物业公司资产管理制度
第一章：总则
第一条：为规范物业公司资产管理工作，确保资产的安全性和有效性，提高财务管理水平，制定本制度。
第二条：本制度适用于物业公司对其自有和管理的所有固定资产、流动资产、无形资产和财务信息的管理。
第三条：资产管理的目标是保护和增值公司的资产，确保其正常运营。
第四条：本制度的执行部门是财务部，负责全面监督和管理资产的运营和使用。
第五条：资产管理必须坚持“安全第一、保养为主、维修为辅、节约为目标”的原则，提倡科学、系统和规范的管理。
第二章：资产分类与编码
第一条：物业公司应对所有资产进行分类，包括固定资产、流动资产、无形资产和财务信息等。
第二条：资产分类应根据其功能、用途、价值和重要性进行划分。
第三条：资产编码应按照一定规则进行，便于管理和查询。
第三章：资产采购管理
第一条：物业公司资产采购必须按照相关法律法规和公司规定进行，严禁私自采购和挪用资金。
第二条：资产采购程序包括需求申请、采购招标、供应商评审、合同签订和验收等环节。
第三条：采购招标应遵循公正、公开、公平的原则，寻求合理价格和良好的质量。
第四章：资产领用与归还管理
第一条：物业公司应建立完善的资产领用与归还管理制度，对资产进行登记、验收、分发和接收等操作。
第二条：领用人必须按照公司规定的程序进行申请，经过审批后方可领用资产。
第三条：领用人应对所领用的资产负责，妥善保管和维护资产的完好性和安全性。
第四条：领用人在不需要资产时，应及时归还，并且应进行检查和验收。
第五章：资产盘点和清查
第一条：物业公司应定期进行资产盘点和清查工作，确保所有资产的真实性和准确性。
第二条：盘点工作应由专人或专门机构负责，全面清点和登记资产的数量、质量和状况等。
第三条：盘点结果应及时汇总和录入系统，发现问题和差异应进行调查和处理。
第四条：资产清查工作应随时进行，发现遗失、损坏或其他异常情况应立即报告。
第六章：资产维护和处置
第一条：物业公司应对资产进行定期和预防性维护，延长其使用寿命和提高效益。
第二条：维护工作应包括保洁、保养、维修、更换和升级等。
第三条：资产损坏或报废时，应及时进行处置，并按照公司规定进行报废手续。
第四条：资产处置应根据实际情况进行，包括出售、报废、捐赠或其他方式。
第七章：资产报表和分析
第一条：物业公司应定期编制资产报表，及时反映资产的变动和价值。
第二条：报表应包括资产收入、支出、负债和净资产等内容。
第三条：报表应按照会计准则和相关法规进行编制，确保其真实、准确和完整。
第四条：报表应由专业财务人员进行分析和解读，为决策者提供参考依据。
第八章：监督和考核
第一条：公司高层应加强对资产管理工作的领导和监督，确保制度的执行和落实。
第二条：规范的考核制度应建立，对资产管理工作进行评估和奖惩。
第三条：监督机构应设立并落实，对资产管理工作进行检查和审计。
第九章：附则
第一条：本制度自颁布之日起实施，如有需要修改，应经相关部门批准。
第二条：本制度的解释权归物业公司所有。
第三条：本制度的具体操作细则由相关部门根据实际情况制定和完善。
以上为物业公司资产管理制度的主要内容和要点，供参考和遵守。具体操作细则可根据实际情况进行制定和完善。
篇2：某医院固定资产管理制度
1、目的
为了加强医院固定资产的管理,规范固定资产的采购、入库及日常维护管理行为,使医院各类固定资产得以有效利用,保障医院业务工作正常运行,制定本制度。
2、范围
本制度适用于单位价值在1000元以上或使用期限在2年以上的办公设备、用品,医疗设备的管理。
3、原则
3.1预算管理原则
3.2节约使用原则
3.3按需采购原则
4、职责
4.1财务部
4.1.1组织制定年度固定资产的采购预算。
4.1.2负责资产的计价折旧等账务核算,及时掌握增减变动情况,建立《固定资产明细帐》,确保账账相符。
4.1.3负责审核采购是否在预算内,采购过程中资金运用是否合理。
4.1.4会同院办(人事行政部)定期对资产进行盘点。
4.2院办(人事行政部)
4.2.1对采购申请进行审核,组织办公资产的采购并对采购过程进行控制和监督。
4.2.2建立资产使用台帐,对资产的保管和使用进行指导和监督。
4.2.3每半年组织一次资产盘点,做到帐实相符。
4.2.4对需清理的固定资产提交处理意见,经总经理批准后进行清理。
4.3网络管理部门(人员)
4.3.1负责医院计算机及网络设备的配置规划,提出采购计划及费用预算。
4.3.2协助院办(人事行政部)进行计算机及网络设备的采购。
4.3.3负责计算机及网络设备的日常维护及保养,协同院办(人事行政部)进行计算机及网络设备的使用管理。
4.4药械部
4.4.1负责对医疗设备进行询价及性能比对,申报采购费用预算,组织采购。
