学院的有关规章制度。

2、根据上级主管部门的工作部署和院领导的工作要求,主持制定审计长期规划和年度工作计划。

3、建立健全内审机构,充实审计人员,推荐审计干部。

4、安排部署审计工作任务,起草、签发有关报告、文件。

5、审定审计报告,作出审计结论和决定,负责向院长报告工作。

6、参与学院有关财务制度、管理办法的研究、制定,参与有关工作会议。

7、参与学院改革、发展等重大事项的研究和论证。。

8、负责本处所有资料签发及参与学院应上报的相关资料的会签工作。

9、制定内部审计的工作制度和管理制度。

10、负责本处人员的业务培训、工作考核。

11、协调与院内外各单位、各部门的工作关系。

12、完成院领导交办的其它任务。

二、医学院审计科长岗位职责

在处长的领导下做好本科各项工作,积极认真地完成处长授权的各项审计任务:

1、负责主持审计项目的组织工作,按审计程序认真完成审计项目的全过程,参与审计调查,负责起草审计报告、审计意见书,整理归档资料。

2、负责对本科的审计业务事项进行复核。

3、参与重大审计项目的方案研究,对分管审计员进行业务指导,对审计工作提出建设性建议。做好与被审单位的沟通联络工作。积极作好审计宣传教育工作。

4、模范贯彻执行党和国家的方针政策,正确执行审计、会计法规和各项财务会计制度,以身作则,坚持原则认真搞好审计监督。

5、负责本科日常管理工作。

6、完成处长交办的其它任务。

三、医学院审计办公室工作员岗位职责

在处长的领导下,负责本处的档案管理和内勤工作:

1、各类文件、资料、审计档案的收发、管理,并按有关规定办理归档、借阅、上交等事宜。

2、收集资料,按上级和领导要求结合工作实际及时、完整、真实、准确地编报有关报表、材料、综合反映本处工作的情况。

3、本处固定资产、公用书刊、资料和印章的管理工作。

4、对全处审计项目的收样及保管工作。

5、完成领导交办的其它任务。

四、财务审计员岗位职责

在处长领导下,负责全院各单位的财务收支及有关经济活动的审计:

1、学院财务处每年的预算、预算执行情况和决算审计。

2、教育事业费的管理和使用的审计。

3、财务收支有关经济活动的审计。

4、办学效益和经济效益的审计。

5、校办企业资产、负债和损益的审计。

6、学院所属单位主要负责人离任经济责任的审计。

7、学院有关内部控制制度的建立和执行情况的审计。

8、上级有关部门每年下达的专项审计任务。

9、配合纪检、监察和财务部门的有关工作。

10、完成领导交办的其它审计事项。

五、物资设备审计员岗位职责

在处长的领导下,负责全院物资设备的审计:

1、大宗物资设备采购的审计监督。

2、国有资产管理和使用的审计。

3、国有资产效益的审计。

4、国有资产报损、报废及处理的审计。

5、完成领导交办的其它审计事项。

六、基建、修缮审计员岗位职责

在处长领导下,负责全院基建、维修等工程的审计:

1、参与基建、维修工程招、投标等前期工作的审计监督。

2、对基建、维修工程全过程实施审计监督,包括基建、维修工程阶段性验收、竣工验收等工作。

3、对每项基建维修工程的结算审计。

4、对全院零星基建、维修、水电、装饰、道路、绿化等工程的结算审计。

5、完成领导交办的其它审计事项。