宾馆饭店收银审核培训

酒店(宾馆、饭店)收银、审核培训

为确保营业收入及时、准确编报,必须建立有效的、独立的财务审核组织。收银审核的作用表现为以下几方面:

1、确保营业收入发生的合法性

保证营业收入发生的合法性,主要从三方面入手。第一,确保客人消费有合法的手续;第二,确保客人消费凭单符合手续;第三,确保营业收入的增加,减免符合饭店的管理程序和规定。

2、确保营业收入的完整性

所谓营业收入的完整性,是指客人所有消费所产生的收入,都应一分不漏地全部收进来。确保营业收入的完整性,必须采取一切有效控制措施,堵塞营业收入过程中可能产生的一切漏洞,防止和避免一切可能影响或损害的营业收入完整性的事情发生,把营业收入的损失控制在最低限度。

3、确保营业收入回收的可靠性

通过收银审核,可以及时发现超出信用限额消费的客人,以便采取相应措施,以确保营业收入尽可能收回。

4、确保营业收入收回的及时性

确保营业收入收回的及时性,是指对所发生的营业收入应尽快收回。对暂时无法收回的帐款,应协同有关部门,采取措施竭力催收。

5、确保对客结算的快捷、准确

收银审核的有效把关,使一切差错得以及时发现和更正,减少结算差错产生的可能性,从而大大提高对客结算速度和准确性。

6、确保营业收入报表对决策的依据作用

7、只有在前五方面的基础上,才能确保营业收入报表及时、准确地编制,并作为饭店各级管理者了解经营情况,正确做出经营决策的依据。

我们了解一下收银业务操作规程和收银管理细则。

第一节收银业务操作

一、通用操作规程

1、接班制度

1)核对上一班移交的未结帐单据,帐单与电脑核对相符,注意防止漏输帐单;

2)查阅交班记录;

3)点收备用现金;

4)在交班本上签字。

2、接单的操作

收到接待员、服务员传递的宾客消费单(住宿单、点菜单、酒水单、食品卡、迎宾单等),应及时输入电脑或查看电脑核实。

3、结帐的操作

1)核实宾客消费帐单与电脑数据;

2)打印结算帐单,并请宾客签字;

3)收取现金,补找零钞,要当客人面点清,要唱收唱支;

4)宾客需发票时按规定开具,并将记帐联附在宾客帐单中;

5)若是签单消费,必须有签单权限者的签名,其原始消费单和结算单均应在取得签名后,方可输入AR帐,并于本班将消费单和结算单转财务挂帐;

6)支票、信用卡结算按相应规定办理。

4、交班准备

1)下班前,核实当班原始单据和电脑资料;

2)打印班表;

3)清点本班次应交现金、信用卡、支票,据实填制交款单;

4)在交班本上填列应交下班现金

5、交款的操作

1)移交记事本,交代重要事项;

2)清点移交备用现金;

3)移交未结帐帐单。

二、总台收银操作

(一)客人入住操作

1、散客入住操作

1)客人前来登记入住时,接待员首先向客人问好,然后开住宿单(含延房单),并有接待员输入房费。当房价确定后收银员需询问支付方式,然后进行相应登记,并请客人签名;

2)采用信用卡消费需认真的辨认信用卡的真实性,以及是否是过期卡,是否是本人消费等,并向银行预先取得授权;

3)采用现金支付的,预订在三天以内者向客人收取房费的1.5倍定金,预定超过三天按预订实际应收房费并加收订房数1倍房费。出具定金收据,并即使录入电脑帐,延房收取的定金也应出具定金收据,及时录入电脑;

4)需签单记帐的宾客须出示签单卡,特殊情况必须经部门经理以上管理人员签字同意;

5)有协议的订房严格按照协议房价执行。

2、团队操作

1)团队进住时,应询问离店时间(叫早时间),并通知服务中心做好查房安排;

2)房费按照协议价执行,由接待员填写住宿单,收银员向导游或领队足额收取房费,及时录入收款额。

3、会议操作

1)会议入住前收银员和接待员应密切配合,根据会议定单核实会议人数、房价、会议负责人及签名字样。

2)入住时需认真录入房号和房间数,及时录入各种消费,并代收会议在其他部门的消费。

(二)退房结帐操作

1、散客结帐

1)当客人结帐时,向客人问好,请客人稍后,并马上通知服务中心检查房内物品,同时,询问其他部门该位客人有无未结帐消费单;

2)若有赔偿或小食品消费应由服务中心录入电脑,并告知总台可以入帐的信息;

3)客人凭收据和房卡办理退房,收银员得到客房服务中心退房信息后,必须在三分钟以内办理退房手续,结清客人在宾馆内所有消费,同时收回收据红联(若客人遗失收据,则请客人出示身份证并留下复印件,核对签名字样),打印电脑结算单,请客人签名;

