供电企业资金管理制度
为加强我分公司资金管理,防范风险,规范运作,提高资金使用效率,发挥规模效益,合理利用资金,根据国家有关法律法规和《国家电网公司关于资金管理的若干规定》等有关文件,特制定本制度。
第一条建立健全和完善内部控制制度,确保不相容岗位相互分离、相互制约和监督,定期或不定期地对资金的安全进行检查,资金收付业务应建立严格的授权审批制度和责任追究制度。
(一)分公司经理是资金管理的第一责任人,对资金的安全、完整和运作效益负责。财务部门是资金管理的职能部门,具体负责安排资金的收入、支付和内部监督控制事宜。
(二)建立资金领导小组,明确审批人员对资金业务的授权审批方式、权限、程序、责任和相关控制措施,规定经办人办理资金业务的职责范围和工作要求,对于重大或大额资金业务,实行集体决策和审批。
(三)建立、健全现金调度制度,对资金统一管理,统筹安排。
第二条按照《支付结算办法》和《华北电力集团银行账户管理办法》的规定开立、使用账户,办理存款、取款和结算业务。
(一)银行账户由财务部门统一开设和管理。只能选择一个银行的一个营业机构开立一个基本存款账户。
(二)营业部门的电费专用账户,只允许存入电费(含价外收入)和上缴电费(含价外收入),不允许发生其他结算业务。
(三)应当及时核对银行账,编制银行存款余额调节表,确保银行存款账面余额与银行对账单调节后相符。对银行账户核对过程中未达账项,应查明原因,及时处理。
第三条加强银行存款管理,要存放在国有控股银行。严禁挪用、贪污、侵占、外逃等非法行为。
第四条加强银行预留印鉴的管理。财务专用章应由专人保管,个人名章必须由本人或其授权人员保管。严禁一人保管支付款项的有关印章。任何单位或个人不得将财务印鉴,特别是财务专用章、收费专用章、支票专用章、个人名章等转借给他人使用。
第五条加强对票据的管理。明确各种票据的购买、保管、领用、注销等环节的职责权限和程序,并专设登记簿进行记录,防止空白票据的遗失和盗用。用完的发票或收费票据应及时登记存档。任何人不得随意销毁票据。作废支票应当到银行办理注销手续。
第六条确保现金和各种有价证券的安全完整,库存现金不得超过核定限额,不得以白条抵库和挪用现金。应当定期和不定期地进行盘点,确保现金和有价证券账面余额与实际库存相符。如有短缺,必须查明原因,追究有关人员的责任。
第七条不得以各种形式和手段,采取瞒报、漏报、虚报等方式,截留收入,转移资金。严格实行收支两条线。严禁坐收坐支、设立账外账和“小金库”。
(一)不得以任何方式截留电费收入,收取的电费必须存入指定账户,及时上缴。其余额不得超过上级规定的限额。
(二)不得以预收账款方式调节应收账款余额,对于预收电费的会计核算应严格按《企业会计制度》执行。
第八条各单位严格遵守成本费用开支范围和标准,严禁挤占、挪用以及虚列成本费用套取资金。
第九条涉及对外支付事项的经济合同,应当由主办部门会同法律、审计等相关部门共同审查通过后,方可签订。违反合同条款规定的支付的事项,不予办理付款。
(一)在办理价款支付业务过程中发现拟支付的价款与合同约定价款支付方式及金额不符,或与工程实际完工情况不符等异常情况,应当及时报告相关部门。
(二)对用款依据不足,不履行审批程序、手续不完整,以及原始凭证合法性、合规性和真实性不足的事项,应拒绝支付款项。
第十条严禁擅自或超越权限对外投资、借款或担保。
第十一条对违反本制度的行为将按有关法规严肃处理。
第十二条本制度由财务科负责解释。
篇2：供电分公司现金管理制度办法
为加强现金管理,规范现金运作,保持现金的流动性,增强现金的收益性,加强对现金的控制,依据有关经济法律规定和《现金管理暂时条例》,制定本制度。
一、现金开支范围:
1、职工工资、津贴、奖金。
2、个人劳务报酬。
3、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。
5、出差人员必须随身携带的差旅费。
6、结算起点(1000元)以下的零星支出。
7、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
除上述使用范围之外,均应通过银行转帐进行结算。出纳员支付个人款项,超过使用现金限额的部分,应当以支票支付;确需全额支付现金的,经财务负责人批准后支付现金。
二、办理现金收支的规定:
1、现金管理“六不准”:
(1)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。
(2)不准单位之间相互借用现金。
(3)不准谎报用途套用现金。
(4)不准利用银行帐户代其他单位和个人存入或支取现金。
