二级公司对三级单位管控体系:党建管控

篇2：二级公司对三级单位管控体系:工会管控

二级公司对三级单位管控体系:工会管控

二级公司对三级单位在工会管理的管控主要在经费管理和活动组织两个方面。

1.经费管理。三级全资及控股公司自行提取工会工会经费,将50%上报二级公司,自己经费范围内的自行支配,超出经费范围上报二级公司,三级参股公司自行管理工会经费。

2.活动组织。三级全资及控股公司自行编制活动方案,重大活动报二级公司批复,三级参股公司自行组织活动。

篇3：二级公司对三级单位管控体系:风险与内控管控

二级公司对三级单位管控体系:风险与内控管控

二级公司对三级单位风险与内控上的管控主要在风险管理体系、内控体系建设、风险评估、内控评价四个方面。

1.风险管理体系。三级全资公司在二级公司指导下自行建立本公司风险管理体系,由本公司决策机构审批后,报二级公司备案,三级控参股公司自行建立本公司风险管理体系,由本公司决策机构审批。

2.内控体系建设。三级全资公司在二级公司指导下自行建立本公司内控体系,由本公司决策机构审批后,报二级公司备案,三级控参股公司自行建立本公司内控体系,由本公司决策机构审批。

3.风险评估。三级全资公司自行编写风险评估报告及风险管理策略或方案,经本公司决策机构审批,并报二级公司备案,三级控参股公司自行编写风险评估报告及风险管理策略或方案,经本公司决策机构审批后实施。

4.内控评价。三级全资公司自行做好本单位内控评价工作,经本公司决策机构审批后执行,并报二级公司备案,三级控参股公司自行做好本单位内控评价工作,经本公司决策机构审批后执行。

篇4：二级公司对三级单位管控体系:法务管控

二级公司对三级单位管控体系:法务管控

二级公司对三级单位法务上的管控主要在重大事项法律论证、纠纷案件处理(重大案件、一般案件)、纠纷案件上报、法律中介机构及法律顾问管理、合同管理五个方面。

1.重大事项法律论证。三级全资公司由本公司提出申请,统一由经销公司出具法律意见书,并依次在公司内部审批,三级控参股公司由本公司自行实施,二级公司通过外派董监事对重大事项提出法律意见,并在本公司相关会议表达意见。

2.纠纷案件处理。纠纷案件按照重要程度划分为重大案件和一般案件。在重大案件处理上,三级单位上报二级公司,最终根据授权由经销公司或者集团公司处理。一般案件处理上,三级公司自行处理并报二级公司备案。

3.纠纷案件上报。三级全资及绝对控股公司上报至二级公司,三级相对控股及参股公司由外派董事上报二级单位。

4.法律中介机构及法律顾问管理。三级全资及绝对控股公司应从集团公司法律服务中介机构备选库中选聘法律中介机构与法律顾问,且报二级公司审批后聘用,三级相对控股和参股公司自行选择,但是应优先选择集团公司《法律服务中介机构备选库名单》中法律服务中介机构与法律顾问,并将聘用结果报二级公司备案。

5.合同管理。三级全资及控参股公司按照合同的性质、种类和标的额划分二级公司与三级单位之间的管理权限(集团公司《合同管理暂行办法》第十三条规定),规定范围之内的事项应上报二级公司审批后签订,规定事项之外的,应提交二级公司备案,三级相对控股及参股公司自行组织签订本公司相关合同。

篇5：二级公司对三级单位管控体系:审计管控

二级公司对三级单位管控体系:审计管控

二级公司对三级单位审计上的管控主要在审计计划管理、财务收支审计、基本建设项目审计(限上项目、限下项目)、企业领导人经济责任审计、审计中介机构选择、专项审计、管理审计七个方面。

1.审计计划管理。三级全资公司提交审计计划至二级公司、经销公司审批,三级控参股公司自行制定审计计划,履行本单位内部审批程序。

2.财务收支审计。三级全资公司的财务收支审计由二级公司实施,三级控股公司由二级公司实施或按照股东各方约定实施,三级参股公司由控股方审计后,将审计报告报二级公司备案。

3.基本建设项目审计。基本建设项目审计按照权限划分为限上项目和限下项目。其中限上项目,三级单位上报二级单位,最终由集团公司审计。限下项目三级全资公司由二级公司组织审计,三级控参股公司由本单位自行组织审计,审计结果向二级公司备案,必要时,二级公司可组织对控股公司的抽查。

4.企业领导人经济责任审计。三级单位遵循“谁管理、谁审计”的原则,在具体审计实施前,由组织审计公司内部按照审计计划审批流程。

5.审计中介机构选择。三级全资公司应在集团公司入围单位中选择,如需从备选库外选聘审计机构的,必须上报二级公司、经销公司审批;三级控参股公司自行选择审计终结机构。

6.专项审计。三级全资公司专项审计由二级公司进行,审计结果报经销公司备案,三级控参股公司自行组织专项审计。

7.管理审计。三级全资公司的管理审计由二级公司开展,三级控参股公司的管理审计自行组织实施。