公司生产存货盘点管理制度

篇2：某超市盘点工作流程

超市盘点工作流程

1.0目的:

为保证每次盘点的规范性和有效性,确保盘点数据的正确,确保电脑系统中的商品信息的准确性,加强商品管理,特制定本管理规定。

2.0适用范围:公司全体员工盘点时皆适用。

3.0相关文件:

3.1《问题商品管理规范》

3.2《商品退换货流程管理规定》

3.3《超市内部自用品作业程序》

3.4《库存更正管理规范》

4.0名词解释:

4.1盘点:为了确认真实的商品实物数量,检查其与电脑系统中的库存之间的差异而进行的清点商品数量的行为。通常分为常规盘点和季度盘点两种。

4.2常规盘点:日常工作中,为确认某一单品或某一种类商品的真实数量而进行的盘点动作,由门店随机进行。

4.3季度盘点:为了全面确认真实的商品实物数量,由总部组织的全面的统一的盘点,通常在每一季度最后一个月的25日进行。本程序主要适用于季度盘点。

5.0职责

5.1营运督导部:负责每次盘点工作的总指挥,全面负责盘点工作的计划、协调和安排和总结工作。

5.2门店:负责门店的票据核对、实物盘点工作。

5.3配送中心:负责配送中心的票据核对、实物盘点工作。

5.4采购部:负责相关票据的核对。

5.5财务部:负责整个盘点的监督和检查,核实票据,并作盘点后的损溢处理。

5.6行政部:负责自用品及不合格品的实物盘点及票据核对工作及整个盘点过程所有表格、用品的准备。

5.7防损部:负责报损商品、被盗商品的票据核对及整个盘点过程的监督。

5.8电脑部:负责所有票据的核对,盘点空表的打印及盘点后数据的处理。

5.9总部其他部门:协助进行监盘工作。

6.0作业程序

6.1盘点计划:

6.1.1在每次季度盘点到来前一个月,由营运督导部负责制定该季度盘点计划。盘点计划应包括以下内容:

A.盘点目的;

B.盘点时间;

C.盘点流程;

D.盘点间各部门职责;

E.盘点注意事项;

6.1.2营运督导部将盘点计划上交营运总监、业务副总审批。

6.1.3营运总监、业务副总根据公司目标和盘点程序及营运中的实际情况审批盘点计划。

6.2盘点的通知:

6.2.1营运督导部根据审批后的盘点计划,召开各门店店长和相关部门部门经理盘点会议,成立盘点工作领导小组,通知盘点计划。同时将盘点计划及要求下发到各门店及各相关部门。

6.2.2根据盘点计划,采购部制定《供应商暂停送货通知单》,通知供应商需在盘点前3天送来足够的货物,超市将在盘点前3天停止收货(直送及生鲜商品例外)。

6.2.3根据盘点计划,企划部美工组制作顾客“盘点公告”,以备各门店在夜间不能及时完成盘点工作,则盘点次日应把“盘点公告”张贴在门店门口,告示顾客。

6.3盘点的培训和工作分配:

6.3.1营运督导部负责根据本程序及盘点计划,提前20天对各门店店长及各相关部门经理进行盘点作业培训,确保管理者能够熟练掌握规范的盘点程序。

6.3.2各相关部门部门经理负责对本部门人员进行盘点作业培训,并提交本部门具体参与盘点工作人员的名单及工作安排。

6.3.3各门店店长负责对本店人员进行盘点作业培训,并提交本店具体参与盘点工作人员的名单及工作安排,门店店长应尽可能安排所有的门店人员都来参加盘点。

6.3.4各部门经理及门店店长把具体参与盘点人员名单及工作安排与盘点前15天上交给营运督导部。

6.3.5营运督导部根据具体情况调整盘点人员,并将最后确认的盘点人员工作分配表交营运总监审批后,下发给各部门、各门店,并交人力资源部存档一份。

6.4盘点的票据核对:

6.4.1盘点的票据核对是通过对各种商品流通中票据进行核对,以便确认帐面上(电脑系统中)的库存数字的准确性,避免漏单、缺单、错单等现象,是确保整个盘点工作真实有效的基础,各部门、各门店应该高度重视。

6.4.2盘点的票据核对主要分为:

A.门店的票据核对;

B.配送中心的票据核对;

C.电脑部的票据核对;

D.相关部门的票据和对;

E.财务部的票据核对。

6.4.3门店的票据核对主要指门店对商品进、销、调、存、退相关的票据进行核实,确保每一张票据都曾经输入电脑系统,没有漏单、缺单、错单等现象的发生。具体票据包括:

