酒楼盘点工作制度

篇2：塑胶制品年终盘点计划

塑胶制品公司年终盘点计划

一、盘点的目的、时间

1、为了加强公司财务管理,保证2013年年终盘点工作之顺利完成,特拟定本计画,敬请所有关人员,务必细心留意本计画之各项细则,并确实执行,以达盘点“帐物合一”之目的。

1.1查明各项料件、成品等公司资产的可用程式,以达到有效利用资产的目的;

1.2核对现在存货与帐上记载数目是一否一致,以把握公司资产的准确性;

1.3为下期的销售计画与生产计画提供依据;

1.4最低存量与最高存量的把握;

1.5不良品、呆滞品的发现;

1.6确定各项资产的真实价值,以利成本的计画。

2、2013年年终盘点的时间

项目时间初盘

12月29日(星期四)08:00―17:30

复盘

12月30-31日(星期五-六)08:00―盘点结束

注:存货时冻结时间为2013年12月28日17:30―2013年12月31盘点结束

二、存货(原物料、在制品、半成品、制成品)盘点作业流程

作业项目权责单位作业内容

整理现场,依据编码、品名、规格、单位将所有存货分类并放在同一区域。应将所有存货之准确数量标示显明并填至盘点卡及盘点单中,初盘完成後,请将盘点单交於各相应之复盘人员。

核对盘点卡、盘点单与实际存货之相符状况,确保盘点卡、盘点单与实物之编码、品名、规格、单位、数量都完全相同。

盘点单中所列差异,经存货保管人确认及呈总经理核准确定盘盈亏後,送交会计调整入账。

各相关单位初盘人复盘人各相关人员

盘点准备

1.初盘

2.复盘

3.盘点结束

4.注:盘点结束後各区域负责人将盘点卡、盘点单收集至财务部

三、盘点人员训练计画

此次盘点计画须由全厂人员共同努力,尤其是需要各部门主管做引导及教育工作,财务部将会依各部门的需求全力配合。

时间

执行事项

相关人员

12月23日-31日

宣导这次盘点意义,引导全体员工重视

各单位盘点负责人员

12月22日09:00

举办先前讨论会,详细请解这次盘点的方式及注意事项和盘点卡、盘点单的填写要求(盘点卡、盘点单由各初点负责人填写人填写),并了解各部门可能的问题。

各区域负责人

12月30日08:00

复盘人员工作安排

复盘人员

注意:如无特别变更通知,望各相关人员务必准时参加。

四、工作权责说明

总负责人:吴总经理

全面负责本次盘点工作批指挥与策划。

总协调人:陈经理、蒋经理

协调各单位主管意见,顺利达成此次盘点任务。

总执行人:各部门主管

1、负责编制盘点准则并督导实施。

2、负责盘点人员的教育、培训工作。

3、巡检现场,督导现场正常作业,并解答现场疑难问题。

区域负责人:

1、依盘点计画主导现场盘点事宜。

2、掌控辖区盘点进程及人员管制,使本次盘点计画确实执行。

3、负责将本区域盘点卡、盘点单收集并交至财务部。

4、确保本次盘点工作之具体推行顺利圆满结束。

盘点员:

1、接受盘点初点负责人之工作指示。

2、负责整理好盘点卡、盘点单及所有盘点物品。

3、负责盘点期间之点数计算与记录工作之准确性。

各车间人员:协助处理货物分类及清点工作。

五、盘点基准

(一)、单据截止规定

1.盘点前存货区域负责人应先确定存货单据(入库单、领料单、送货单等)截止号码,并出具清单。

2.截止号码之後的单据不列入本期存货盘点内。

3.复印(出口成品包装明细、料件入库单、领料单、成品入库单、送货单)之最後五张单据。

(二)、存货冻结

1.本次盘点采取闭库方式,凡在存货冻结时间与区域范围内,不得有物品进出。

(三)、存货确认

1.料件与在制品的确认:凡已使用之料件,无论是否加工完毕,则一律视在制品。

2.在制品与半成品的确认:凡在生产之产品,已完工未入库成品仓之部分,属半成品;其余部分属在制品。

3.半成品与成品的确认:凡完工之产品,未入成品仓之部分,属半成品;已入成品仓之部分,属成品。

(四)、盘点对象

A、存货盘点:是指料件、在制品、半成品、成品。

1.凡存放於本厂之料件、在制品、半成品及成品,无论所有权是否属於本厂,均需盘点;所有权不属於本厂的,在盘点单之备注栏及存货实物上都要注明“***寄存,不列入存货”;所有权属於本厂但不在厂内的,也要填写盘点单,并注明寄存厂商名称,切不可漏掉。

