餐厅收银机使用管理条例

篇2：大学离退休处经费使用管理规定

大学离退休工作处经费使用管理规定

为进一步加强我处经费使用的管理,力求节约,合理使用,完善廉洁自律的保障机制,遵守国家财经法规和学校财务制度,特制定处经费使用管理规定:

1、处各项经费使用工作实行分管领导负责制,各项经费使用实行“一支笔”审批;

2、处各项工作经费按预算报学校批准后,必须严格按照预算使用;

3、离退休老同志的活动费、福利费等,根据各校区人数由处办公室统一报学校审核后下拨各校区,由各校区离退休办公室根据有关政策掌握使用;并及时向离退休老同志通报活动费、福利费的使用情况;

4、工作经费经处办公会议讨论确定后,按一定的比例下拨给各校区,由各校区离退休办公室掌握使用;

5、大额经费使用必须填写《离退休工作处大额经费使用申请表》,一次性开支1万元至5万元的,须报处办公室审批备案;一次性开支5万元以上的,必须报处务会议讨论和处领导审批。

6、属政策性开支的费用,各校区离退休办公室要严格按政策掌握使用;

7、各财务主管负责人根据学校有关财务规定进行审批;审批票据应有经办人、验收(证明)人签字;如负责人外出,应急开支可由主持工作的领导审批;

8、经签字审批后的票据方可填写报销单并用章报销;

9、经费摺由专人负责保管,符合上述使用、报销审批规定的,方可使用经费摺报销。经费摺使用后必须立即归还保管人员,保管人员应做好经费使用登记工作;

10、严禁违反上述规定开支经费,违者将按学校财务有关规定处理。

离退休工作处

篇3：供销社财政专项资金使用管理办法

市供销社财政专项资金使用管理办法

为了进一步规范财政专项资金使用管理,整合财力资源,依法理财,科学理财和民主理财,逐步建立更加科学规范的财政专项资金使用管理机制,保证财政专项资金使用公平安全,有效运行,提高财政专项资金使用效益,结合我市实际,制订本办法。

一、本办法的财政专项资金主要指:上级以及地方财政安排的专项资金(包括改革安置专项资金、“新网工程”专项资金、促进服务业发展专项资金、专业合作社专项资金等),上级社安排的专项资金按上级社专项资金相关规定使用执行。

二、使用财政专项资金要克服重资金、轻管理,重使用、轻效益的思想,不要只管要钱,不注重管理,只顾花钱,不考虑效益。

三、使用财政专项资金,要严格按照规定程序、权限和要求进行,坚持公开、公平、公正原则。所有使用财政专项资金,都要公示,做到公开透明,广泛接受群众监督。

四、使用财政专项资金要经过充分的论证和可行性研究,明确使用目标,预期效益,组织实施计划和科学合理的预算。

五、使用财政专项资金建设项目,必须按《招标法》规定,公开招标,纳入政府采购范围的,使用财政专项资金单位要严格按照政府采购的有关规定,实行政府采购,增加透明度,接受群众的监督。

六、使用财政专项资金要按会计制度和《企业会计准则》的要求,加强会计核算,正确反映财政专项资金使用情况。

七、使用财政专项资金必须严格遵守专项资金管理有关规定,实行专款专用,并做到“十个不准”:

(一)不准用财政专项资金发放各种奖金、津贴和福利补贴;

(二)不准用财政专项资金支付业务招待费;

(三)不准把财政专项资金作为盈利分配;

(四)不准用财政专项资金外出旅游和考察;

(五)不准安排财政专项资金给未经检查验收的项目;

(六)不准弄虚作假编制项目,骗取财政专项资金;

(七)不准擅自改变项目实施内容、专项资金的用途;

(八)不准截留、挪用、侵占财政专项资金;

(九)不准贪污、私分财政专项资金和行贿受贿、索取好处;

(十)不准利用职权为个人、亲属和不合规定的单位徇私安排财政专项资金。

八、加强财政专项资金使用监督检查,建立责任追究制度。各级供销合作社要认真履行职责,加强对财政专项资金使用管理的监督检查。

九、加大财政专项资金使用责任追究力度。以财政专项资金使用单位的法定代表人,财政专项资金使用单位上级主管部门法定代表人为责任主体,履行财政专项资金使用责任,一旦发生问题,追究相关责任人的责任。

篇4：区一中公务卡使用管理办法

区第一中学公务卡使用管理办法

第一条为进一步规范财务管理,加强财务监督,提高公务支出透明度,减少预借款项和现金支付结算,提高资金使用效率,根据《关于印发〈**市市直财政预算单位公务支出采用公务卡结算方式实施方案〉的通知》(阳财库〔2008〕31号)和《关于实施**市预算单位公务卡强制结算目录的通知》(阳财库[2012]14号)等文件的规定,结合学校实际,制定本办法。