A.进货类:

a.《门店直供商品订货验收单》;

b.《门店直送商品验收单》;

c.《门店配送商品验收单》;

d.《门店调入商品验收单》;

e.《门店顾客退/换货单》

B.销货类:

a.《门店商品销售清单》(在系统查阅);

b.《门店不合格商品处理表》(与行政部有关);

c.《门店不合格商品销毁登记表》(与防损部有关);

d.《门店偷盗商品登记表》(与防损部有关);

C.调货类:

a.《门店调出商品单》;

b.《自用品内部转货单》(与行政部有关);

c.《门店库存更正申请单》

D.存货类:

a.《门店商品库存表》(在系统查阅);

E.退货类:

a.《门店供应商退货单》;

b.《门店退回配送商品表》。

F.变价类:

a.《门店破包/破损商品变价申请表》;

b.《门店促销商品变价申请单》。

c.《总部变价通知单》。

6.4.4配送中心的票据核对主要指配送中心商品进、销、调、存、退相关的票据进行核实,确保每一张票据

都曾经输入电脑系统,没有漏单、缺单、错单等现象的发生。具体票据包括:

A.《配送中心订货验收单》

B.《配送中心门店配货单》

C.《门店退回商品验收单》

D.《配送中心退货单》

E.《配送中心不合格商品处理表》(与行政部有关);

F.《配送中心不合格商品销毁申请表》(与防损部有关);

G.《配送中心库存变更申请单》

G.其他相关票据。

6.4.5电脑部、财务部应对以上所有票据进行电脑系统上及财务统计帐上的核实。

6.4.6其他相关部门也会有一些商品流通的行为发生,这些部门也应当进行票据的核实,确保每一张票据都曾经输入电脑系统,没有漏单、缺单、错单等现象的发生。这些部门与票据包括:

A.防损部:

a.《门店不合格商品销毁登记表》;

b.《门店偷盗商品登记表》。

B.行政部:

a.《自用品内部转货单》;

b.《门店不合格商品处理表》。

6.4.7以上各个部门应在盘点前全面核对本部门相应票据,确保所有票据均已录入电脑系统,以确保电脑系统存货数据的准确性。

6.5盘点的商品整理:

6.5.1盘点前3天,门店及配送中心停止收货、配货及调货的行为(直送商品、生鲜商品除外),以保证有足够的时间整理门店及配送中心现有的商品。

A.为了保证盘点期间的销售,门店应对暂停送货的直供商品供应商下足订单,确保盘点期间门店有足够的库存。

C.配送中心要保证门店在盘点期间有足够的配送商品的存货。

6.5.2对于问题商品(破包/破损或有质量问题的商品),各门店、配送中心要在当月20日前按照《问题商品管理规范》处理完毕。

6.5.3对于与供应商退换货的商品,门店(配送中心)应知会采购部,由采购部通知供应商按照《商品退换货流程管理规定》前来办理退换货手续,应于当月20日前办理完毕。

6.5.4对于自用品,门店(配送中心)应与总部行政部在当月20日前帐物核实完毕。

6.5.5对于促销用的赠品、展示品等其他物品,门店应在当月20日前另外存放于单独的区域。

6.5.6对于配送中心的商品,配送中心应按仓位归类存放,贴好小分类标签同时确保配送中心的商品尽可能是整件包装。

6.6.7对于门店的商品,门店应当:

A.货架上的商品归类整理,零散商品全部上架,确保货架上的商品同一纵深层面需是同一种商品,同时检查商品的价签与实物是否相符。

B.堆头上的商品应进行规范整理,确保堆头底层的整件商品确实尚未开封,已开封的将空箱撤除,散货应当放在堆头的表面。

C.花车上的商品应进行规范整理,确保花车下的商品是整件尚未开封的,已开封的商品应陈列在花车上。

D.对于一种商品多处陈列的(如正常货架、端架、堆头、花车及收银台前货架)应重点做好纪录,以免盘点时漏盘。

6.6盘点前的准备与检查:

6.6.1盘点前的表格准备:

