岗位责任制:出纳
作为一名出纳,其具体的岗位责任制是怎样的以下整理了一则出纳岗位责任制,希望能为各位出纳人员提供帮助。
1.按照国家有关现金和银行结算制度的规定,办理现金和银行贷款业务。现金和银行存款日记账要做到日清月结,帐实相符,每日盘点现金,发生长短款要及时报告财务负责人,并及时处理。每月结账时,要在最后一笔经济业务记录下面通栏红单线,结出月发生额和余额,在摘要栏内注明“本月合计”字样,在下面再通栏划红单线。每月与银行对账单核对,未达帐项作出银行存款余额调节表,对未达帐项要及时报告、清理不得拖延。
2.库存现金超过银行核定的限额部分,要及时存入银行,不得以白条抵顶现金、挪用、坐支和套取现金。收取现金通用验钞机验钞的必须用验钞机验钞,出现假币及时报告财务主管(制度职责大全财务主管)处理。
3.及时督促现金借款人和转账支票借款人报销和结算。现金借款一般不超过三个月,转账借款一般不得超过一个月,防止造成滞帐。因特殊原因不能及时结清的,年底编制会计报表时,说明原因并向有关财务经理(制度职责大全财务经理)报告。
4.严格控制签发空白支票,对个别不能确定金额的,必须在支票上填写上收款单位、用途、签发日期,过期支票要收回注销,填写错误的支票要加盖“作废”戳记,并与存根一起保存,遗失支票要立即挂失。
5.要随时掌握银行存款余额,不得签发空发支票,不准出租出借账户。
6.妥善保管有价证券。发生长益和短缺要及时报告领导处理,如有短缺要负责赔偿。
7.收到汇票,要仔细鉴别真伪,审查有无产生退票可能,必要时请银行认可,方可入帐。
8.严格掌握信用卡,并严格控制审批手续,建立使用信用卡制度。
9.妥善保管印章、空白支票和收据,以及保险柜钥匙,密码要严格保密。
篇2：岗位责任制:公司出纳
作为一名公司出纳,其岗位职责应该是怎样的如果你对此抱有困惑,不妨参阅以下这则公司出纳岗位责任制,供参考。
一、办理现金收付工作,做到日清月结,保证帐款相符,不得超过核定限额。
二、负责审查各项报销原始单据是否合理合法,手续是否完善,计算无差错,如有违反财务制度规定的开支有权拒付。
三、借支现金应按审批手续支付,杜绝白条抵库。
四、发票报销要有两人以上签字,并经财务经理(制度职责大全财务经理)同意批准。
五、准确登记银行帐,做到帐帐相符,帐表相符,保管好各种报销单据,保险柜钥匙及转帐支票以及现金支票的保管。
六、按照会计制度编制会计凭证,随时接受有关部门对现金,银行帐及库存现金的检查,完成好临时工作安排。
篇3：房地产出纳岗位责任制
房地产公司出纳岗位制
一、认真执行现金管理制度。
二、严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行岗位责任制岗位责任制,不坐支现金,不认白条抵压现金。
三、建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证。
四、严格支票管理制度,编制支票使用手续,使用支票须经总经理签字后,方可生效。
五、积极配合银行做好对帐、报帐工作。
六、配合会计做好各种帐务处理。
七、完成总经理或财务总监交付的其他工作。
篇4：X房地产公司出纳员岗位职能责任制
房地产开发公司出纳员岗位职能责任制
a、认真执行《会计法》,贯彻执行国家金融、财政政策;
b、负责现金收、付、保管。填制现金收付凭证,登记现金日记,按业务发生的时间顺序及时、全面、逐月逐笔登记,做到日清月结,帐款相符;
c、严格执行货币结算制度,对支票进行登记,不许开空头支票,对所用支票须经领导同意,方可使用;
d、及时对库存现金进行核对,保证帐款相符;
e、不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金,不准保留帐外公款;
f、要坚持原则,保护公司财产不受损失,做好工作;
篇5：出纳人员:岗位责任制说明书
出纳人员岗位责任制
1.出纳员负责现金、支票、发票的保管工作,要做到收有记录,支有签字。
2.现金业务要严格按照财务制度和商场制定的现金管理制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核,不符合规定的有权拒付。
3.现金要日清月结,按日逐笔记录现金日记帐,并按日核对库存现金,做到记录及时、准确、无误。
4.支票的签发要严格执行银行支票管理制度,不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额,除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况。
5.办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确,并经领导批准后签发,不得随意办理汇款。
6.收付现金双方必须当面点清,防止发生差错。
7.对库存现金要严格按限额留用,不得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票,不得丢失。
8.杜绝白条抵库,发现问题及时汇报领导。
9.按期与银行对帐,按月编制银行存款余额调节表,随时处理未达帐项。
10.对领导交与的其他事务按规定办理。
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