2.在途材料(包括已到港但未到工厂的材料)不列入本次盘点,但需另行列表并提供其货柜明细表。

3.样品部分应以盘点卡、盘点单标明,并注明“样品”。

4.不良品部分应以盘点卡、盘点单标明,并注明“不良品”。

5.报废品部分应以盘点卡、盘点单标明,并注明“废品”。

B、财务盘点:是指现金、标据、有价证券等。

C、财产盘点:是指固定资产、保管资产。

1.固定资产:包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备等资本性支出购置品。

2.保管资产:不属於固定资产,但以费用报支的杂项设备。

(五)、存货截止控制

类别截止时间

料件最後收料时间2013/12/2817:30

料件

最後发料时间201312/2817:30

成品最後入库时间201312/2817:30

成品最後出库时间201312/2817:30

备注

1、超过收料时间之料件先存放于暂存区(除急料外),不列入盘点,待盘点结束後再行验收入库;

2、料件退库最後截止时间2013/12/2817:30;

3、存货截止时期内,如因紧急需要必须进料、领料、成品入库、成品出库、成品出货时,须报经总负责人或总协调人核准并知会财务後,方可作业。

六、盘点注意事项

A、盘点卡、盘点单的填写

(一)、料件、成品部分

1.各单位之全部料件、成品均应在盘点卡、盘点单上填写。

(二)、在制品、半成品部分

1.各单位货品凡已领料,但仍保持原物料状态者,应以在制品盘点单中填写(即:放置现场内料件均视为已领料,以在制品盘点)。

2.已检查未入库之成品,以半成品盘点填写。

3.在制品之盘点单一律按编码、品名、规格、单位、订单号码填写清楚。

(三)、其他填写注意事项

1.表、物二者骗码、品名、规格、单位、数量均需相同,不能有出入。避免遗漏或重复盘点。

2.填入盘点卡、盘点单的编码、名称、规格、不能凭直观、而要依用友ERP系统上的资料统一填入。

3.盘点卡、盘点单统一用阿拉伯数字来填写年、月、日。

4.闭库前收货的材料必须写入盘点单中,并应全部开出相应的入库单、盘点卡。

5.同一材料应尽可能摆放在同一区域,尽量避免混入放在另一区域中。

6.盘点卡、盘点单之填写不明之处,请与财务部联络。

(四)、固定资产部分

1.财管员将清册与固定资产进行最後的核对,主要是固定的机器与其位置是否相符,若有问题及时对其进行补充修改。

2.新进、外借别厂之固定资产,需注明“新进材产未来得及列管”及“外借资产”字样。

3.各项外借、报废、维修之固定资产,应准备好各项凭证;外借的要有经理以上人员签字的外借单;报废的固定资产要有总经理签字的报废单;维修的固定资产要有物品拔出证及送修单。

4.初盘时固定资产位置应核对好,复盘时要做到表、物、号码统一。

B、盘点卡、盘点单的处理

1.盘点卡、盘点单的领取时间

各单位区域负责人于12月24日下午到财务部领取。

2.盘点卡、盘点单的收交时间

盘点结束後第二天上午由区域负责人收齐并签属确认後即送财务部。

3.特别注意:各单位区域负责人应用盘点卡、盘点单时应核算张数,即使作废或空白也不得遗失。

C、本次盘点应特别注意事项

1.凡所有权属我司之一切料件、成品,必需列入盘点卡、盘点单,任何单位各相关人员应提前做好准备工作。列入盘点卡、盘点单之各种报废品、不良品也应妥善管理,不得随意放置。