第二条公务卡的性质和办理范围

(一)本办法所称公务卡,是指学校教职工持有的、以个人名义开立的贷记卡。公务卡由学校教职工个人持有、保管和使用,主要用于日常公务支出和财务报销业务,也可用于个人消费,公务卡实行"一人一卡"实名制。教职工个人为持卡人并承担相应法律责任。公务卡具有一定的透支额度和25-55天的透支免息期;

(二)公务卡办理的范围为学校在编在岗的正式教职工;

(三)我校使用的公务卡发卡行为中国农业银行。

第三条公务卡开立的基本程序

(一)个人如实填写有关申请表,交学校财务室;

(二)财务室对申请开卡教职工的相关资料进行确认并集中送发卡行,发卡行按规定程序审核职工申请资料并办理公务卡;

(三)发卡行将公务卡和必要的相关资料寄给教职工。

第四条公务卡的使用和管理

(一)公务卡及密码由个人保管,限本人使用。

教职工可根据自身情况进行额度申请,通常情况下不超过年收入的三分之一;

(二)公务卡用于单位公务支出的结算,持卡人在办理报销手续之前,无论是公务消费还是个人消费均属个人行为,个人承担由此导致的经济、法律等全部责任。

第五条公务卡结算的范围

根据阳财库[2012]14号和阳财库[2014]28号文件规定,凡属**市市直预算单位公务卡强制结算目录规定的公务支出项目,应按规定使用公务卡结算(或通过银行转账方式结算),原则上不再使用现金结算,具体如下:

序号公务卡结算项目注释

1办公费指单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志支出。

2印刷费指单位的印刷费支出。

3咨询费指单位咨询方面的支出。

4手续费指单位支付的手续费支出。

5水电费指单位支付的水电费、污水处理费等支出。

6邮电费指单位开支的电话费、电报费、传真费、网络通讯费等支出。

7物业管理费指单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等牧业管理费,包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

8差旅费指单位工作人员因出差支付的住宿费、购买机票支出等。

9维修(护)费指单位日常开支的固定资产(不包括车船等交通工具)修理和维护费用,网络信息系统运行与维护费用。

10租赁费指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

11会议费指会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。

12培训费指各类培训支出。

13公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

14专用材料费指单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材,农用材料,兽医用品,实验室用品。专用服装,消耗性体育用品,专用工具和仪器,艺术部门专用材料和用品,广播电视台发射机的电力、材料等方面的支出。

15公务用车运行维护费指公务车的燃料费、维修维护费、保险费、租用费等支出。

16其他交通工具费用指单位除公务车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

属下列情况的,经学校总务处审核、主管领导批准后,可暂不使用公务卡结算:

1、在县级以下(不包括县级)地区不具备刷卡条件的场所发生的支出;

2、在县级及县级以上地区不具备刷卡条件的场所发生的单笔消费在1000元以下的公务支出;

3、按照《现金管理暂行条例》等有关规定支付给个人少于1000元的现金支出;

4、签证费、快递费、过桥路费、出租车费用等目前只能使用现金结算的支出。

第六条公务卡结算的报销原则

(一)使用公务卡结算,不改变单位现行财务管理制度和报销审批程序。

(二)持卡人因公务活动使用公务卡消费时,应取得本人签名的公务卡消费交易凭条(pos机小票)和相应的原始发票作为将来报销依据。

(三)有下列情形之一的,所产生费用由持卡人个人承担,不予报销:

1.使用公务卡用于个人消费的部分;

2.报销费用与提供的报销凭证、公务卡消费交易凭条(pos机小票)不符的;

3.持卡人透支提取现金所产生的手续费、利息等;

4.因持卡人个人原因,未能在公务卡免息期内申请报销,所造成的罚息和滞纳金等;

5.因持卡人个人保管不慎或遗失等原因,导致公务卡被盗刷所形成的支出和损失;

6.其他不符合财务管理规定和要求或超出标准的消费。

第七条公务卡结算的报销程序

(一)对于目录规定的公务支出,使用公务卡结算的,应在公务卡信用额度内,先通过公务卡结算,并取得发票等财务报销凭证和公务卡消费交易凭条(pos机小票)。

(二)持卡人在公务消费后应尽快办理财务报销手续,最迟应于到期还款日前10天整理所有公务消费合规的原始发票和经本人签名的公务卡消费交易凭条(pos机小票),按财务报销审批程序进行报销。必要时,报销人还需提供购物明细或消费清单。

(三)持卡人因出差在外或其它特殊原因,确实无法在规定的免息还款期内办理财务报销手续的,可通过传真等书面方式委托本单位其他人员填制正式借款单,并提供持卡人姓名、卡号、消费时间和每笔消费金额的明细信息,经财务人员审核后先办理借款手续,日后按正常报销手续冲账报销;

(四)会计人员对持卡人签字确认的公务卡消费交易凭条(pos机小票)及报销凭证等进行审核后,根据持卡人提供的卡号、交易日期和消费金额等信息,登陆国库集中支付系统公务卡管理菜单,录入消费交易凭条(经签名的POS机小票)的相关信息,提取相应的公务消费信息,下载相关的数据,查询核对公务消费的真实性,核实后确定可报销金额予以报销,生成支付凭证,通过国库集中支付资金清算系统或非零余额账户向公务卡账户转账结算,完成报销程序。

