市人民医院处方评价制度

篇2：成本管理体系风险评价控制工作程序

成本管理体系风险评价控制程序

1、目的

为了评价提高成本因素所产生风险的严重程度,确定提高成本因素控制方案的制定和实施顺序,确保成本风险得到识别和控制,以规避风险、减少浪费和损失,保证本公司成本目标的实现及成本水平和成本管理体系的持续改进和保持。

2、范围

本程序适用于本公司评价提高成本因素所产生的风险程度。

3、职责

3.1体系负责人负责组织成本部及有关部门和单位评价成本风险。

3.2成本部是成本风险评价的归口管理部门,负责对已确定的提高成本因素所产生的浪费和损失进行核算,组织有关部门和单位对提高成本因素所产生的风险进行评价和分级,并组织制定和实施成本控制方案,以消除成本风险。

4、工作程序

4.1对提高成本因素进行综合分析

4.1.1成本部应根据《已确定的提高成本因素清单》组织有关部门和单位对提高成本因素进行综合分析,为提高成本因素的核算、排序和分组提供依据。

4.1.2本公司对提高成本因素进行综合分析的内容一般包括:

a)提高成本因素的性质;

b)提高成本因素的类别(见《成本管理手册》第3.5.5.9条);

c)提高成本因素的范围;

d)提高成本因素的分布情况和所在的区域;

e)每个提高成本因素能提高哪些成本

(不限于此)

4.2对提高成本因素所产生的浪费进行核算

4.2.1在对提高成本因素进行综合分析的基础上,财务部应组织对已确定的提高成本因素(包括浪费和浪费源)逐一核算所产生的浪费和损失的金额,为提高成本因素进行排序和分组,实施成本风险评价和采取控制措施提供依据。

4.2.2对提高成本因素所产生的浪费和损失进行核算的具体程序、方法和要求见《成本核算控制程序》。

4.2.3对提高成本因素所产生浪费和损失进行核算所引起的记录,由财务部负责归档保存。

4.3对提高成本因素进行排序和分组

4.3.1对提高成本因素进行综合分析后,成本部应按核算的结果(浪费或损失的金额)由高至低对提高成本因素进行排序和分组,为确定风险程度提供依据。

4.3.2对提高成本因素的分组本公司一般采用以下三种方法:

a)ABC分类法;

b)区分一次性浪费和经常浪费;

c)上述两种方法的组合。

4.3.3对提高成本因素进行排序和分组所产生的记录,由成本部负责归档保存。

4.4对提高成本因素所产生的成本风险进行评价

4.4.1对提高成本因素进行排序和分组后,成本部应组织有关部门和单位根据提高成本因素所产生的浪费和损失金额及其排序和分组情况,对提高成本因素所产生的风险逐一进行评价,并按本公司的控制要求进行风险分级。

4.4.2风险评价的内容一般包括:

a)这些浪费和损失对成本目标或利润目标的影响程度;

b)这些浪费和损失对公司整体经营和持续发展的影响程度;

c)确定这些浪费和损失所产生的风险程度(风险级别);

d)识别和确定采取控制措施的需求和必要性;

e)识别和确定制定和实施成本控制方案的顺序。

(不限于此)

4.4.3对提高成本因素所产生风险的评价,应采用会议方式进行,与会人员必须签到,成本部应做好《成本风险评价记录》,有关部门和单位以及公司高层领导应在《成本风险评价记录》中签署意见并签字确认。

4.4.4对提高成本因素所产生的风险进行评价后,成本部应编制《提高成本因素改进计划》,并对以下活动提出明确要求:

a)确定消除或减少浪费或损失的目标;

b)安排成本控制方案的编制和实施的顺序;

c)制定成本控制方案;

(不限于此)

4.4.5《提高成本因素改进计划》报体系负责人批准后,下发至相关责任部门和单位,按《提高成本因素改进计划》的要求制定并实施《成本控制方案》,成本部应跟踪、监督和检查,并验证《成本控制方案》实施的结果。

4.4.5对提高成本因素风险评价活动所产生的记录,由成本部负责归档保存。

5、相关/支持性文件

5.1《已确定的提高成本因素清单》

5.2《成本核算控制程序》

5.3《提高成本因素改进计划》

6、记录

6.1《成本风险评价记录》

篇3：“公司精品评价管理规定

“公司精品”评价管理办法

第一章总则

第一条为推进z铂业股份有限公司(以下称“公司”)精品战略的实施,规范公司“铂业精品”评价工作,加强对“铂业精品”的监督管理,推动各事业部实施精品战略,引导和支持各事业部培育“铂业精品”,争创“云南省名牌”乃至“中国名牌”,增强公司产品的市场竞争力,根据《中华人民共和国产品质量法》,参照《中国名牌产品管理办法》和《云南省名牌产品认定和管理办法》制定本办法。

第二条本办法适用于指导公司“铂业精品”的评价管理。

第三条本办法所称的“铂业精品”(简称“精品”)是指产品实物质量达到或接近国内、国际同类产品先进水平,在国内同类产品中处于领先地位,市场占有率、成品率、毛利率和知名度居行业前列,顾客满意程度高,具有较强市场竞争力,由本公司生产,并依照本办法予以认定的产品。