2.盘点区域存货事理须按同一编码同一品名同一规格同一单位,分类整齐摆於同一区域,确实达到“物以类聚,整齐有序”之要求。

3.各种原物料若已打散使用,应使用磅秤量过,登记於盘点卡、盘点单上,并於复点後时,使用同一磅秤,避免磅秤误差。

4.盘点卡应明显粘贴所有盘存货上,以避免漏盘或重复盘点。

5.盘点卡填写时,数量一栏应将箱数,包数等填上,如:10箱*1000PCS/箱+5包*100PCS/包+60PCS=10560PCS。

6.盘点进行时,盘点人员须随时核对现存存货底稿(各存货保管人平时之存货账卡),以利发现“有账有物”或“有物无账”之情形。

7.复盘人员应首先对初盘更正专案进行复盘,其次是高价存货项目,最後是数量之大存货,盘点结果均应于盘点单上作记录。

8.复盘时,各区域盘点负责人应派初盘人员陪同复盘,并就所盘黑专案协力进行点数及办认工作之进行。

9.盘点专案若与初盘有异时,应会同初盘人员重新盘点後更正,初盘及复盘人员同时于更正处签名以示负责,并更正盘点卡及盘点单。

10.各盘点负责人必须认真对等盘点工作。

篇3：企业仓库管理与盘点规范

企业仓库管理与盘点

一般企业的老板,在经营中对仓库管理及盘点都不重视,不知道要怎么去做。也不知道它的重要性,只要每年有盈余就好,因此形成了呆料,废料,过多过少的物料而空间不够,生产状况不顺畅,一连串的问题,接踵而来,当面临仓库爆满时,资金紧张的问题,才会要求干部把仓库整理及盘点。但往往干部无法做到目视管理,账、帐物一致,今本课程便针对此缺失,降低成本,消灭呆滞料,以创造公司的最大利益及做到目视管理。

做好目视管理首先要认识到仓库具备的功能是什么

凡用于储存、保管所有物料的场所称为货仓,而货仓的管理要以智慧、科学化,并能做到先进先出及任何一位员工新进厂也都能根据物料清单备料,此管理称为仓库管理。而仓库管理至少须具备下列功能:仓库筹建原则;仓库部门职能与相关人员的职责;仓库规划;物料堆放;仓库物料的收发。

仓库规划和筹建时应注意哪些事项仓库规划时,必须做到先进先出,减少搬运、空间可弹性运用、物料容易收发等,进而降低成本,所以在规划时,我们必须认真考虑。

在物料收发的过程中,我们应遵循以下三原则:先进先出、定点定位定量、仓库“十二防”;储存过程中注意到哪些事项:“三远离四严禁”,远离火源、远离水源、远离电源;严禁混合堆放、严禁堵塞通道、严禁阻塞消防栓、严禁超高。放置物料时遵循的应按照以下方式进行:上小下大上轻下重中间常用、五五堆放法、六号定位法、分类管理法、托盘放置法。

物料经常进行盘点的作用相当重要:

盘点是指为确定仓库内或其他场所现存物料的实际数量而对物料的现存数量加以清点。物料盘点的功能主要有以下几点:

第一、物料因不断的收发,日子一久难免发生差额与错误,盘点可以确定物料的现存数量,并纠正账物不一致的现象,不会因账面的错误而影响正常的生产计划;

第二、为检讨物料管理的绩效,进而从中加以改进,例如呆料、废料多寡,物料的保管与维护,物料的存货周转率等等,经过盘点可以认定并加以改善;

第三、为计算损益。企业的损益与物料库存的密切的关系,而物料库存金额的正确与否有赖于单价的正确性。因此,为求得损益的正确性,必须加以盘点以确知物料的现存数量;

第四、对遗漏的订货可以迅速采取订购措施。采取部门因工作的疏忽漏下订单,通过盘点,可以加以补数。

盘点的方法一般采用:定期盘点制、连续盘点制、联合盘点法。

其中定期盘点制包括:盘点单盘点法、盘点签盘点法、料架盘点法。

盘点单盘点法:就是以物料盘点单总记录结果的盘点方法,这种方法总记录,在整理列表上十分方便,但在盘点过程中,容易出现漏盘、重盘、错盘的情况发生;

盘点签盘点法:是采用一种特别的盘点签,盘点后贴在实物上,经复核者复核后撕下。这种方法对于物料的盘点与复盘核对相当方便又正确,对于紧急用料仍可照发,临时进料也可以照收,核帐与做报表均非常方便。

料架签盘点法:料架签盘点是以原有的料架签作为盘点的工具,不必特别意设计盘点标签,当盘点计数人员盘点完毕即将盘点数量填入料架签上,待复核人员复核后如无错误即揭于原有料架签而换下不同颜色的料架签,之后清查部分料架签未换下的原因,而后再依料账顺序排列,进行核账与做报表。

连续盘点法可分为以下几种方法:

分区轮盘法:分区轮盘法由盘点专业人员谷仓库为若干区,依序号清点物料存量,过一定日期后周而复始。

分批分堆盘点法:分批分堆盘点法是准备一张某批收料记录签放置于透明塑胶签放置于透明塑胶袋内,挂在该批收料的包装件上,若一发料,即行在记签上记录并将领料单副本存于透明塑料胶袋内。盘点时对尚未运用的包装件可承认其存量毫无差误,只将动用的存量实际盘点,若不相符马上查核记录签与领料单就一清二楚。