第八条持卡人要严格遵守国

家关于银行卡使用管理的有关规定,规范使用公务卡。对恶意透支、拖欠还款等所产生的后果,由持卡人负责,学校不承担由此引发的任何责任。

第九条本办法由总务处负责解释。

第十条本办法自2015年9月1日起实行。

篇5：硫酸使用管理制度

1.目的:规范硫酸的贮存、使用管理,消除各类事故隐患。

2.适用范围:硫酸

3.责任者:危险品库存管理员、车间操作工、人事行政安全员。

4.内容:

4.1管理原则:

依照《化学危险物安全管理条例》等规定,采购、储存、使用硫酸。

4.2采购管理:

4.21:应向有化学危害品生产、经营许可证的厂商采购盐酸、硫酸、硝酸。

4.3贮存区的管理:

4.31:贮存贮罐符合要求,设置标识,严禁带缺陷使用。

4.32:贮存场地符合规范,有防火,防日光曝晒和处置泄漏的设施。

4.33:贮存防火,防日光曝晒和处置泄漏的设施,定期检查。保养。

4.34:管理人员要经过消防安全培训合格,熟知危害品性质和安全管理常识。

4.35:部门管理人员每天不少于两次对各贮罐进行巡检,并做好记录,发现跑、冒、滴、漏等隐患,要及时联系处理,重大隐患,要及时上报。

4.4装卸管理

4.41危险品装卸人员必须注意防护,按规定穿戴必要的劳保用品。

4.42卸装时,管理人员必须到现场监卸监装

4.43晚上、下雨天不宜装卸,或遇特殊情况必须装卸时,必须得到部门负责人的同意,还应有遮雨等相关措施。

4.44严禁在装卸是吸烟。

4.5领用

4.51车间严格按生产指令单规定的量领用,领料时,现场必须有仓库人员监放。

4.52车间要做到专桶专用,领用储存的时间一般不超过一天。

4.53领用人员要正确使用劳保用品,加强自我保护。

4.54领料前检查容器是否完好无损、清洁、改桶是否可密封,防止存料后渗漏,伤人和腐蚀地面、物件。

4.55放料、搬运、投料的相关操作要细心、缓慢、发现渗漏要立即终止操作,待处理好,方可继续。

4.56凡领取后不立即投料的物料,必须及时按规范在容器上贴上标识,防止发生投料差错。

4.6操作注意事项

4.61密封操作,注意通风,操作尽可能机械化。自动化。操作人员必须经过专业培训,严格遵守操作规程。建议操作人员佩戴自吸过滤式防毒面罩(全面罩),穿橡皮乃酸碱服,戴橡皮耐酸碱手套。远离火种。热源。工作场所严禁吸烟。

远离易燃、可燃物。防止蒸汽泄露到工作场所空气中。避免与还原剂,碱类,碱金属接触。搬运时要轻装轻卸,防止包装及容器损害。配备相应品种和数量

的消防器材及泄漏应急处理设备。倒空的容器可能残留有害物质。稀释活制备溶液时,应把酸加入水中,避免沸腾和飞溅。

4.7防护的基本知识

4.71呼吸系统防护:可能接触其烟雾时佩戴自吸过滤式防毒面罩(全面罩)或空气呼吸器,紧急事态抢救或撤离时,建议佩戴氧气呼吸器

4.72眼睛保护:呼吸系统防护中已做防护

4.73身体保护:穿橡皮耐酸碱服

7.74手防护:戴橡皮耐酸碱手套

4.75其他保护:工作现场禁止吸烟、进食和饮水。工作完毕,沐浴更衣,单独存放呗毒物污染的衣服,洗后备用,保持良好的卫生习惯。

4.8预防和救护措施

4.81搬运时要轻装轻放,禁止震动,撞击,摩擦。

4.82操作中要小心谨慎,必须按规定佩戴好个人防护用品;

4.83皮肤接触立即脱去被污染衣着,用肥皂水和清水彻底清洗,眼睛接触立即提起眼脸用大量流动清水或生理盐水测底清洗。如吸入立即脱离现场至空气新鲜处。如呼吸困难,给输氧。食乳,饮足量温水,催吐。

4.84如有泄漏,要迅速采取措施防止粉尘吸入中毒,佩戴好防护用品,用洁净的铲子收集于干燥,洁净,有盖的容器中。

4.85发生火灾,要先控制后灭火,严禁用水灭火,适用干砂,灭火毯,干粉灭火器灭火。

4.9使用和报废处理

4.91使用单位领用量和使用量符合,使用数量,使用酸碱,使用人,复核人要等记清楚,做日清月结

4.92平时使用按公司危险品管理制度和剧毒品管理制度执行。

4.93使用残留物需中和处理。