A.电脑部应打印出盘点空表,以备配送中心及门店核对电脑系统商品数据与实物数据如商品品名、规格、条形码、价格等的一一对应关系。

a.盘点空表上的内容包括:门店编号、商品分类、商品编码、商品描述、单位、盘点数量(空)等信息。

b.电脑部按照商品的大、中、小分类分别打印盘点空表。

c.电脑部把盘点空表交给配送中心及门店时,应有文件交接手续。

d.门店店长及配送中心经理按照盘点空表安排人员确认实物,建立商品实物与电脑系统商品数据的一一对应关系。

e.如果商品实物数据与电脑系统商品数据不相符,门店(配送中心)应当立即上报电脑部。

f.电脑部经确认后,修改正确的商品信息。

l盘点空表上有而实物没有的数据,需要注明,以便盘点后确认是否缺货或者属于别的原因。

l盘点空表上没有而实物有的数据,电脑部需根据实物增加这个商品的信息,同时需与采购部及门店共同查找原因。

l盘点空表上的数据与实物不相符,查明原因后,以实物为准做数据修改。需填写《商品信息修改表》。

e.盘点空表由门店店长(配送中心经理)负责保管。

B.盘点卡:

a.盘点卡是真正盘点所用的包括了所有单品的小卡片。通常一品一卡,便于理货员盘点。盘点卡包括以下内容:商品分类、盘点位置(货架号、堆头号、端架号等)、商品编码、商品描述、单位、盘点数量、盘点人、复查数量、复查人等。

b.盘点卡由营运督导部提出申请,经企划部美工设计,由行政部负责提前一个月印刷,准备。

c.门店店长(配送中心经理)在检查各项工作均已准备好后,于盘点开始前2个小时,将盘点卡发给各个实物盘点人。填写《盘点卡交接表》,确保盘点卡不能丢失。

C.门店货架布局图:

a.店务拓展部把每个门店的门店货架布局图于盘点前15天交给各门店店长;

b.门店店长按照货架布局图及盘点空表确认盘点的工作量。

c.门店店长按照货架布局图做每个货架的货架标号。

6.6.2盘点前应有充足的文具准备,包括黑色炭素笔、红色油性笔、A4废纸、透明胶纸等;

6.6.3盘点前的工作检查:

A.各门店店长(配送中心经理)在盘点前3天先做自我检查,以便及时发现问题,及时纠正。

B.盘点领导小组于盘点前2天对各门店、配送中心做巡回检查,发现问题,及时纠正。

C.盘点工作检查的内容包括:

a.各项票据的核对:票据是否全部核对完毕,票据数据与系统数据是否相符;

b.商品是否已经归位、整理完毕;

c.盘点空表上的数据是否与电脑系统的数据一致;

d.盘点人员是否已全部接受过盘点培训并熟练掌握盘点程序。

D.只有每一项工作都完全通过了,盘点领导小组才会同意盘点的如期进行。

6.7盘点工作的进行:

6.7.1为避免影响营业,盘点通常安排在每个季度最后一月25日的晚上进行。

6.7.2盘点顺序:

A.盘点时,盘点人员按照商品的小分类,按照货架――端架――堆头――花车――收银台

前货架――其他区域的顺序进行。

B.盘点时,遵循从左到右,从上到下的原则点数。

C.盘点时,盘点人员手拿盘点卡,先对应商品实物与价签上的信息,填写盘点卡上除了数量外的其他信息,然后进行点数,注意检查货架上同一纵深牌面的商品是否是同一中商品,以免数错。

D.点数完毕后,在盘点卡上填上正确的数量。注意:数字应为阿拉伯数字,不可涂改。如手写失误,可在原数量上+/-相应的数字,

如盘点卡上写着5+2-1,最后的盘点数量则为6

E.签上自己的名字,把盘点卡插在商品上,一半朝外,以便复盘人员看到。

F.盘点人员每完成一个货架(BAY)的盘点后,在该货架上贴纸,并用红笔打叉,表示该货架商品已盘点完毕。

6.7.3复盘:

A.盘点人员点数完毕后,复盘人员首先检查盘点卡上的商品数据是否与商品实物及价签一致。

B.点数;

C.在复盘人栏签名。

D.如盘点人与复盘人所点数据不一致,双方应共同进行第三次点数,以便确认真实的数量。

E.复盘人采取抽查的方式进行复盘,但复盘抽查率应达到50%。

F.复盘人员由总部其他部门的人员担任。

G.贵重商品,如烟酒、化妆品等,需由店长及店长助理亲自复盘。

6.7.4监盘:盘点时防损部人员负责监盘,防止、制止有碍商品安全的行为发生。

6.7.5盘点时,联营厂商的商品由联营厂商人员负责盘点。

6.7.6为保证盘点的有效性,盘点应该一次性完成。

6.8盘点后的数据统计与录入:

6.8.1盘点完成后次日,应由门店店长(配送中心经理)组织店长助理、出纳、录入员及门店主管进行盘点卡的统计,统一汇总在门店(配送中心)盘点空表上;

