投资公司付款报账流程

篇2：景区酒店审计工作流程

景区酒店审计工作流程

1、核对前厅接待的登记和客房中心交来的房态表是否一致,并与前台收银交来的收入日报表是否相符。

2、复核前厅收银员交来的账单、报表。主要是押金、房价等单据内容是否符合规定要求,并对押金单予以登记和销单,核对电脑输入押金是否有误,当日房价是否正确。

3、现金、汇票等结算是否正确,发票是否按规定正确开据的,房费折扣与免费权限是否按规定执行。

4、复核前厅交来的AR账明细账单与AR账汇总报表是否相符,欠账单是否按规定填写的。

5、复核前厅收银员交来的原始单据是否按规定的收费标准收取,其他部门交来的单据完整与否。

6、复核前厅收银员交来的报表与原始账单是否相符,报表与电脑报表上的现金、汇票等是否一致。

7、复核中餐厅收银交来的账单、报表,核对餐饮部交来的点菜单与收银联是否相符、发票的开出与当天的收入是否相吻合、销售明细是否正确,菜品打折及其他事项是否有相应的人签字审批。

8、审核中餐厅转账帐务处理是否正确。手工报表和电脑报表是不一致。

9、审核综合收银各点的电脑建账是否完整准确。

10、审核完毕后,打出报表,统计当天应收账款并核对报表之间数据是否相符,把报表交到财务室。

11、对各营业点的商品进行核对、建账、结出余额。

12、对当天出现的问题作详细的记录,并编制审计报告。

篇3：分项目部生活补贴借款冲账流程

公司分项目部生活补贴借款及冲账流程

为了方便**项目部的工作,提高办事效率,特拟定**项目部生活补贴借款及冲账流程,本流程从201*年*月1日执行。

一、借款流程

总公司副总经理审批

总公司

人事经理

接收

**项目部文员填写

《借款申请单》

财务部经理审签

项目经理审核

财务出纳汇款给

项目部文员统一收支

借款注意事项:

1、项目部文员每月的20日―25日申请次月全月(1-31日)的生活补贴。

2、项目部文员按财务要求填写《借款申请单》。

3、项目部文员在《借款申请单》经项目经理签完字后,扫描通过电子邮件或委托他人转交给总公司人事经理,由人事经理交财务部和总公司副总签字。需要由受托人将借款单代交给人事经理时,则项目部文员必须进行登记,双方履行交接手续,并把《借款申请单》妥善封存,再由受托人转交给人事经理处理。

4、生活补贴借款不包含在项目备用金内。

二、冲账流程

冲账注意事项:

1、总公司行政人事部经理核对确认考勤表后,于每月5―10日编制上月《**项目部生活补贴发放表》。

2、**项目部文员应于每月5日―10日在项目部餐厅公示上月项目部所有员工的考勤情况及生活补贴使用及发放情况表。

财务为项目部借款人冲账

总公司行政人事部经理编制《**项目部生活补贴发放表》

总公司副总经理

审批

财务部经理审签

篇4：景区大门收银工作流程

景区大门口收银工作流程

一、门票由财务部指定专人实行连号管理。

二、保安部凭门票为游客放行并留下存根联交财务部。

三、景购部收银员应做好门票销售台账,营业终了,填写营业情况报告单连同当日营业现金一并交财务部。

四、门票预定:

1.预定后取票:

1)销售部制作门票预定表交景观部收银员。

2)景购部根据实际取票人数做好门票销售台账,营业终了,填写营业情况报告单连同现金一并交财务部。

2.预定转前厅部:

1)销售部制作门票预定表交前厅部收银员,加盖收银专用章后交保安部两联,交前厅部一联,销售自留一联。

2)保安部注明实际放行人数后将门票预定表一联交财务部归档,一联交给前厅部作为收银工作的依据。

五、免费门票、折扣门票、门票挂欠账:

销售部牵头,根据公司免单权限、折扣权限、及与各单位的协议条款完善审批手续后通知景购部和保安部执行。

六、相关人员应认真做好收银工作,给公司造成损失的,照价赔偿,情节严重者,追加罚款5-50元。

A景区

篇5：集团公司财务付款审批流程

某集团公司财务付款审批流程

根据集团公司财务管理架构及职能的调整和招标管理办法,特制定《集团公司财务付款审批流程》。

一、付款审批流程--现金:

现金付款的范围是指交通费、差旅费、零星招待费、临时工工资、

通讯费等日常管理费用和支票结算起点以下(200元)的工程或采购支出,由财务部门严格把关。现金付款业务分别由对应财务部出纳负责支付。

1、集团本级支付审批流程:申请人部门负责人中心

主任财务总监集团总经理(单笔2000元以上费用及业务招待费)

2、事业部支付审批流程:申请人部门负责人对应财

务部负责人事业部总经理(本人报支费用由集团总经理审批)

3、营销公司(总部各部门费用)支付审批流程:申请人部门

负责人对应财务部负责人总监总经理(单笔2000元以上费用及业务招待费)

二、付款审批流程