4.4.2负责对医疗设备日常使用与保养情况进行检查与监督。
4.4.3负责医疗设备售后服务及其它事项的对外联络。
4.5使用部门负责人
4.5.1负责提出本部门年度采购计划。
4.5.2协助药械部进行专业医疗设备和仪器的采购。
4.5.3指导并监督下属人员合理使用资产。
4.6保管人或使用人
4.6.1保证资产及附属配件、资料的完整(设备说明书、使用手册等资料管理见《仪器设备档案管理制度》),合理使用资产,并作好日常维护保养工作。
5、工作程序
5.1采购
5.1.1部门提出采购申请,院办(人事行政部)应对库存情况进行核对,可内部调整使用的应以内部调配为主,确需购入的按正常审批程序购入。
5.1.2采购申请的审批:各部门物品的采购采用预算管理制度,超出年度预算的采购项目,需经总经理批准。财务部应对部门资产采购进行预算审核。
5.1.3预算内采购的审批:单位价格在1000元以下(含)且总价为2000(含)元以下的物品由总经理批准后交院办(人事行政部)采购;单位价格在1000元以上、3000元(含)以下且总价为10000元(含)以下的物品,经执行董事审批后交院办(人事行政部)采购;单价在3000元以上、总价为10000元以上的物品,经董事长审批后方可采购。
5.1.4专业医疗设备和仪器由使用部门协同院办(人事行政部)采购。
5.2入库
5.2.1采购人员在院办(人事行政部)专人处办理验收及入库手续。
5.2.2专业设备和仪器经申请部门验货后,方可办理入库手续。
5.2.3采购人员凭入库单到财务部办理报销。
5.2.4院办(人事行政部)建立固定资产台账。
5.2.5财务部对固定资产进行账务处理。
5.3领用
5.3.1使用人在出库单上签字领用。
5.4管理
5.4.1使用
5.4.1.1使用人要爱护使用固定资产,发现资产破损或故障时及时通知院办(人事行政部)报修。如因疏忽造成资产损失或重大事故,相关责任人及保管或使用人员应负相应的赔偿责任。
5.4.1.2保管或使用人员在使用过程中应注意对设备的检查,如发现实际情况与原配置不符时,应立即以书面形式上报院办(人事行政部),并协助调查。任何人私自拆换部件,造成与原设备档案不符的,由责任人承担赔偿责任,未查明责任人的,保管人应负相应的赔偿责任。
5.4.2调拨
院办(人事行政部)统一对各部门的资产进行调配,各使用部门或使用人之间的资产转移,必须通过院办(人事行政部)完成。由原使用人或使用部门至院办(人事行政部)办理入库,而后重新办理现使用部门的调入手续。各部门及员工不得随意变更使用人,如发现员工擅自挪用他人或其他部门物品,医院将根据双方责任,对资产使用保管人及擅自挪用人员予以处罚。
5.4.3盘点
院办(人事行政部)、财务部每半年组织一次资产盘点及清查工作,并共同对盘点结果进行处理。
5.4.4报废
由院办(人事行政部)、财务部清理报废。原值在5000元(含)以上的报董事长(执行董事)审批,5000元以下的由总经理审批。
6、资产编号管理
6.1医院所有资产应按照统一的规则编号,应保证编号的唯一性。
6.2资产建帐、建卡时需将编号登记在册,并要求在固定资产的明显位置上留有编号,以便盘点。
6.3资产的编号规则
资产编号共8位,前四位为商品类别编号,后四位为流水号。编号规则见《固定资产类别编码表》表样,医院根据实际情况对固定资产进行编号。
篇3：企业公司固定资产管理制度
企业集团固定资产管理制度
一、定义
固定资产指单位价值在2000元以上,使用期限在1年以上的房屋、设备、交通工具、计算机及网络设备、家用电器、家具等。
二、固定资产购置
1、实行申报审批制度:使用部门将所需固定资产的购置书面报告报送公司领导审批,书面报告的内容包括:固定资产名称、型号、数量、产地、品牌、价格标准、购置目的、质量要求等。审批后报财务部。
2、采购固定资产时,由行政部按批准后的采购计划购置固定资产。电脑网络设备等专业技术性强,价格弹性大的固定资产的购置,应由技术部与行政部共同负责选货、洽谈签收及验收等事宜。经办人员凭购货发票、固定资产登记卡到财务部申请付款或报帐。
三、固定资产日常管理
1、行政部是固定资产的归口管理部门,应设专人负责固定资产的登记、调配和监管工作。分公司、办事处等派出机构的固定资产,由分公司、办事处负责人负责。
2、固定资产的登记记录。除由财务负责管理固定资产总帐、明细帐外,行政部固定资产管理员要按各固定资产设置固定资产登记卡。固定资产登记卡要详细记录固定资产购置使用、年终盘点、清理维修、报废、售让等情况以及各项固定资产的管理责任人。
3、固定资产的出租、报废、售让等,由行政部出具书面报告,公司领导审批,交财务部门作帐务处理。