4)采取信用卡结帐时,应按客人实际消费进行刷卡,刷卡后须请客人签名、确认,同时取消预授权;

5)对于房间已退有余款未退的帐单,应及时办理退房,同时登记余款未退记录本,并于当班按结清帐单上交财务。

2、团队结帐操作

当团队客人退房时,应立即通知服务中心查房,如发生赔偿、话费、VOD等应让导游或领队协助补付。

3、会议结帐操作

1)提前做好会议退房准备工作,查询其他部门有无漏输帐单,核对手工帐单和电脑帐;

2)结帐时认真仔细地按照会议价格为客人结帐。

三、餐厅收银操作规程

操作规程

(1)当客人进入餐厅,由迎宾引领客人入座,并填制食品登记卡,卡上应填清日期、人数、桌号、第一联迎宾自留,第二联交服务员,服务员在经手人处填上自己的姓名,第三联交收银员,经手人处填收银员姓名;

(2)客人点用消费,点菜单一式三份,第一联收银,第二联传菜,第三联交厨房;酒水单一式三份,第一联交收银,第二联交吧台,第三联服务员留存;

(3)收银员根据点菜单和酒水单及时录入电脑,若点菜单或酒水单有更改,应由领班以上管理人员签字;

(4)客人结帐

,收银员应打印结算单交给客人审核,无误后收款;

(5)如需总台代收帐单,先请客人稍等,然后立即打电话到总台确认客人预付定金足够挂帐。如果需预付定金足够,则请客人签字,将帐单及时转交总台代收。如果预付定金不足,则委婉地向客人解释不能挂帐请客人付现金。总台代收的帐款应先录入,并作转前台操作,打印结算单,送总台签收;

(6)需签单记帐的帐单,必须审查是否是允许签单记帐的单位和签单人。特殊情况需取得部门经理签字;

(7)交班前,打印班表。

四、水吧收银操作规程

操作程序

(1)当客人来时,由服务员领客人入座,客人点用酒水饮料,由服务员开酒水单,酒水单为一式三联,第一联交收银员,第二联吧员留存,第三联服务员留存,酒水单必须联号使用;

(2)收银员凭服务员开出的酒水及时录入电脑,如酒水单需更改,必须有领班以上人员签字证明;

(3)客人消费完毕,须买单时,服务员告诉收银员买单桌号,收银员核对酒水单和电脑帐无误后打印帐单;

(4)需总台代收的帐单,按餐厅操作规程第5条办理;

(5)需签单记帐的帐单,必须审查是否是允许签单记帐的单位和签单人。特殊情况需部门经理签字;

(6)交班前打印班表。

五、桑拿收银操作程序

操作程序

(1)当客人来时,由迎宾招呼客人,问清客人是进普区还是包房,然后带领客人进入消费区;

(2)客人进入后,由服务员填一份迎宾单,一式三份,第一联自留,第二联交收银员,第三联交休息厅,收银员根据迎宾单上填的人数、柜号并起一张消费帐单,写清楚日期、柜号,同时登记营业大表;

(3)客人每一项消费都需要由服务员打电话通知收银员,收银员在营业大表上登记,客人点用酒水,由服务员起单一式三份,第一联收银员,第二联交吧台,第三联交服务员,,收银员收到酒水单应该及时录入电脑,并登记营业大表;

(4)收银员根据服务员送来的结帐通知单上注明的柜号或包间号,迅速算出消费金额,客人到收银台后核对柜号或包间号,无误后请客人审核,客人付款后,帐单盖收讫章;(5)如需总台代收帐单,按餐厅操作规程第5条办理;

(6)需签单记帐的帐单,必须要审查是否是允许签单记帐的单位和签单人,另需请客人签名;

(7)交班前,根据每张结算单编制手工营业日报表,实物销售表,打印电脑报表。

六、夜总会收银操作程序

操作程序

(1)当客人来时,由迎宾引客人入座,客人点酒水,由服务员开酒水单一式三联,第一联服务员留存,第二联由服务员交客人过目后签字,然后交收银员,第三联交吧台;

(2)收银员见酒水单后逐笔录入电脑;

(3)客人消费完后到收银台结帐,收银员核对酒水单和电脑帐无误后打印电脑结算单,交客人签名确认、结帐;

(4)需要总台代收的帐单,按餐厅操作规程第5条办理;

(5)需签单记帐帐单,必须要审查是否允许签单记帐的单位和签单人。特殊情况须部门经理签字;

(6)交班前打印电脑报表。

七、商务中心收银操作规程

操作规程

(1)部门因公打印、复印、收发传真,应登记实际用纸张数,并请相关部门负责人签字,月末汇总报财务部;

