监理组财务管理制度

篇2：监理公司财务部职责

建设监理公司财务部职责

一.按月做好财务计划,分类统计数据,向总经理提交下月应收项目款计划。

二.科目正确,账目清楚,凭证签批手续齐备,报表及时。

三.管理好资金,杜绝不合理开支,及时、主动、有效地提出开源节流建议。

四.注重工作时效,特别是资金的收付时效。监督资金运动,及时向总经理汇报公司财务状况。

五.忠于职守,尽心尽力。注重职业道德,严守财务秘密,保证资金完备安全。

六.处理好与工商、税务、审计部门的关系。

七.编制年度、季度、月份营业收入、利润及税金计划,按主管部门要求的有关财务计划。

八.综合管理全公司固定资产资金,开展流动资金定额与占用情况分析,加强有关部门规定,办理现金收付和银行结算业务,及时清理债权、债务,正确反映货币收支结存动态,不得发生现金超限额收付。

九.严格执行税收制度,不得以任何名目和任何手段偷漏税。对纳税的准确性负责。

十.及时、正确、完整地编制月、季、年的会计报表,搞好成本核算与分析,每月进行一次账户核对,做到帐账相符,真实、准确。

十一.妥善积累与保管财务档案资料,严格执行凭证审查与复核制度,正确地记录与反映企业的经济活动,科学地设置会计核算程序,正确使用会计帐薄,合理运用会计科目,严格审核,正确应用会计凭证,处理好各项会计核算业务,做好记账,对帐,报账工作。

篇3：监理公司财务管理制度

建设监理公司财务管理制度

为加强公司财务管理,严格财经纪律,发挥财务管理在公司经营管理中的作用,制定本制度。

一.公司财务由总经理直接主管,一切费用支出实行总经理一支笔签字有效,若无总经理签字,一切费用由经手人自行负责。

二.出纳帐务要做到日清、月结,严格执行国家有关财务制度,并于当月末做好资金盘存表,报总经理一份。

三.会计要做到帐务清楚,帐账相符,严格执行会计法和国家相关制度,准确及时做好会计报表。

四.各种费用的报销必须做到票据合法、有效,签字完善(即须有经手人、证明人或验收人、审核人),填写规范,否则财务人员有权拒绝报销。

五.报销单据的填写:

1.出差交通费、住宿费、会务费、伙食补贴等,填写红色差旅费报销单。

2.上述以外的发票,填写黑色费用报销单。

3.单据填写要求字迹清楚,一律用钢笔或签字笔,圆珠笔填写无效。

六.因公借款,应于事后七日内到财务部报销,不得拖欠,并坚持前帐不清,后帐不借原则。

七.转帐支票借出必须登记,经手人签字,事后当天持发票到财务部结帐,特殊情况不得超过三天。

八.各分部监理费现金收入,务必当月到财务部完善相关手续。

九.希公司全体员工严格遵守本制度的规定,配合公司财务部门做好公司财务管理工作。

篇4：监理公司财务部职责

工程监理公司财务部职责

(1)负责贯彻执行国家有关财经法律、法规及财务会计制度。拟定、修订公司财务管理制度和会计核算制度,并监督子公司、项目部执行,组织会计核算和检查财经纪律执行情况。

(2)负责拟定公司年度财务预算方案、利润分配方案和弥补亏损方案、增加或减少注册资本方案、重大的融资和借贷方案,经公司审定后,负责组织实施。负责编制财务决算报告并对经营情况进行财务分析。

(3)根据公司经营、投资计划,编制财务收支计划,按公司现金流量计划,对奖金实行集中管理,统一负责资金的综合平衡。审定项目的资金定额,并对其资金占用进行控制、审查和考核,完善“财务结算中心”管理制度,规范内部往来结算。

(4)负责公司投资收益管理。

(5)负责公司税费管理。

(6)负责公司有形资产、无形资产的价值管理及资本金的保值增值管理工作。

(7)负责审核子公司年度财务预、决算方案,利润分配方案和弥补亏损方案,重大资本结构调整方案,重大融资方案。

(8)负责编制上报高速公路总公司财务会计报告,提供财会信息。

(9)负责对公司所属子公司、项目部的财务工作进行指导监督,对派往子公司的财务人员提出人选建议。

(10)负责公司及子公司工程财务管理工作,负责项目的资金筹措与投资控制工作。

(11)负责公司机关的财务管理工作。

(12)完成公司领导交办的其它工作。

篇5：工程监理公司财务管理办法

工程监理有限公司财务管理办法

第一章总则

第一条为了适应我国社会主义市场经济发展的需要,规范监理公司的财务行为理顺企业内部管理,增强市场竞争的能力,建立企业自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的经营机制,依据中华人民共和国《会计法》规定,遵循国家财政部颁布的《企业财务通则》和《企业会计准则》精神,制定本办法。

第二条本《办法》适用于安徽省高等级公路工程监理有限公司各监理公司和所有临时监理机构。

第三条单位应当依据有关法律、法规和本《办法》的各项规定,加强会计基础工作,严格执行会计法规制度,保证会计工作依法有序地进行。单位的领导人对本单位会计基础工作负有领导责任。

第四条企业领导人领导本单位的会计机构及会计人员执行本《办法》,并按照本《办法》中的各项规定,进行财务管理和会计核算,维护和监督会计人员依法履行职责,充分发挥会计人员积极性来强化财务管理。