4、固定资产的使用人和管理责任人,应做好日常保养和维护工作,对固定资产非正常损失和遗失,应追究责任人的相应责任。固定资产的使用人和管理员离职或调离工作岗位,应由行政部负责进行固定资产进行清点、监管移交,并做相应的记录。固定资产的使用人有义务、责任对资产进行保养维护,对丢失损坏负直接责任,资产出现问题,及时向行政部门汇报。公司职员要爱护公共财务及设施。职员个人使用的各种固定资产和各类公用物品,如计算机、桌椅、柜、等,使用者必须登记,并精心使用和保管。
5、年终,由财务部门、行政部会同有关管理责任人对本公司固定资产作全面清理盘点,确保帐帐、帐卡、帐实相符。对盘盈盘亏的固定资产要做书面报告,查明发生的原因、责任,提出处理建议,报公司领导批准。财务部门根据固定资产盘点表及其他文件作相应帐务处理。
四、固定资产的维修和报废
1、固定资产的使用部门和使用人,应严格按照使用说明操作,因使用人操作不当等非正常原因造成固定资产损坏,应追究责任人责任。
2、固定资产出现破损和故障应报行政部,由行政部报公司领导同意,组织修理,并对维修情况作出记录。
3、行政部会同相关部门对已无法使用的固定资产进行鉴定,对无使用价值的资产进行报废处理。待报废的固定资产由使用部门写出书面报告,说明原因,经财务部审核、行政部经理批准后,可办理报废手续。无法继续使用的固定资产,由行政部出具书面报告,经财务部审查,领导批准作报废处理。
篇4：某校医室资产处置制度
校医室资产处置制度
1、资产处置的内容主要包括资产的报损、报废、资产的借用、资产的有偿利用或变价出售、资产安全与完整的责任处理、资产核销、产权纠纷调处等部分。学院实物资产处置的职能部门是总务处。任何资产设备的使用部门或领用保管人未经批准或授权均无权自行处置学院资产。
2、学院资产的报损、报废每年第四季度安排一次,总务处牵头负责。先由使用部门资产管理员领取并填报损、报废专用申请表,使用部门负责人签字同意后报送总务处。总务处收到申请表后组织相关人员进行鉴定后提出具体意见,再报院分管领导批准后方可处置。处置由总务处负责,被批准报废的资产残值收入一律交学院财务处。总务处、财务处、使用部门对批准报废的资产作同步销账处理。
3、资产借用分院内人员借用和院外人员借用两种情况。院内人员借用一律出具借条,经借用部门资产管理员和主要负责人签字同意后方可借出,并报总务处备案。院外人员借用除按上述手续办理外,还须院分管领导的签字同意,并到学院财务处交纳足额押金后方可借出。
4、未经学院批准,任何使用部门(人)都不得将学院资产进行有偿利用和变价出售。经总务处审核并报院领导批准的资产有偿利用行为,现资产使用部门必须接受学院资产管理部门的监管;其有偿利用合同需交总务处和财务处各一份备案;其收入必须全部上交学院财务处。
5、对因丢失、被盗、保管和使用不当等因素引起的资产设备安全与完整的损失情况,由总务处牵头,协同有关部门调查后明确责任,并提出具体处理意见,报院领导批准后进行责任处理。
6、学院资产与院外单位或学院内部各使用部门与使用人之间如发生资产产权纠纷,由总务处负责协同院有关部门根据国家有关法律法规和学院有关规定负责调处。
篇5：校医室固定资产的添置验收配置制度
校医室固定资产的添置、验收及配置制度
1、固定资产的添置,必须按照学院发展规模、专业设置、教研方向等进行全面规划。要根据勤俭办学的方针,从实际与需要出发,精打细算,合理配备,分别缓急,逐步解决。尽量避免无计划性的各类需求。固定资产的添置首先由使用部门在充分论证的基础上,编制年度构建总计划表,经分管院长同意后,报院长办公会议通过后执行。
2、资产的验收:低值易耗品入库时,仓库保管员凭院总务处采购部门下达的订货单验收,核对送货商、品名、品牌、规格、数量、单价是否一致;对购入的精密仪器、工程物资、车辆等以及设备涵盖有一定专业技术含量的资产或大宗资产,必须由采购员、专业技术人员、资产管理员三方到场共同参与验收,验收合格才能办理入库手续。对不符合要求和质量低下的产品,坚决不予入库。
3、对购入的精密仪器、车辆等设备涵盖有一定专业技术含量的资产及基本建设过程中形成的各类文件资料应建立管理档案,及时收集、整理、归档、指定专人妥善保管。
4、资产配置的内容包括资产调剂、资产调拨和配置安排。学院资产配置的职能部门是总务处。任何资产设备的使用部门均无权自行进行资产的调剂。
5、根据提高资产使用效率的原则,使用效率不高或闲置的资产,经院领导批准,由总务处牵头,协同有关部门可在院内使用部门之间进行调剂或调拨。资产设备调拨由总务处对原使用部门直接下达调拨单,由调拨和被调拨部门双方的资产管理员到总务处办理资产设备调拨的账卡物转移手续。无正当理由不得拒绝学院资产调剂或调拨任务。
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