6.8.2门店店长应在盘点后第三天之前把汇总后的盘点表上交电脑部、营运督导部。

6.8.3电脑部根据盘点表将实际盘点商品数量录入电脑,同时与电脑系统商品库存数量对照,打印出《盘点差异单》,交营运督导部。

6.9盘点损溢的处理:

6.9.1营运督导部根据电脑部提供的《盘点差异单》,组织各门店店长迅速查明原因。

A.如果因为票据原因造成的差异,尽快处理票据。

B.实在无法查明原因的差异,则算作盘点损溢。

6.9.2盘点损溢的分类:

A.合理范围内的损溢,称为正常损溢。

C.差异较大,属于非合理范围内的损溢,

D.称为非正常损溢。

6.9.3盘点损溢的处理:

A.对于正常损溢,经营运部、电脑部确认后,由总经理签字,电脑部做库存更正,财务部做帐务处理。

B.对于非正常损溢,经营运部、电脑部确认后,

a.由防损部营运稽核组负责调查,追究相关责任,挽回企业损失。

b.在下一次盘点前,总经理根据实际情况签字,电脑部做库存更正,财务部做帐务处理。

6.10盘点总结

6.10.1盘点后二周内,各门店店长、配送中心经理做本次盘点总结,并上报营运督导部。

6.10.2盘点后二周内,电脑部经理、财务部经理、防损部经理就具体的盘点差异及盘点结果,做本次盘点总结,并交营运督导部。

6.10.3营运督导部根据盘点结果、盘点差异及各门店、各部门盘点总结,在盘点后三周,做本次盘点总结,内容包括:

A.本次盘点结果;

B.本次盘点差异;

C.本次盘点所放映的问题;

D.下次盘点应纠正的方向。

6.10.4盘点后第四周,营运督导部将盘点总结交营运总监审核,营运总监审批后,上报业务副总,并抄送采购部、电脑部、财务部、防损部及各门店店长。

篇3：酒店客人投诉十大财富盘点案例

酒店客人投诉案例:十大"财富"盘点

20**年,通过年内前后两次的宾客满意度调查发现:超过七成的顾客对在本酒店的消费经历表示满意。此外,营销部收集顾客对酒店的综合反馈意见共82条,其中有效投诉77条,与06年相比,顾客有效投诉的数量呈下降趋势(降幅为14.89%)。

尽管这些投诉事件已成过去,但透过这一条条顾客投诉,我们不难发现:不少投诉都有一定的典型性和共同的本质,值得我们在今后的服务工作中反省和借鉴。"投诉是顾客给予我们的财富",以下选取其中有代表性的10大"财富"与大家分享:

1、20**年1月4日,酒店VIP客户李先生反映桑拿部员工对其不熟悉。其在修脚时已提醒服务人员不要将脚茧刮得过薄,但最后还是因修的太薄而导致第二天起床时出血,去中餐用餐时还是用轮椅推着去的。

2、酒店签单挂帐客户谢某于20**年4月9日在娱乐部311房消费。谢某因出门比较匆忙,未带**卡,结帐时同意以8.5折签单。约10分钟后,负责结帐的同事走进房间,当着所有客人面告知其未带**卡不可以签单,谢某当场非常尴尬并连忙小声要求服务人员到外面说。最终在客务副总监的担保下,确保了谢某的签单有效。谢某称酒店服务存在不规范性,有时没带卡可以签单,有时却不可以,而且酒店服务人员当着所有客人的面告之不能签单,使其在客户面前丢面子,所以要求酒店在对客服务时应该注意方式、方法。

"细节决定成败",尤其对于酒店的VIP客户,按"马斯洛需求层次理论",这部分消费人群属于金子塔的最上端,求尊重的需要和自我实现的需要是其消费的主要心理需求。一些微小的服务环节都有可能被客人无限放大,上述二则案例中员工对客的不熟悉、对客消费习惯的不了解、服务简单、粗放等现象使客人感觉没有受到尊重。事后管家中心已及时为李先生送去了酒精为其消毒伤口,且将客人提出的意见反馈至桑拿的经理跟进处理,销售人员也竭尽所能对其进行了挽留,令人欣慰的是,李先生表示愿意再次来酒店消费。

3、20**年11月7日,**卡红卡客人盛某投诉当日消费结帐时不给予消费签单或打折,导致其认为**卡无用并直接在中餐将卡退还,事后财务部收银主管将卡送到营销部。经了解,该客人因前期挂帐款未付而被停止签单挂帐权,但在10月16日财务部发文到各部通知该客户已付款并恢复其签单挂帐权,而财务部相关人员未能及时在**卡系统中更改**卡禁用状态并通知各收银,致使客人无法在中餐使用**卡,从而导致了这起投诉事件的发生。经过财务总监和销售经理的登门拜访,向客人解释并致歉,客人也对处理结果表示满意。

