公司固定资产管理制度

篇2：设备固定资产管理制度

1、按国家有关规定，价值在800元以上，或使用周期为一年以上设备构成设备固定资产，在安装验收后，投产前应及时入帐，生产技术部应下达设备投产通知。生产部门正式投入使用，列入本车间的设备固定资产帐。财务监督提取折旧费、大修费，并在固定资产帐上增值。

2、设备从投产之日起开始构成固定资产，并开始创造价值，应纳入固定资产管理范围之内。

3、按照上级业务部门的统一要求编号、登记，分别建立设备台帐。折旧帐和设备技术档案。做到车间、财务、设备一致。

4、设备的折旧实行单台计算，严格按照国家有关部委和财政部的统一要求进行。

5、设备的停用、改造、大修、更新、封存、调动应由车间申请，报上一级业务部门办理审批手续并通知财务及有关人员。

6、各车间每季度应对本车间的设备进行清点的情况报财务部、机动部。

7、对于停用的设备必须入库。

篇3：固定资产管理会计岗位职责

固定资产管理会计岗位职责

以下就是固定资产管理会计岗位职责等等的介绍，希望对您有所帮助。

1、根据国家及上级主管部门有关国有资产管理文件精神，负责修订、完善公司的资产管理规章制度，并组织实施，在室主任的授权范围内，勤勉工作。

2、根据国家及上级主管部门的要求和授权范围,根据对资产管理工作的具体要求,负责搞好公司国有资产的定期清查盘点工作，并对局属单位资产清查盘点工作进行抽查和监督。

3、负责公司固定资产定期进行清查、盘点、汇总造册，对出现的盈亏、毁损要查明原因，并提出处理意见。

4、负责固定资产核算工作，定期反映国有资产增减变动情况和资产原值、净值、折旧情况;按期填报资产报表。

5、负责公司资产管理的基础工作，做好资产管理统计指标分析、报告、定期考核，年终提出资产管理分析报告。

6、负责组织公司所属单位搞好国有资产数据库的管理工作,做好数据统计、汇总工作。

7、完成经理和室主任授权办理的其他工作。

固定资产会计岗位职责

1、参与拟定固定资产采购、固定资产归口管理、折旧、转移、报废等各种管理办法2、参与编制固定资产更新及大修计划

3、负责固定资产相关科目的明细核算工作，保证账、物、卡相符

4、根据《固定资料折旧报表》每月按时计提固定资产折旧，登账后打印《固定资产折旧表》，保证固定资产的完整性

5、会同有关部门定期对固定资产进行盘点，按规定办理盘盈、盘亏、报废审批手续

6、参与固定资产定期清查核资工作

7、负责与固定资产归口管理部门共同分析固定资产使用效果，负责提供相关资料

8、按时完成领导交办的其他相关工作

企业财务主管的职责

1.在董事会领导下，负责企业的财务管理和会计核算工作。

2.认真贯彻执行国家财经制度，根据“企业财务通则”和“企业会计准则”。

组织财会人员认真会计核算和会计监督，如实反映本单位的财务状况。

3.组织编制本企业的财务管理和会计核算制度，并予监督执行。

4.组织编制实施本企业的财务预算，下达落实成本、费用、利润等考核指标(定期对企业财务状况成本消耗情况进行分析)。

5.参与企业的经营决策，控制成本费用，提高企业的经济效益。

6.依法计算缴纳国家税收并向有关方面报送财务报表。

7.组织会计人员学习财经税务法规制度和业务技术知识培训。

现金出纳岗位责任制

1.严格执行现金管理制度，认真审核各种收付款凭证，做到摘要清楚，签章完整，会计业务处理正确，凡不符合制度规定的，一律拒绝办理收付。

2.严格遵守银行核定的库存现金限额，不得坐支，督促各部门做好备用金管理。现金收付业务做到日清月结，帐钱相符，不准白条抵库，及时收回暂借款报账凭证，堵塞帐外现金。

3.严格遵守现金开支范围,除明文规定可以用现金支付的以外,一律通过银行结算,严格执行上级有关规定。

4.认真做好库存现金的管理工作，每天下班前须将全部现金、有价证券放入银箱，锁好银箱和银库，不得泄漏银箱密码，保管好钥匙，确保现金、有价证券的安全和完整无缺。

5.保管好现金收讫等印章，做好现金收付凭证的编号、装订、保管工作。

6.每年末应将当年有关的凭证，账簿造具清册交档案员，并办理交接手续。

7.能完成领导布置的其它各项工作。

篇4：固定资产管理人员安全生产岗位责任制

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---真理惟一可靠的标准就是永远自相符合固定资产管理人员安全生产岗位责任制

1、严格按资产的定义划分固定资产与低值易耗品界限，确定固定资产的核算范围。

2、作好分析管理工作，平时对投资情况进行定期分析，年终进行总分析，通过分析发现问题，提出处理意见。

3、负责全公司固定资产的核算，做到账、卡、物相符。

4、负责全公司在建工程的核算，做到结款及时，交件、核销准确。

5、做好安全生产投入资金的管理工作。

6、做好资产的购入、大修、改扩建的招标保密工作。

7、编制有关财务报表。

8、完成领导交办的其他事项。

篇5：基金会固定资产管理办法

基金会固定资产管理办法

为加强固定资产管理，保证本基金会财产的安全完整，建立和完善“统一领导、分工负责、责任到人、物尽其用”的固定资产管理责任制，结合实际情况，制定本办法。

(一)管理原则

固定资产的管理采取由办公室统一管理，财务部归总登记，各部门具体负责相结合的原则。

(二)管理范围

单价在2000元以上，预计使用期限在一年以上的，属于固定资产范畴。

(三)管理程序

1.固定资产的购置

因工作需要购置固定资产，原则上由各部门提出申请，经财务部审核后统一购置。如有特殊要求需购置专业性较强的固定资产，各部门须在购置申请中注明。购置固定资产总价不超过5000元报秘书长审批，超过5000元(含)须报理事会审批。

固定资产购置后，由经办人负责签收签字入库。财务部应对固定资产名称、价值、数量、保管人做项目登记。同时建立固定资产台账，与财务部的固定资产总账、明细账进行核对，每年至少核对一次。

2.固定资产领用及保管

领用固定资产有使用部门填写领用单，报秘书长审批。各部门要设专人保管固定资产，使用人员要熟悉了解固定资产的使用性能和保管方法，认真操作。

3.固定资产调拨

各部门需要调拨固定资产，需填写调拨申请，经秘书长同意后，由办公室统一调拨。未按规定办理导致固定资产损失的，有相关人员承担责任。

4.固定资产维修

因长期使用，需要维修的固定资产，由各部门提出申请，办公室负责联系维修。维修价格过高或无维修价值的固定资产按报废处理。

5.固定资产报废

需要报废的固定资产，有各部门提出申请，办公室统一办理，并将签字确认的清单及相关批件交财务部，以核销固定资产账目。

6.各部门负责固定资产管理的人员工作调整时，应精修工作交接。工作人员调动或离职，应将其负责保管使用的固定资产退交办公室，由办公室验收，并持验收清单办理调动或离职手续。

7.每年财务部要核对固定资产账实，并由相关人员签字确认。办公室对账实进行监督，确保本基金会财产安全。