最低存量盘点法:最低存量盘点法是指库存物料达到最低存量或订购点时,即通知盘点专业人员清点仓库。盘点后开出对账单,以便查核误差之存在。这种盘点方法对于经常收发的物料相当有用,但对于呆料来说则不适合。

最后也是一种比较常用的一种盘点方法:联合盘点法。就是将定期盘点和连续盘点结合来用的一种办法。这种综合办法可以让盘点做得尽善尽美。

那么,物料盘点的步骤有哪些呢

1、准备工作:确定盘点的程序与方法、盘点日期决定要配合财务部门成本会计的决算、盘点复盘、监盘或抽盘人员的选取也应该有一定的级别顺序;

2、盘点日期的决定;

3、盘点人员的培训:认识物料的培训、盘点方法的培训;

4、清理货仓:供应商所交来的物料尚未办验收手续的,不是属于本公司的物料,所有权应为供应商所有,必须与公司的物料分开,避免混淆,以免盘入公司物料当中;验收完的物料及时入仓;关仓之前通知各部门停止领料;清洁仓库便于整理整顿;将各种退料进行处理,规格不符的物料、超发的物料、不良的物料、呆废料、不良半成品经过品质部门进行鉴定;

5、盘点方法的确定;

6、差异原因的追查:账物是否一致、盘盈盘亏是不是因为料账员的素质过低造成的、是不是盘点人员不慎多盘或将分置数处的物料未用心盘,或盘点人员事先培训工作进行不彻底而造成错误的现象;对盘点的原委加以检查,盘盈盘亏是否由于盘点制度的缺陷所造成的;盘点与料账的差异容许在范围之内;发生盘盈盘亏的原因,今后是否可以事先设法预防或能否缓和账物差异的程度;

7、盈亏的处理;

8、运用统计技术分析与检讨。

仓库管理是非常重要,盘点更是其中最重要的一项任务之一。

篇4：医院物资盘点赔偿制度

医院物资盘点、赔偿制度

1.库房物资必须日结月算,年终全面盘点。

2.认真执行采购、验收、领发、登记等制度,做到帐物相符,帐帐相符,单据齐全,手续完整。

3.保管员每月出物资盘点清单,报科长审阅。

4.物资堆放整齐,妥善保管,先进先出,防止积压。

5.因工作失职,不负责任,违反医院规定,造成财产损失,根据情节轻重,给予批评教育,处分或酌情赔偿。

6.凡属使用太久,损坏财产,经有关人员(科主任,护士长)证明可免于赔偿,但要填写报损单,经科主任,护士长,有关领导批准,才能补领。

7.无故遗失,损坏的财产,棉织品、日用物资等,根据情节按物价的100%-50%赔偿。

8.遇有大批财物遗失或霉烂,质量差等造成经济损失,除及时向领导汇报外,应检查原因,追究责任。

篇5：初中（学校）物品请购采购验收保管工作制度

初级中学(学校)物品请购、采购、验收、保管工作制度

1.凡教育、教学或办公等需要的设备、用品,应事先填写购物申请单或提交采购计划,所属部门负责人签署意见,送总务处签署意见,由分管副校长、校长审批。1万元以上由校长办公会研究审批,然后组织购买。

2.购回物品要及时办理验收手续,入账登记及编号,归仓管理,统一发放使用;属于固定资产的按固定资产管理制度进行管理;属于存货类的按如下规定进行管理:存货是指学校在开展教学及其他活动中为耗用而储存的资产,包括库存材料、燃料包装物、低值易耗品、教学和办公用品、实验消耗用品等。

学校存货统一由总务处的保管部门保管,做好入库登记和领用手续。存货应采取按需购买、随用随购的办法,防止库存积压和占用资金。

存货应分类核算与管理,坚持按规定(审批)使用;对于低值耐用和高值易耗品应设立使用(领用)人卡片,建立更换、报废以旧领新制度;财务部门对主要存货应建立备查记录,对于实物保管部门提出的采购请求,财务部门必须先核查实物保管账,注销备查登记,方可办理购买。

存货每学期盘点一次。

3.采购公物,应精打细算,保证质量,注意适用;要本着廉洁奉公、不谋私利、勤俭节约的原则。

4.凡是学校同意购置的物品,必须由总务处(采购小组)统一办理购置;特殊情况的急需物品,总务处可在授权范围内安排急需采购。

5.采购报销的发票需附有物品报价明细单(清单)或采购合同协议书。

6.采购达到政府采购规定的项目,要按规定委托政府采购。