第五条必须树立“企业管理以财务管理为中心”的思想,充分认识财务管理渗透和贯穿于企业一切经济活动之中,更是企业经济活动的检查手段,财务管理是一切管理的共同基础。

第六条企业法人对国家授予经营管理的财产承担民事责任。公司所有财产属于国有,企业法人对国家授予的经营资金、财产有统一管理、合理调配和依法处置的权利。

第二章会计核算的体制

第七条公司为企业法人,是独立核算的经济实体,实行经理负责制。公司所属单位为企业内部独立核算单位,在企业法人规范下进行会计核算工作。

第八条公司内部实行“两级核算”的制度。即公司(独立核算单位)、监理代表处(内部独立核算单位)两级核算,公司、监理代表处两级管理的体制。

第九条企业内部独立核算单位所属监理代表处实行报账制。各监理代表处均应设账实行会计监督,严禁搞无账会计。监理代表处每月必须向公司报账一次,报账可采取抽单报账或汇表报账,程序和方式由各处自定。

第十条公司会计核算的任务,第一、全面反映资本金的运用情况;第二、反映期间费用的发生情况;第三、反映对外投资其他经营情况;第四、通过审查、汇总所属单位会计报表,全面反映企业的财务状况和经营成果;第五、全面反映企业所得税的缴纳和利润分配情况。

第十一条公司会计对监理代表处进行单独核算。第一、核算监理代表处职工、聘用人员的工资(在册职工加班工资、夜餐费);第二、核算监理代表处固定资产和车辆使用费;第三、核算监理代表处的办公费、通讯费、水电费、差旅费、住宿费、食堂开办费、伙食补助费、防暑降温费、取暖费、劳动保护费、低物品购置费、会议费、交际应酬费及其他。公司核算出各代表处的费用成本,为以后的承包制推广积累经验。

第三章财务管理制度

第十二条凡企业所属的各种收入一律进入公司的合同账户。凡未按本条规定执行的,要追究负责人责任,除按公司内部合同上交一切费用外,并处以1.5‰的违规罚款,罚款由负责人承担三分之二,会计负责人承担三分之一,罚款由公司经财务部直接扣收,不准公费报销。

第十三条企业除法人和法人代表(或法人代表委托人)有权以对外签订具有法律效力文件外,其他任何部门、分公司和个人都无权签订类似文件。监理公司的贷款、集资或利用其他方式筹集资金,都必须经公司经财务部门认可,报公司经理批准后方可实施,并以文字为凭,否则一律无效。

第十四条公司对所属监理代表处将逐步实行分账管理,定额承包,定量用款,盈利提奖,亏损自负。公司的负责人及财会人员有权查询各代表处各期费用的配比核算情况,代表处应该财务公开,不得拒绝。

第十五条单位任何收入,包括监理服务费结算收入、固定资产变价收入、固定资产租赁收入和无形资产形成收入和其他各项收入,钱款均应先存入单位银行,会计部门统一办理收支,纳入会计核算,不准设立“账外账”。

第十六条企业领导人和会计人员必须遵纪守法,保证会计资料真实、合法、不得伪造、变造会计凭证、会计账簿,报送虚假的会计报表。领导人和会计人员对会计报表和会计资料负有法律责任。

第四章固定资产管理

第十七条监理公司属国有企业,所有资产均属国有资本。企业必采取不同形式来保证固定资产的保值增值,把固定资产保值增值纳入定期责任目标。固定资产年限折旧法提取折旧,折旧资金全部留存,作为更新、保值专用资金;公司总体负责增值任务,增值资金人由部合同体现。

第十八条企业固定资产要建立台账制度。公司建立固定资产总分类账,账实相符,定期清点。

第十九条凡经公司批准报废、毁损、遗失、出售的固定资产,公司负责人通知经营财务部销账。

第二十条企业无形资产(专利权、商标权、著作权、非专利技术、商誉等)属企业资产范围,必须有价使用,纳入会计核算之中。公司无形资产使用权属企业法人,其它人无权转让。任何赠予、无价转借和盗用均属侵公行为,企业法人予以追究,必要时诉诸法律保护企业权益。

第五章纳税

第二十一条国家税收是国家法令规定的制度,属上层建筑,它是国家强化的意志和政策,纳税人必须无条件执行。

第六章会计监督

第二十二条企业经财部、会计人员对本单位实行会计监督。

第二十三条企业实行内部审计制度。公司原则上每壹年对公司经财部和监理代表财务收支进行一次正常审计。

第七章会计人员职责与权限

第二十四条会计人员必须认真执行《会计法》和其他各项财经制度,各级领导要积极支持会计人员依法办事。会计人员必须注重自身职业道德修养,要有敬业精神,廉洁奉公,不得利用职权在工作中无故刁难和泄私愤,要树立严以律已、宽以待人的工作作风。

第二十五条会计人员必须认真执行《企业财务通则》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》,规范企业财务行为,统一会计核算制度,执行企业《财务管理办法》,保证会计信息质量。

第二十六条按照国家财务制度和企业各项规定,认真编制并严格执行财务计划和预算,分清资金渠道,管好用好各项资金。加强内控制度,严格执行管钱和管账要分开,银行印鉴保管要分开,制证和付款要分开。

第二十七条经财部有权要求本单位有关部门、人员认真执行计划、合同、预算、协议和其他有效文件;有权监督、检查本单位有关部门的财务收支、资金使用和财产保管、收发、计量、检验等情况,并有权要求更正。

第八章会计报表

第二十八条会计报表是反映企业财务状况和经营成果总结性文件,单位具有法律保证性。会计报表格式及填报内容参照国家有关会计制度进行印制。

第二十九条会计报表分月报、年度决算报表。

第九章附则

第三十条本《办法》各项规定如与国家或上级规定内容有抵触的,按国家或上级规定执行。

第三十一条国家或上级对财务制度有变更或修订的,由公司统一修订。

第三十二条本《办法》由公司经财务部门负责解释,由公司负责人负责监督实施。