某物业公司费用报销审核管理制度
物业公司费用报销审核管理制度
1.0目的
规范费用报销程序,确保各项费用支出得到合理控制。
2.0适用范围
适用于公司各项报销费用的控制。
3.0工作职责
3.1财务部稽核、主管负责报销单据的及时审核。
3.2公司各部门经理依总经理下发权限审核、核准,超出权限的交由总经理核准。
4.0程序要点
4.1费用报销的内容
4.1.1行政管理费用报销的内容:业务招待费、交通费、办公费
备注:业务招待费须事先填写《招待费用审批单》。
4.1.2经营费用的报销审核,以公司的实际经营状况为依据。;
4.2报销单据的填制要求
4.2.1费用经办人原则上应在费用发生后的3个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。
4.2.2将原始单据剪齐边角,粘贴在报销凭证粘贴单上。
4.2.3用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实在《支出凭单》上填写各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等,在发票背面签上经办人姓名。
4.2.4采购类经营费用,须凭有效的《申请定货单》和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将《申请定货单》、《收货单》附在报销单据的后面。
4.2.5非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。
4.3报销单据的审核
4.3.1费用报销由报销人填写,各部门负责人依权限签字确认;
4.3.2财务部稽核、主管应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务主管、审核栏内签署姓名、审核日期后,再交由总经理审批。
4.3.3经审核报销单据不符合费用开支标准或存有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。
4.4费用的给付
4.4.1报销人依据审批手续完整的报销单到财务部领取费用。
4.4.2单位价格在2000元以下的报销费用,由出纳员用现金支付。
4.4.3单位价格在2000以上的报销费用,原则上由出纳员用支票支付,特殊情况的可报总经理批准后,以现金支付,以支票支付的需填写《支票领用审批单》,填写领用人、审核人、审批人。
4.4.4费用发生前借支备用金的,由出纳员在借支费用中作冲减备用金处理。
4.5费用报销单据的保管
4.5.1费用报销单据由财务部会计按顺序编制记帐凭证,月末财务部经理审核后,由会计根据会计核算制度汇总、记账、编制相关财务分析报表。
4.5.2所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存。
5.0记录文件与控制表格
5.1《招待费用审批单》
5.2《支出凭单》
5.3《支票领用审批单》
5.4《收货单》
5.5《申请定货单》
6.0支持文件
篇2：某某物业公司费用报销制度
某物业公司费用报销制度
1报销日期:公司只在每周星期一至四进行报销,各部门将部门经理签字认可的费用报销单交财务经理审核,上报总经理审批,总经理签字认可后方可领取现金。
2招待费的报销制度
2.1花销一定要符合"必要且合理"的原则,并一定是为了公司利益;
2.2报销单据在由财务经理签字后,交总经理签字;
2.3不得以招待费的名义宴请员工;
2.4宴请支票上的金额要真实,若发现有弄虚做假的现象,公司将严肃处理。
3费用报销规定
3.1各部门报销因公出租车票时,须注明地点、始末时间等具体内容,经部门经理、人力资源部经理签字认可。若有缺漏项目,财务人员有权退回,不与报销。
3.2各部门报销费用时,须持有正式发票。购买办公、文化用品等除有正式发票外,还应有卖出单位开据的有公章的明细清单。
3.3汽油原则上由行政与人力资源部统一购买并管理使用,如有特殊情况临时购买时,须经行政人事主管领导在原始单据上签字认可,并由行政人事主管领导进行备查管理。
3.4报销汽车修理及检修费用时,除开据正式发票外,须提供修理清单。
4个人借款的申领制度
4.1个人因公需要借款时,应事先填写请款单,注明具体用途及金额,由部门经理签字认可,财务经理审核后,送交总经理审批。
4.2财务人员根据有总经理及相关人员签字认可的借款单,向个人支付借款。
4.3个人因公借款,办完事之后的一周内到财务部报帐核销,如有逾期未办理者,财务部有权从该月工资中扣除,直至报帐后,再补发已扣除的工资。
篇3：某某物业公司差旅费报销制度
某物业公司差旅费报销制度
一、凡因公出差必须填写《出差审批单》,部门负责人签字同意,报行政与人力资源部、计划财务部审核签字,总经理批准有效(《出差审批单》必须注明出差事由及往返时间)。