4、20**年1月24日早上11点,前台告知销售人员,客房服务员在查房时未发现该房间的闹钟,故怀疑是某公司的客人将其带走了。前台打算直接用客人的信用卡号做交易,并向销售副理索要客人电话。经联系该公司负责接待工作的梁小姐,梁小姐对酒店在退房时未与客人做好确认表示疑问,但仍会协助尽量联系客人。当日下午17:00,前台通知销售人员说闹钟已找到,不必再联系客人。当梁小姐知道后表示客人非常生气,如再出现类似问题,将会把所有客户转移至区内其它酒店。

5、20**年1月26日,金先生于24日入住酒店,26日退房,但25日晚上12点多回到5027房时,发现房间已被安排给其他的客人入住,出现非常尴尬的局面,进而投诉酒店管理混乱,并表示再也不来酒店消费了。

6、20**年3月25日,前台给李先生退房结帐,结果发现在入住登记时将其银行卡通过POS机所取的预授权3000元误刷成了消费,经与财务部沟通后以现金退还了李先生。由于李生实际消费未达到3000元,财务部到银行兑现时,银行将会收取3.5%的手续费,手续费一共是52元,将由操作失误的接待员赔付。

这几则投诉案例有一个共同点,产生的主要原因都是由于工作人员不够仔细、认真,或未能及时做好工作交接所致。此类现象在我们日常工作中具有一定的普遍性,然而其结果往往会造成客源的流失或对全酒店的声誉产生负面影响。众所周知,酒店行业是一个人员流动率较高的行业之一,新员工刚上岗的一段时间内由于对业务不熟悉,跟部门同事的沟通还存在一定的障碍,往往是顾客投诉率的高发期。因此,与酒店在对客服务中注重关键环节一样,把握各岗位新员工培训的各个关键环节显得同样重要。因为客人是到五星级酒店消费,客人只会用五星级的标准来衡量我们。新员工、业务技能不熟等原因不能成为服务水平下降的理由。

7、20**年2月27日,弓先生在中餐部V15房用晚餐,发现煎菜肉包内有百洁布;20**年3月1日,4046房客人李先生反映:西餐厅早餐出品慢,客人点了一份煎蛋用了20多分钟,非常生气。

8、20**年4月8日,5002房客人打电话至送餐部要求送盐到房间,送餐部员工没听懂,经3次要求送食盐才送到,而食品已经冷了。并抱怨水果蔬菜沙拉清洗不干净,导致其吃后身体不适。

上述两则案例发生在餐饮部,客人投诉的内容都是出品质量、服务效率慢的问题。质量是餐饮的生命线,对于五星级酒店尤其如此,对出品质量各个环节的把关一刻都不能松懈,这关乎整个酒店的品牌形象,案例中所发生的煎菜肉包内有百洁布的事件无疑值得我们深刻反省。

造成服务效率低的原因有很多,上述案例8则是由于员工未能听懂客人的需求所导致。一线服务人员的英语水平跟不上酒店的经营需要,这已经引起了不少客人的抱怨,从长远的角度,也是不利于酒店的发展的。在此方面,建议人力资源部强化长效的培训机制,在不影响酒店正常营业的前提下,对各部门特别是营业部门的关键岗位员工,集中强化培训酒店常用英语口语。

9、20**年8月2日,3088房住客在前台办理退房手续、查询帐单时发现疑问,提出发生在前日的一笔送餐费用当时已用现金付款,却在房账内重复收取。

10、20**年9月17日晚22点,酒店5033房住客某先生至西餐厅现场点单,要求将食物做好后送至其房间,并附食品明细单。由于其之前点了一份薯条及其它食品,而其中的1份主菜本身已经配有薯条,故楼面员工未将额外所点的薯条下单,想当然认为客人要求的就是主菜配带的薯条。客人用完餐后,带着疑问至餐厅向点单员工了解原因,并要求出示其之前写的菜单。当时因在电脑中已下单,当事人已习惯性的将草稿纸扔掉,由于客人执意要看,所以只能将已丢弃的草稿纸重新捡回交给对方。为此,该客人认为对其不尊重,提出投诉。