(5)不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄。
(6)不准保留帐外公款(即小金库)。
2、现金收入应当于当日存入开户银行,不得坐支。一次性交付现金额较大的应当由用户直接送交银行存入。
3、职工因公外出需要借用现金,需填写“借款单”,经财务负责人审核,交主管财务经理批准签字后方可借用,借用人回单位后应立即报帐,不得拖欠。
4、除现金开支范围以内可以使用现金外,与其他单位或个人的经济往来,应当进行转帐结算。
5、出纳员严禁私自动用现金,也不准不经批准擅自借给他人。
6、严禁白条抵库。
7、出纳人员应当建立健全现金帐目,每日编制《现金收支日报表》,每日结算,做到帐、表、款相符。
8、从开户银行提取现金,应写明用途,由财务部门负责人签字盖章后支取现金。
9、不得签发空头支票和远期支票。
三、库存现金的管理:
1、库存现金每天不得超过银行核定的限额,超过限额部分必须于当日送存银行。
2、限额内的库存现金当日核实完后,一律放在保险柜内,不得放在办公桌上过夜。
3、出纳员必须按日清点库存现金,保持帐实相符,一旦发现差错确实查不清原因,必须向领导声明,处理原则是余额归公,亏款自负,并视为工作差错。
篇3：供电企业经营分析制度
第一章总则
一、随着华北电网有限公司经营管理向市场化模式的转变,对生产经营指标实行全面预算管理,特别是承德供电公司下达给我分公司的经营指标逐年偏紧,考核力度逐年加大,给我们的管理增加了难度。为了保证我分公司各项经营目标的完成,不断地提高经营管理水平和整体经济效益,为领导决策提供正确依据,加强企业经营活动分析,是我分公司的经营活动分析工作制度化、规范化,特制定本制度。
二、本制度适用范围为:分公司各科室及有关单位。
第二章分析内容及责任单位
一、办公室:负责对劳动生产率、工资基金的分析,重点分析售电量、企业平均人数对劳动生产率的影响及升降原因。负责对分公司各专业上报的各项经营指标分析进行汇总和整理,提出分公司整体的综合经营分析。
二、财务科:负责销售收入、内部利润、成本费用的分析。重点分析售电量、售电单价、线损率对销售收入的影响,分析成本费用各项目的升降原因,找出存在的问题。计算出内部利润的累计完成数,并与上年同期、预算比较,分析升降的原因。
三、用电农电科:负责售电量、全口径售电平均单价、目录售电平均单价、线损率、电费回收率等指标进行分析。重点分析售电量、售电单价、线损率的升降原因,找出存在问题,提出改进措施。
四、生技科:负责对供电可靠性、负荷率等指标进行分析。重点分析负荷率的升降对售电量的影响,找出存在的问题,提出合理化建议。
第三章组织形式
一、分公司经营活动分析由办公室牵头组织,各科室分工协作,各科室要明确一人专门负责本部门的分析工作。
二、各科室每月10日召开由各专业专责师以上人员参加的月度经营分析会,在月度经营分析的基础上,每季度召开由各班组、供电所人员参加的季度经营分析会,在上述分析工作的基础上召开由分公司各专业部门和班组、供电所人员参加的年度经营分析会。
第四章分析要求
一、分析工作要紧紧围绕当年本专业的工作重点,对重点工作和问题要做重点分析,说明做了哪些工作,采取了哪些措施,取得了哪些效果,并提出有针对性的措施和建议。
二、各专业要对月度指标和累计指标分别分析,重点分析累计指标。
三、经营活动分析采用比较分析法、因素分析法、典型事例分析法等科学的分析方法,定量分析和定性分析相结合。
篇4：市供电公司线路停电通知管理办法
一、停电种类
1、计划停电:编入公司月度生产调度计划并提前七天在龙南日报、龙南电视台、龙南政府网站、供电公司网站、“95598”客户服务系统内公告的停电。
2、临时停电:申请停电时间提前24小时,但不足一周的停电。
3、异常停电:因系统或线路出现异常、障碍等而需紧急处理的停电。
4、违约用电停电:含窃电、欠缴电费的停电。
5、限电拉路:因负荷紧张或电网出现异常而需紧急限电的停电。
二、部门职责
1、生产技术部负责计划停电的审核汇总编制,对于城区供电线路计划停电,能通过其它环网线路带停电线路1个或多个分支线路运行的,提报计划的部门应在停电计划中说明,以便于正确通知客户。
2、调度所负责对制定的计划停电在公司停电计划管理系统内公布。并且负责将临时停电、线路跳闸情况、因负荷紧张或电网出现异常而需紧急限电的情况及时通知95598客户服务调度班。对于城区供电线路临时停电,能通过其它环网线路带停电线路1个或多个分支线路运行的,应电话告知95598客户服务调度员,以便于正确通知客户。