(2)需总台代收款,按餐厅操作规程第5条办理;

(3)每日营业结束,按照实际收到对外收入,打印日报表,将表款一并送交财务;

(4)每月核定允许作废纸张100张,超出部分由个人承担费用。

第一节收银管理细则

一、单据帐表的管理办法

(一)落实专人管理单据,明确分工职责。从印制、管理、发放、领用到核销进行全面跟踪控制,并按记录在案。

1、印制帐单,由财务专人详细记录,各类帐单印制数量、起止号码、管理人员、存放地点。

2、发放帐单,由财务单据管理人员记录领用日期、起止号码、本数、领用部门、领用人签字。

3、领取规定,总台由接待领班领住宿单、延房单;餐厅、水吧、夜总会、桑拿使用的点菜单、酒水单、迎宾单、报客单等消费单,进入消费所用的单据均由收银员到财务领取,下发给服务员时均应登记签字,以明确责任。由接待或服务员填单并请客人签名确认,除住宿单为两联外,其余均为三联单,第一联收银处结算,第二联交吧员或后厨执行,第三联留服务员备查。结算单由收银员领取连号使用,交接要有记录,一般为两联,第一联财务联,第二联结帐联。

4、核销记录,由财务人员核销消费单(点菜单、酒水单等)的当日使用单据起止号,第一联由收银员连同结算单一并送到财务核审;第二联由吧员或后厨师负责收集,并汇总注明送交张数,于次日9:30以前交财务审核;第三联由大堂主管或领班收(包括作废单据,作废单据应完整保留三联)并进行核销、汇总当日用单情况,注作废张数,有效张数送财务。财务稽核员对各部门交来的单据:第一,要看完整性。第二,以大堂主管交来的单据进行核销记录。第三,核对三联单是否吻合,防止漏收。

结算单由收银员保管使用,实行交接记录,当日使用的结算单连同消费单一并交财务核销,第一联记帐联做仗并交财务,第二联结算交宾馆或交有关人员作收款使用,作废单据各班应及时送财务核销。

(二)单据的使用程序和方法

1、消费单、住宿单、酒水单由服务员照客人实际消费填写,不得随意涂改,确需改动,一是主管要签字,二是按规定的方法修改。

2、收银员必须将服务员送达的消费单及时录入电脑。

3、当客人来结帐时,核对是否录入完整,打印结算单,收款。如果是签单挂帐消费,请客人在结算单上签字确认并记下客人的联系电话。

4、桑拿"轮钟表"和"营业大表"的操作,必须做到及时、完整。

5、客房麻将消费、小食品消费必须由服务中心起单并及时录入电脑。

二、签单消费管理方法

(一)凡电脑中建有AR帐的单位或个人,可以签单挂帐,帐单交财务部。由财务部、营销部及相关人员负责收款。

(二)凡按规定有担保权限人签字同意的签单挂帐,由担保人在一个月以内收款。

(三)会议团队协议签单消费的临时挂帐,由营销部负责收款,收款时间不得超过20天。

三、接待打折、担保权限规定

(一)总经理有签免费消费的权限。

(二)部门经理需要接待签单时,必须写明接待人员。

(三)部门经理以下管

理人员打折权限按相关文件执行。

(四)凡需要超权限折让时,必须取得授权后方可打折,并详细记录事由及授权人。

(五)部门经理以上管理人员可以提供签单担保,但必须签字确认。

四、营业部门商品管理办法:

(一)各部门对自己管理的出售商品,负担着保证安全完整的义务。

(二)完整的保留领用、发放、报损等原始数据,按月装订成册,以便备查。

(三)每日认真做好商品明细帐,保证帐物相符。

(四)各吧台每日营业结束前,进行物品盘点,并将盘存表送交财务。

(五)接受财务监督,配合财务随时抽查,月末与财务一道进行盘存,发现短少由负责人按销价进行赔偿。

五、收银工作及相关事项违规、过失处罚规定:

(一)通用性规定

1、各部门必须严格按照签单消费管理办法执行,对签单消费及时取得有效签单人的签名,并及时录入AR帐。凡部门经理以上管理人员同意的签单,必须签字确认。若是操作人员造成不能收回款项,由操作人员赔偿,若担保人同意的签单,未按规定时间收回款项的,散客消费单超过30天,就由责任人先代客人付款,自己负责收款,团体或者会议超过20天,必须写出情况报告,订出收款计划,由总经理审批同意,若无正当理由(或不过问)按日收取应收挂帐款的1%罚款。

2、凡丢失连号消费的帐单一份者,罚款30元;丢失有税务监章的结算单一份者,罚款50元,并写出检讨书一份。

3、漏输信息一项一次者,每次罚款5元。

(二)总台:

1、住宿单、延房单采用24小时制登记,以避免改动和误解,不按24小时登记者每次罚款5元。

2、客人登记住宿单、延房单后,接待员必须在五分钟以内录入帐单,超过时间,每次罚款10元。

3、房价更正必须请大堂副理和值班经理到场,签字认可,要按照要求规范地更正。擅自更改房价按差额罚款;未取得签字者,每次罚款10元。

4、属于宾馆接待的消费单,必须由总经理或总经理授权人签字,若总经理和总经理授权人均无法到场签字时,由值班经理或大堂副理与总经理核实后签字认可,未按规定签字的帐单,财务不予受理,由当值班人员按全价赔款。

5、延期离店未办理延房手续补交定金,由总台接待人员催客人办理手续,如定金不足造成的损失有接待人员负担。

6、对于房已退余款未退,未退出电脑而产生的稽核房费用由责任人按稽核房费负担。

7、住宿单、延房单上的价格与电脑必须一致,不一致时由责任人按差额赔偿。

8、22:00检查并进行POS机的结算操作处理,凡未办理导致迟款项的,每次罚款十元。

9、凡楼层客人消费的会议室、麻将等费用均由服务中心在客人刚进入消费时就启单并录入电脑。小食品和赔偿查房后立即输入电脑,并启单通知总台。凡已经录入发生漏收由收银员赔偿。

10、收取定金应录入帐单号码,未录入者每次罚款20元。

(三)餐饮、娱乐部门

1、收银员必须及时将服务员、吧员送到的点菜单、酒水单等消费帐单录入电脑,未及时录入一张一次者,罚款十元。

2、未按单据使用规定,更改帐单者,按两者差额赔偿。

第三节收银审核人员岗位职责

分为单据事后审核和巡场事中的审核一、单据审核

1、用收银员交来的结算单与点菜单、酒水单、食品登记卡等逐笔进行核对,以保证当日营业额的完成反映和足额收回。

2、审核总台涉及现金收支的是否登记正确。

3、审核各部门接待打折帐单是否按宾馆规定的权限签字。

4、审核有更改的单据,是否有主管以上管理人员签字。

5、审核收银原始单据与电脑帐单是否相符。

6、核查发票使用的规范性,对定额发票实行每日盘点制,并做好相应的记录。

7、用收银员报来的交班表实际收款数与收银员缴款数核对相符,应做好相应的记录。

8、核实当日物品销售汇总的数量、单价、金额是否正确,同时与结算单收款物品的数量进行核实,防止漏记、漏收。

9、汇总核实每日各部门营业收入。

二、巡场

1、核实总台昨日未结帐单,检查钟点房是否及时输入。

2、检查餐厅各餐入帐录入情况,是否及时填制点菜单、酒水单、外卖物品是否及时录入电脑。

3、到各收银点检查已使用发票,是否存在记帐未撕的情况。

4、检查各收银点备用金是否正确,有无长、短款,长款应及时上交,短款应查明原因,追究当事人责任。

5、检查督促帐单输入的及时性、正确性。

6、做好审核日志,对上交的需追踪处理的问题,及时进行追踪处理,对未处理事项和已处理事项做好交接记录。

第四节审核中应做好控制的几个方面

一、总台住宿单

在审核中发现住宿单的审核非常重要,如不认真审核管理就会造成非常大的损失,给不法分子以可趁之机。

1、对作废住宿单的审核

有时客人到宾馆来时先到总台开了间房,然后到其他部门去消费,一、两个小时后,客人有急事需要求退房,总台当班人员收到客人退房信息后,报客房商务中心查房后得知该房未动,但还是金额收取了客人的房费,但当班人员却将住宿单作作废处理,有新客人来入住时,又将此房卖给客人,在事后审核时就很不容易发现有贪污公款的现象。

因此,作废住宿单时必须请大堂副理当面签字确认。

2、对协议单位、会员卡房价的审核

协议单位人员入住需出示工作证,会员卡必须本人签名,然后请大堂副理当面签字确认。

3、对打折权限的审核

要严格按照打折权限执行,对超权限打折必须请示大堂副理,并请大堂副理签字确认。

4、对钟点房的审核

对钟点防必须在入住时先写明钟点房,审核人员应跟踪客人入住退房时间。

5、对旅行社用房间数的审核

对旅行社用房间数应严格按照旅行社订房传真执行,如客人临时需增加房间,必须请示大堂副理并请大堂副理签字确认。

6、对超时退房的审核

凡宾馆、饭店都规定中午12点以后到下午6点以前退房加收半天房租,在实际工作中有时也有免收超时房租的,那么在这种情况下就需大堂副理同意并签名确认,如不认真执行就会造成漏洞。