上述两则案例中服务人员都犯了"想当然"的毛病。经查实,案例9中的当事人为原西餐部员工胡某(现已被解聘),其送餐后发现客人既在账单上签了名,又给了100元现金。于是,该员工便想当然的认为客人支付100元现金是送餐小费,故将账单交回收银员并要求按挂房账处理,将100元据为己有,导致投诉发生;案例10中,写单人员因客人点了份薯条,而客人所点的另一款菜中恰巧也配有薯条,于是,该员工便想当然的未将单点的那份入单,最终遭到客人的投诉。这说明,服务人员在接待顾客

时,有必要聆听顾客的相关要求,有疑义或在模棱两可情形下要与客人做好确认。只要我们的工作真正做到认真、细致,关键环节服务到位了,服务程序都做到合理了,这些投诉事件是完全可以减少或避免的。

顾客投诉并不可怕,可怕的是投诉后仍没有认清遭受投诉的原因,或者对这些投诉事件采取漠然置之的态度。古人云:"温故而知新,可以为师矣",细品过去一年里这一件件顾客投诉事件,让人感慨的还有很多。酒店自评上五星级以来,我们的服务水平有了显着的提升,但顾客对我们的期望值也在提高,从这个意义上说,五星级应该是一个系统工程而不应是一个结点。让我们都怀抱着一颗感恩的心吧,感谢顾客的投诉,是你们为恒丰的成长与壮大积累了宝贵的财富!

点评:

美国各大企业流传着一个很有名的等式:处理好消费者的投诉=提高消费者满意程度=增加消费者认牌购买的倾向=更高的利润。相同地,投诉对于我们恒丰也是一笔宝贵的财富,因为它们是顾客对我们的鼓励与鞭策,只有处理好发生在自己身上的投诉,不断地吸取经验与教训,我们才会成长,恒丰**才会不断壮大。

撰写:营销部z点评:营销部

篇4：有限公司财物盘点制度

某有限公司财物盘点制度

第一条为加强公司财物盘点工作,规范公司财物盘点程序,确保公司各项财产物资的安全和完整,制定本制度。

第二条本制度是公司经营管理制度的重要组成部分,适用于公司的各个部门。

第三条盘点范围:

(一)存货,包括原材料、低值易耗品、库存商品、包装物等;

(二)固定资产;

(三)其他财产,包括现金、票据、有价证券、租赁契约等。

第四条盘点方式:

(一)年中、年终盘点:

1.存货:由库管人员、具体负责部门人员会同财务部于年(中)终时,实施全面总清点一次。

2.固定资产:由经管部门会同财务部于年(中)终时,实施全面总清点一次。

3.其他财产:由财务部经理与出纳等实质保管人员共同盘点。

(二)月末盘点:

每月末所有存货,由库管人员、经管部门及财务部实施全面清点一次。

(三)月内抽点:

由财务部会同经管部门,做随机抽样盘点。

第五条盘点人员的指派与职责

(一)盘点负责人:由总经理或总经理指派人员担任,负责盘点工作的总指挥,督导盘点工作的进行及异常事项的处理。

(二)复盘人:由各部门主管或其指派人员担任,负责实际盘点工作的实施、督导。

(三)盘点人:由经管部门指派,负责点计数量。

(四)会点人:由财务部指派,负责会点并记录,并与盘点人核对,确认点计数量无误。

(五)协点人:由经管部门指定,负责盘点过程中的料品搬运及整理工作。

(六)监点人:由办公室指派人员担任。

第六条盘点前准备事项

(一)盘点编组:

由财务部主管于每次盘点前,事先按照盘点种类、项目,编排"盘点人员编组表",呈总经理核准后实施。

(二)库管人员、经管部门将准备盘点用具,财务部准备相关盘点表格。

1.存货的堆放,应摆放整齐、分类排列,并置标示牌。

2.现金、有价证券及租赁契约,应按类别整理并列清单。

3.各项账产卡依编号顺序,事先准备妥当,以备盘点。

4.各项财务账册应于盘点前登记完毕,如因特殊原因,无法完成时,应由财务部将尚未入账的有关单据如缴库单等填制"结存调整表"一式两联,将账面数调整为正确的账面结存数后,第二联财务部自存,第一联送经管部门以备核对和盘点。

