某物业公司低值易耗品管理制度

篇2：某物业管理公司财务管理规定

物业管理公司财务管理规定(暂行)

第一章总则

第一条为维护国家、企业权益,加强本公司财务管理与会计核算工作,促进公司持续发展。根据有关规定,制定本暂行规定。

第二条本公司按有限责任公司的管理规范组织管理。

第三条本公司按《施工、房地产开发企业财务制度》实施财务管理与会计核算。

第四条本公司财务管理与会计核算工作的根本依据是《会计法》、《公司法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》及国家与地方财政部门的有关法规和政策。

第二章管理体制

第五条财务部是公司财务管理与会计工作的职能部门,依照财务会计法规进行财务管理和会计核算工作,根据公司的经营计划、投资计划、财务预算计划以及具体财务开支规定的审批权限审核财务事项,对公司内部各有关部门的财务管理和经济核算工作组织协调和指导,未经财务部审核,任何部门任何人员不得自行决定财务事项,定期向集团公司报送公司财务报表及资料。

第六条公司各部门和人员均应遵守财务管理制度,按规范办理有关业务事项;认真配合财务部门落实财务管理,按规定要求做好财务会计的基础工作,准确、及时、完整填报各项原始记录及有关资料。

第三章基本要求

第七条财务计划是公司财务收支管理的主要依据,公司根据集团公司下达的财务预算方案安排年(月)度收支计划,确定各项控制定额、指标,作为执行、监督、考核、分析的依据。

第八条收入管理。公司的营业收入、附营收入及营业外收入必须严格按照财务结算制度及时收归公司财务部,各职能部门或人员对业务所涉及的一切应收账款必须由财务部门办理结算手续,除按经济合同执行或本公司特别规定外,一切赊欠款项须按审批权限报经批准。

第九条支出管理。公司的生产、经营、办公、业务活动等正常费用的资金支付,应按不同性质、费用内容由相应的职能部门的经办人员签名,职能部门负责人证明或验收,经财务部门和经理审核批准后方可支付。属投资性开支项目、因定资产购置或超过投资计划须报集团公司批准后方可实施与支付。

第十条财产管理。公司的固定资产、低值易耗品、包装物及其它材物料由所领(使)用的部门和人员负责其实物的保管、维护,定期盘点及按规定办理报废核销手续。

第十一条采购、验收和领用。公司一切物品的采购应有计划或公司领导授权方可办理;所有购进物品须由经办人签名,仓管员验收,领导审批,财务部门方予支付;领用物品须凭有关计划定额或公司领导批示,由领用人、部门负责人签名后办理领用。否则,仓管员应予拒付,财务部门不予核销。

第四章提留与摊销

第十二条固定资产的折旧年限在财务制度规定范围内,由财务部门提出具体的折旧年限,经集团公司决定后执行。

第十三条低值易耗品的摊销办法,根据其单位价值、批量大小、使用期限及对当期财务状况影响程度,采取一次或分期摊销法。

第十四条递延资产摊销,以五年期限按月平均分摊。

第十五条职工奖励基金的提取与使用办法由集团公司决定。

第十六条预提费用、待摊费用等其它提留项目执行办法由集团公司决定。

第五章奖惩办法

第十七条公司对坚持原则、模范执行财务制度、厉行节约、堵塞漏洞、维护公司利益、贡献突出的部门和人员予以表扬或奖励。

第十八条公司对违反财务制度、徇私舞弊、损害公司利益的行为,按情节轻重追究其行政、经济与法律责任。

第十九条奖罚实施办法由公司制订执行。

篇3：某物业公司财务审批权限规定

物业公司财务审批及权限规定

为了规范公司的财务运作、明确分工和职责,经公司总经理办公会议讨论,特制定公司财务审批及权限的规定,请财务和各部门遵照执行。

一、总经理的审批权限

1100000元以下的对外投资权;

2非生产性的固定资产的审批权;

33000元以上生产性的固定资产审批权;

4500元以上业务费用的审批权;

5300元以上的福利费用的审批权。

二、主管副总经理的审批权限

1.3000元以下生产性固定资产的审批权;

2.500元以下业务费用的审批权;

3.日常小额办公用品的审批权;

4.日常低值易耗品的审批权;

5.日常生产性用品的审批权。

6.300元以下的福利费用的审批权

*物业有限公司

20**年*月

篇4：物业财务收支管理办法9

物业财务收支管理办法(九)

一、资金收入管理

1、各部门收取的零星维修费、门面租金、房租、清运占道费等在一本收据用完后必须上缴财务室;餐饮营业款及其他零星现金,当天必须存入公司的银行账户或上缴财务室。以上款项均不得存放在保险柜,更不得以个人的名义在银行开设私人账户或活期存折,一经查证,严肃处理。