3、各供电所及其他相关单位因客户欠费、窃电等原因对客户停电的,在停电前需将停电时间、原因等情况通知95598客户服务调度班。
4、营销部业扩班负责将全市35千伏及以上线路、城区供电所负责收费的10千伏线路上新装客户的客户名称、所在线路名称、客户联系人、联系电话等相关信息在验收接电后两个工作日内通知95598客服调度班。
三、管理责权
㈠计划停电
1、每月生产调度会议后,由调度所下发月度计划停电信息,以公司网站“计划管理系统”内数据为准。
2、“95598”客户服务调度班负责每月末在龙南日报、龙南电视台、龙南网站、供电公司网站、“95598”客户服务系统内进行线路计划停电公告。全市35千伏及以上线路、城区供电所负责收费的10千伏线路所带的客户由营销部95598客服调度员下达停电通知,其它线路(含各供电所所辖区域内的环网线路)由各供电所值班人员负责向客户下达停电通知。
3、已列入计划的停电,必须按计划进行,不得随意变更。如需新增或取消停电线路,须提前三天经分管经理批准后以电子邮件的形式上报生产技术部,并由生产技术部提前48小时以电子邮件的形式通知各相关部门;因天气或其它特殊原因不能按计划规定的时间停电、送电,停电申请部门必须至少提前2小时通知公司县调调度员、生产技术部和分管经理,并由县调调度员及时通知95598客户服务调度员和各相关责任部门。如果变更停电线路是35千伏及以上线路、城区供电所收费的10千伏线路,由95598客户服务调度员通知客户;其余的变更停电线路由供电所值班人员通知客户。
4、供电所管理的“四到户”的电力客户,由供电所值班人员通知重要客户,并建立重要客户档案信息。
㈡临时停电
1、县调调度员负责将分管经理批准的临时停电线路名称、停电起止时间以电话形式通知相关责任部门和95598客户服务调度班。对于城区线路停电,还应将能通过环网供电的情况告知95598客户服务调度班。
2、95598客服调度员接到县调调度员的通知后,35千伏及以上线路、城区供电所负责收费的线路所带的客户由95598客服调度员负责通知客户;其余的线路由供电所值班人员负责通知客户。
3、分管经理批准的临时停电,如线路上的用户有需要书面通知的,由调度所起草盖章后设备运行单位送达。
㈢异常停电
异常停电由县调调度员电话通知检修部门和95598客户服务调度员,以便客户服务调度员随时掌握停电信息,随时解答客户的电话咨询查询。待公司县调调度员安排人员将故障查清后,县调调度员应及时通知95598客户服务调度员线路故障发生的原因、预计恢复供电的时间等信息。
㈣违约用电停电
如因客户违约用电停电,各有关部门在停电执行前30分钟,电话通知95598客户服务调度员。
㈤限电
1、县调调度员提前接到地调调度员限电预告的指令时。
拟对35千伏及以上线路、城区供电所收费的10千伏线路限电的,县调调度员应将限电线路名称电话通知95598客户服务调度员,客户服务调度员在接到县调调度员通知后,立即电话通知需要限电客户。
拟对其它10千伏线路限电的,县调调度员直接通知到相关供电所,由供电所通知需要限电客户。
2、在遇到电网负荷紧张,没有提前接到限电预告而需立即限电的,县调调度员接到地调调度员限电命令时,严格执行政府批准的限电序位,并将限电情况电话通知95598客户服务调度员,以便于解答客户的咨询。
㈥其他
各类检修工作确实需要延时的,工作负责人要及时向县调调度员办理延期手续,县调调度员要及时通知95598客户服务调度员。35千伏及以上电力客户、城区供电所负责收费的10千伏线路所带客户由营销部95598客户服务调度员负责通知。其它的线路由所在区域的供电所值班员通知客户。
二00九年五月二十三日
篇5：郊区供电所防反送电管理办法
为了维护供用电双方的合法利益,保证电网的安全运行,确保我所职工的人身安全,现制定南郊供电所防反送电管理办法,请遵照执行。
1、认真清理,凡在我所辖区内有自备电源的用户必须登记在册;
2、加强培训、宣传工作。对有自备发电机的用户,要定期与不定期组织操作人员进行培训,对操作方面要加强指导,防止发生误操作事故,向电网反送电。同时要加强电力法律、法规的宣传工作,要让用户了解向电网反送电的后果和严重性,让用户从思想上高度重视,杜绝此类事故的发生。
3、加强自备电源检查工作。要经常开展自备电源的检查工作,对未经供电部门批准、未签定安全责任书擅自使用自备电源的用户,一律对自备电源进行查处。
4、对使用自备电源,造成反送电事故的用户要报呈当地政府安全部门给予严厉惩罚必要时依法采取停电措施;对反送电造成事故的用户要上报上级电力管理部门依法给予行政处罚,情节严重的要依法移交司法机关追究刑事责任。
制度专栏