(三)盘点期间已验收但未办妥入账手续的物料,应另行存放,并予以标示。

第七条年中(终)全面盘点

(一)财务部应在报经总经理批准后,签发盘点通知,并负责召集各部门参与盘点人召开盘点协调会,拟订盘点计划表,通知各有关部门,限期做好盘点准备工作并参与盘点。

(二)盘点期间除紧急情况外,应暂停实物流动,以利于盘点顺利进行。

(三)年中、年终盘点,原则上应采用全面盘点方式,如确因特殊原因无法全盘时,应报经总经理批准后,采用适宜的方式。

(四)盘点应尽量采用精确的计算器具,避免用主观的目测方式,每项财物数量,应认真确定,盘点后不得更改。

(五)盘点物品时,会点人均应依据盘点人实际盘点数,详实记录于"盘点统计表",每一项目核对一次,经查无误后除在该表上双方签名确认外,将该表编列同一流水号码,各自存一联,备日后查核,若有出入者,必须重点查核;盘点完毕,盘点人应将"盘点统计表"汇总编制"盘存表"一式两联,第一联由经营部门自存,第二联送财务部,计算确定盘盈(盘亏)金额。

第八条不定期抽点

(一)由财务部视实际需要,随时指派人员抽点;可由财务部填具"财物抽点通知单",报总经理批准后办理。

(二)抽点日期及抽点项目,不应事先通知相关经管部门。

(三)盘点前应由财务部利用"结存调整表"将账面数调整至盘点前的实际账面结存数。

(四)不定期抽点,应填列"盘存表"。

第九条盘点报告

(一)财务部应依"盘存表"编制"盘点盈亏报告表"一式三联,经经管部门填列差异原因说明及处理意见后,由财务部汇总转呈总经理批复,第一联送经管部门,第三联转送总经理,第二联财务部自存做为账项调整的依据。

(二)不定期抽点,应于盘点后一星期内将"盘点盈亏报告表"报上级批复。年中、年终盘点,应由财务部于盘点后两星期内将"盘点盈亏报告表"报上级批复。

(三)盘盈、盘亏金额,平时记入待处理科目,年终时应查清原因及时处理,并将处理的净收益(或净损失)转入营业外收入(或营业外支出)等科目。

第十条现金、票据及有价证券盘点

(一)现金、票据、有价证券、租赁契约等项目,除年中、年终盘点时,应由财务部主管人员或其指派人员(会点人员)与出纳及其他经管人员共同盘点外;平时,财务部应至少每月抽盘一次。

(二)现金及票据的盘点,应于上班正式营业前或下班结账后办理。

(三)盘点时由会点人员与经管人员共同盘点。

(四)会点人依实际盘点数详实填列"现金(票据)盘点报告表"一式三联,经双方签认后呈核,第一联经管人员保存,第二联财务部保存,第三联送办公室。

(五)对有价证券及其他所有权证等认真清点、核对,会点人员依实际盘点数详实填列"有价证券盘点报告表",一式三联,经双方签认后呈核。第一联由经管人员保存,第二联存财务部,第三联送总经理,如有出入,应即由经管人员说明原因及处理意见并报总经理批示。

第十一条存货盘点

(一)存货的盘点,应在当月结账日进行。

(二)存货原则上应采用全面盘点,如确实无须全面盘点,或全盘的实施有困难,应报经总经理批准后,采用适宜的盘点方式。

第十二条其他项目盘点

经管部门应将新增的土地、房屋的所有权证的影印本,及时送财务部核查。

第十三条注意事项

(一)所有参加盘点工作的盘点人员,对于本身的工作职责,必须深入了解。

(二)盘点人员盘点当日一律停止休假,并须依规定时间到达指定的工作地点向该组负责人报到、接受工作安排。如有特殊原因应事先报经批准,否则以旷职论处。

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(三)所有盘点财物都以静态盘点为原则,因此在盘点过程中应尽量减少财物的移动。

(四)盘点使用的单据、报表的相关栏目若需修改,均须经有关盘点人员签认始为生效,否则应追究其责任。

(五)所有盘点数据必须以实际清点、计量的确实资料为依据,不得猜想数据或伪造数据。

(六)盘点人员超时工作应报加班或经主管核准轮流补休。

(七)盘点全过程中各组盘点人员均应接受复盘人指挥、监督。

(八)盘点终了时,应由各组复盘人向主盘人报告,经核准后始得离开岗位。

第十四条盘点奖惩

(一)参与盘点人员依照本办法的规定,切实遵照办理,表现优异者,经由主盘人签报,各嘉奖一次,以资奖励。

(二)违反本办法规定,视其违反情节的轻重,由主盘人签报人力资源部门处理。

第十五条账面错误处理

(一)账面数量如因漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者,对记账人员应视情节轻重予以适当的处分,情况严重者,应报总经理、人力资源部门处理。