2、各部门在收取客户的租金、房租、餐饮营业款支票时,必须当天到公司财务室进行背书。

3、各部门收取的现金,不能坐支、不能私人挪用,更不能借给他人,一经查证,严肃处理当事人。

4、各部门对每月应收的租金、房租、清运、占道等款项应及时催收。

以上款项收取,不管是采用一式三联收据或原始凭证,大小写金额要相符,必须用复写纸填写,并有制单、收款人的签名;作废式应注明"作废",连同存根一起保存,不得撕毁。

二、资金支出管理

1、购置办公用品应从实际出发、本着节约的原则,并需编制清单,经总经理批准,方可在财务室办理借款手续,对购置物品需配专人管理,设收支账本。

2、购置环卫工、维修工所需的工具、材料、劳保用品等,要根据各部门购物明细编制清单,经总经理批准才能到财务室办理借款。

3、购置各类物资、物耗、奖品时,发票上写明购货单位、数量、单价金额,购买多项物资要附清单、验收证明,发票与清单金额必须一致、书写规范、不得涂改,发票必须盖有出具发票单位的财务章或发票专用章,一式几联的发票必须是复写,只能以发票联作为报销凭证。发票背面要有经办人、验收人、总经理签字,经会计审核后方能报销,否则不予报销。同时对工具、劳保用品实行专人管理,建立健全工具、劳保用品卡片。

4、各部门在退还客户的租金、押金、保证金等款项时,应凭原开出的收据(必须有经办人、部门经理签字)才能在财务室办理退款,不能用收取的现金坐支或相抵形式支付。

5、公司员工因工作需要出差或办事要借款时,需办理借款,必须经部门经理、公司领导批准签字,出差回来或办完事,必须在一月之内到财务室报销及退还现金,本着前账未报,后账不借原则。

6、使用支票者必须在支票登记薄上签名,每周未在财务室结清周内的使用和未使用的支票,本着前账未清,后账不结原则。

7、公司采购人员使用现金周转金每月限额在2000元之内,食堂、怡园采购员每月周转金限额在3000元内,每周报账,月终了结一次账,多退少补,不得挪用公款办私事。

8、对资金使用,既要做到事先有计划安排,又要注重使用过程中的监督控制,以免资金积压。

三、该办法从即日起执行。

物业公司管理有限公司

二O一一年十月

篇5：某物业公司内部委托业务操作规范

物业公司内部委托业务操作规范

1、目的

建立规范的内部委托工作程序,提高工作质量和水平,降低内部管理成本。

2、适用范围

公司内部部门之间的业务委托。

3、职责

公司财务管理部负责本规范的推行、解释、修改并检查执行情况。

各业务部门负责业务的执行及监督。

4、方法与过程控制

4.1总则

4.1.1内部委托业务须坚持合理成本原则;

4.1.2内部委托业务必须坚持对经营情况有利原则;

4.1.3内部委托业务必须坚持公司统筹、部门协调原则。

4.2委托流程

4.2.1委托部门首先明确委托业务的范围和时间;

4.2.2委托部门向被委托部门发出委托邀请,并协商委托的可能性、服务标准、委托价格及其他事项;

4.2.3委托双方达成一致意见后,报送财务部审批,需要通过包干形式进行的,审批通过后签订协议;属于临时委托的审批后双方以邮件确认,抄送财务部备案。

4.3委托价格的确定

4.3.1内部委托的价格采用成本加管理佣金的定价方式,财务部对定价的合理性进行审核;

4.3.2成本主要包含人员费用、外包费用、物耗、能耗、行政费用、管理成本等;

4.3.3管理佣金按成本的10%计提。

4.4结算程序

4.4.1与外部结算流程相同,被委托部门凭所签订的协议、邮件、合法的票据及流程进行。

4.4.2对与合同包干的结算,内部结算时间定为每季度首月15日前,结算上季度的合同款,采用合同付款审批的形式进行,财务进行内部转账处理,不需要开发票;临时委托以费用报销单的形式进行结算。

4.4.3内部结算需要委托部门的评估报告,并需要委托部门负责人签字认可结算金额及结算条件,评估报告格式与外部单位评估报告格式相同。

4.5违约管理

4.5.1被委托部门按照委托要求进行任务执行,委托部门对被委托部门的委托内容完成情况进行验收评价,负责及时对被委托部门的结算单进行审核;

4.5.2对于委托中不合格的事项采取红黄牌的形式,累计两张黄牌得一张红牌,也可直接出示红牌。得一张红牌需罚款委托总价款的10%,在结算中体现;

4.5.3得红牌的部门,需要对公司说明情况并进行整改。

物业管理有限公司

附件:

**WY-(财字)-G-009-01内部委托价格确认表

**WY-(财字)-G-009-02内部委托考核评定标准

内部委托价格确认表

**WY-(财字)-G-009-01

费用名称金额计算说明

人员费用

物料消耗

能源消耗

管理成本

行政费用

外包费用

合计

内部委托考核评定标准

**WY-(财字)-G-009-02

对被委托部门评定标准

项目具体要求备注

1、按时完成委托内容延迟2个工作日,出黄牌,延迟5个工作日出红牌若因特殊原因事先取得委托方认可的,不在此列。

2、工作质量按照委托内容的具体专业要求检查,轻微不合格达3处的,出黄牌,轻微不合格达5处的,出红牌,严重不合格的直接出红牌。

3、因委托工作完成原因造成客户投诉的直接红牌

对委托部门评定标准

项目具体要求

对于被委托部门上报的结算单据及时审核,要求在3个工作日内完成审核延迟2个工作日出黄牌,延迟5个工作日出红牌