二、车费报销:因公出差交通工具火车,汽车,轮船。长途火车过夜可乘硬卧,不过夜乘硬座;轮船三等舱以下(含三等);汽车可乘公交,中巴,大巴。规定之内实报实销,超过部分员工自理。各类交通票据一律由行政与人力资源部统一购买(提前2天通知行政与人力资源部)。
三、住宿费报销:
1、差旅过夜住宿费凭正规发票报销,报销金额严格按照规定执行,无正规发票不予报销,超过标准部分员工自理,发票金额不足标准规定,按发票金额报销。
2、同性员工出差人数为双数者,只报单数住宿费,金额可上浮40元。
3、因公出席有关会议、学习,住宿费可按会务安排据实报销,由接待单位免费接待的,不予报销住宿费。
4、住宿费标准:上海,北京,深圳地区:200元/晚
其它地区:150元/晚
四、出差补贴:
1、因工作需要,市内(含郊县)当天来回者,不享受出差补贴;超过工作时间可按加班计算,办理相关手续。
2、公费会议包膳者不享受出差补贴;因工作需要宴请的,需先报总经理批准后方可宴请。每宴请一次,扣发当日补贴的50%。原则上公司不报销电话费,如有工作需要请示或汇报,
应有电话费报销单,如无电话费报销单,应说明情况,说明何时打电话,何人接。
3、项目顾问因公出差:长期项目顾问享受相关规定补贴,市区(含郊县)短期顾问和顾问培训尽量安排当日进行,不得过夜,如特殊情况需经总经理同意后方可享受出差补贴、住宿费报销。
4、出差补贴标准:上海,北京,深圳地区:50元/天,其它地区:40元/天
五、市内交通费用已实行个人补贴,不再另行报销。
六、公司车辆只限市区内(含郊县)使用,市外按第二条款执行。
七、出差天数计算:
24小时以内按1天计算;24小时~36小时之间按1.5天计算;36小时以上,48小时以内按2天计算,以此类推。
篇4：物业公司财务报销有关规定
物业公司关于财务报销的有关规定
一、差旅费报销程序
1、各部门人员需出差的,首先填写出差申请表(详见附表),交部门经理签字,行政人事部经理签字,报总经理审批;需要借款的,要在出差申请表中写明借款金额。
2、需借差旅费的员工,持总经理批准的出差申请表,交财务经理审核签字,即可到出纳员处领取借款。
3、员工出差回来,应在一周内填写差旅费报销单,(如有借款,应在差旅费报销单中注明退〈补〉金额),和出差申请表一并交财务经理审核、总经理签字,即可到出纳员处报销。
二、采购报销程序
1、各部门每月28日前作好采购计划,经部门经理签字后,交行政人事部采购员,采购员汇总各部门采购计划,作汇总表,由行政人事部经理签字,财务经理审核后,报总经理审批。采购员应严格按照计划执行,未作计划的物品不得购买。如遇特殊原因确实急需,部门经理填写紧急采购单,经行政人事部经理签字,财务经理审核,报总经理审批后方可购买。
2、采购员凭购买物品发票填写费用报销单(详见附表),经行政人事部经理签字,财务经理审核、总经理签字后到出纳员处报销。
三、招待费报销程序
员工因工作需要需宴请,应于一日前填写招待费申请表(详见附表),注明宴请目的,宴请单位人数,宴请餐厅、宴请金额。经部门经理签字,总经理审批后方可宴请。报销时,附上已批准的招待费申请表及正式发票交财务经理审核、总经理签字,可到出纳员处报销。
四、汽油费、通讯费、医药费、出租车费报销程序
汽车使用汽油量基本应与行驶公里数相当。驾驶员凭购置汽油的发票,经行政人事部经理签字,财务经理审核、总经理签字后可报销。公司长途电话实行电话密码责任制,电话密码由部门经理控制,若查询单出现非公司用途号码,费用由部门经理承担。
五、汽车修理费报销程序
汽车修理应提前填写维修申请表(详见附表),写明修理的原因、项目、估计费用,维修单位等,经行政人事部经理批准,总经理审核同意后方可修理。修理完毕,凭发票填写费用报销单(附维修清单),送财务经理审核、总经理签字后可去出纳员处报销。
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六、日常办公费的报销程序
公司日常办公费用由经办人填写费用报销单,经部门经理签字,财务经理审核、总经理签字后方可报销。
篇5：某超市退换货审核标准
超市退/换货审核标准
1、退/换货须凭山西**超市有限公司的《销货明细单》和发票(仅限购物时领取发票者),在购买15天内可到我公司退换(影音家电商品除外)。
2、凡退/换商品须经退/换组人员签字,有质量问题方能退货;若商品有明显使用痕迹或因顾客使用不当而损坏的商品不予退换。
3、影音家电商品自售出7天内,发生性能故障,可以退货;8天至15天内发生性能故障可能换货,超出15天不可退换。
影音家电商品,有下列情况之一的不可退换:
●顾客因使用、维修、保养不当造成损坏的;
●自行拆动造成损坏的;
●雷击、自然灾害等造成损坏的。
下列商品不能退换
购买超过三十日之商品。
原包装损坏或遗失,配件不全或损坏的商品。
未经测试及无保修卡的影音家电商品。
本商场出售的“清仓品”。
个人卫生用品,如内衣裤、睡衣、泳衣、袜子等。
消耗性商品,如电池、胶卷等。
已出售的香烟、酒类。(如有不足之处,按国家法规执行)。
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