(二)账面数字如有涂改未盖章、签章现象,凭证未整理难以查核或有虚构数字者一律由直接主管人员签报总经理、人力资源部议处。

第十六条赔偿处理

财物料管理人员、保管人员有下列情况者,应送总经理、人力资源部门处理或赔偿相同的金额:

(一)对所保管的财物有盗卖、调换或化公为私等营私舞弊者。

(二)对所保管的财物未经批准而擅自移转、出借或损坏不报告者。

(三)未尽保管责任或由于过失致使财物被窃、损失者。

第十七条本制度由公司财务部编制,解释权、修改权归公司财务部。

第十八条本制度自20**年1月1日起施行。

篇5：有限公司存货管理制度

某有限公司存货管理制度

第一条为加强公司存货管理,规范存货的采购、耗用、销售与核算等,根据国家有关规定,结合公司经营需要,制定本制度。

第二条本制度是公司经营管理制度的重要组成部分,适用于公司各个部门。

第三条存货的范围的确认,以公司对存货是否具有法定所有权为依据。凡在盘存日,法定所有权属于公司的一切物品,不论其存放何处或处于何种状态,都应作为公司的存货。

第四条存货的分类:原材料、低值易耗品、库存商品、包装物等。

第五条存货的核算与摊销方法:存货按照实际成本计价,发出的存货成本采用加权平均法计算确定,低值易耗品一般采用一次摊销法摊销。对于价值超过2000元,但不作为固定资产管理的机具和工具,采用领用和报废时各摊销50%的方法进行摊销。

第六条存货的入库:

(一)购进原材料等存货,入库前必须办理验收入库手续。

1.核对实物规格、型号,生产单位与采购合同一致;

2.观察包装完好程度,并清点实物数量;

3.完成实物品质检查;

4.完成上述工作后填制"入库单"一式三份。

(二)验收中发现溢余时填制"溢余货物单"。

(三)验收中发现毁损短缺时填制"毁损短缺货物处理单"。

(四)按实收数量入库,并记录实物账卡。

第七条存货的出库:

(一)根据调拨单、领料单等发货指令发出存货之前,必须填制"出库单",出库单是报告仓库已按发货指令将存货发出,并办妥交接签字手续的程序性凭据。凡未办理出库单手续者,一律不得发货。

(二)出库单以仓库为主体,分年度编写和顺序编号,并按下列程序运作:

1.本单一式四份;

2.完成出库单全部内容,空白行应盖"以下空白"章;

3.发货并经清点完毕,应盖"存货已全部发出"章。

4.仓库内所有存货,没有调拨指令,均不准出库,禁止以白条抵库。

第八条仓储要求

(一)库房设施必须符合防火、防盗、防潮、防尘标准,货架应达到安全要求。

(二)仓库物资必须严格按照规定存放,每种存货应挂卡片,标明品名、规格、型号、产地、单位等,并标明现存数量。

(三)仓库保管员应履行以下基本职责:

1.严格禁止无关人员进入仓库;因业务工作需要进入仓库的有关人员,保管人员必须亲自陪同;

2.定期检查消防器材,更新、补充消防物料;

3.保持库房清洁卫生,库容整齐、美观;

4.注意门锁安全,贵重物品应设内库存放;

5.经常核对账、卡、物,发现异常情况,及时上报处理。

第九条实物账务

(一)存货明细账是记录实物的收入、发出、结存情况的重要账册,必须按品种、规格登记,妥善保管,年终装订成册,至少保存五年。

(二)记账应有合法依据,凭证必须完整无缺,并遵守以下记账规则:

1.根据入库单记收入,出库单记发出,有关指令资料作为其附件,分别顺序编号,作为记账索引号,按月装订成册,以便日后查询;

2.账页不准撕毁,遇有改错,可以划红线加盖私章订正。账面记录,严禁挖、补、刮、擦和用涂改液;

3.账面记录采用"永续盘存制",每次发生增减变动,及时计算结存余额;

4.启用账簿,应在账簿封面载明公司名称、年度,在启用页内载明账簿名称,启用日期,由记账人员签名或盖章,并加盖公章。调换记账人员时,应注明交接日期,并由移交人、交接人签名或盖章。

5.废损处理

(1)存货在库保管期间,由于各种原因发生存货毁损、变质、霉烂造成损失时,必须严肃、认真、及时填制"废损报告单",上报审批。

(2)根据审批意见,仓库方可作减少账务记录;财务部方可作有关账务处理。

第十条存货盘点按照《中通建设股份有限公司财物盘点制度》规定执行。

第十一条本制度由财务部制定,解释权、修改权归财务部。

第十二条本制度自20**年1月1日起实施。