第二章职责

第四条为确保“铂业精品”评价工作的顺利开展,加强对“铂业精品”的管理,各部门的职责如下:

一、质管部

(一)负责组织实施公司“铂业精品”的评价工作;

(二)负责统计申报产品的退(换)货次数,统计顾客对申报产品的抱怨次数。

二、生产部

负责公司“铂业精品”的日常管理;负责确认申报产品的一次交检合格率和成品率。

三、市场营销部

负责统计申报产品的销售额及其增长水平、毛利及毛利率、市场占有率及其增长水平、顾客满意率。

四、贵金属商务部

负责统计申报产品的出口金额。

五、技术部

(一)负责统计各部门的科研经费投入;

(二)负责确认申报产品的知识产权。

六、人力资源部

负责统计各部门的培训情况。

七、财务部

负责为表彰和奖励提供相应的资金支持。

八、各事业部

负责组织本部门产品的申报和推荐工作,并负责本部门精品的日常管理。

九、生产、营销副总经理

负责对在创精品工作中成绩显着的部门或个人给予表彰和奖励。

第三章申请条件

第五条公司培育和发展的“铂业精品”以国家或地方产业政策和市场需求为导向,重点是:主导产品、优势产品、高技术含量、高附加值产品。申请公司“铂业精品”产品称号,应具备以下基本条件:

(一)符合公司产业化发展方向。

(二)实物质量达到国内领先地位,达到或接近国际先进水平;产品技术含量高,市场占有率、年销售额、产品知名度在国内(同类产品)位居前列。

(三)具有稳定可靠的工艺和装备,产品严格按照工艺文件的规定组织生产。

(四)对于该产品公司已具有完善的计量检测体系和计量保证能力。

(五)部门质量管理体系健全并有效运行,未出现重大质量事故。

(六)产品质量长期稳定,成品率高、一次交检合格率高。

(七)顾客对该产品的满意程度高。

(八)产品利润率高,具有较强的发展后劲,产品质量和经济效益近三年没有较大滑坡。

第四章评价指标

第六条“铂业精品”评价以市场评价和质量评价为主,兼顾效益评价和发展评价。其中:

(一)市场评价主要评价市场销水平、市场占有率两项指标,反映产品的市场竞争能力及用户对产品的认可、接受程度。

(二)质量评价主要考核被评价产品的实物质量水平和持续保持这种水平的能力。评价指标包括产品实物质量水平和质量保证能力两个方面。其中产品实物质量水平主要指成品率和产品一次交检合格率,质量保证能力则反映生产线(或班组)稳定保持相应质量水平、不断进行质量改进的能力,表明生产线质量体系运行及质量管理的有效性。

(三)效益评价重点选择毛利和市场占有率增长情况两个指标,主要评价参评产品的生产经营业绩。前者反映生产成本及费用投入的经济效益;后者反映生产、销售该产品的社会效益。

(四)发展评价指标主要从产品生产部门及产品本身能否长期持续稳定发展的角度进行评价,包括部门的技术开发投入水平、产品的销售额增长水平及毛利率高低三个指标。主要评价生产部门的产品创新、技术创新能力、部门发展、产品前景及市场适应状况。

第五章评价方式

第七条质管部负责组织评审组实施公司“铂业精品”的专业评价工作。评审组由公司领导、相关部门负责人和有关方面专家组成。

第八条质管部按照产品类别(纯金属及其合金制品类,贵金属粉体材料及浆料、贵金属化合物及传感器)分别制定评价实施细则,明确“铂业精品”评价的各项指标,并对评价指标进行量化,确定不同指标的权数分配和评分标准。

第九条评审组根据《z铂业股份有限公司“铂业精品”评价管理办法》和《z铂业股份有限公司“铂业精品”评价手册》等相关文件对各部门的推荐产品进行评价,按得分高低提出z铂业股份有限公司“铂业精品”建议名单。

第十条不能直接量化的指标评价方法、评价中复杂因素的简化以及综合评价结果的确定等,由质管部最终确定。

第六章评价程序

第十一条“铂业精品”评价工作每年进行一次,每年上半年由质管部公布“铂业精品”评价范围及受理“铂业精品”申请的开始和截止日期。

第十二条各事业部生产线(班组)如实填写《z铂业股份有限公司“铂业精品”申请表》中表一、表二、表三,报事业部负责人审核,对审核后符合要求的产品形成推荐意见,报送质管部。

第十三条质管部汇总各事业部申报材料后,组织评审组对事业部的申报材料进行综合评价,形成评价报告,提出“铂业精品”建议名单。

第十四条质管部根据评审组评价意见,对建议产品名单汇总分析后,提交初选名单,报公司领导审批。

第十五条经主管领导批准确定的精品,授予“铂业精品”称号,在全公司公布,并列入公司精品名录。

第七章监督管理

第十六条精品经评价认定后的有效期为三年。有效期满当年,质管部将组织当年度“铂业精品”评审组按评价程序对该产品进

行重新审核,决定是否继续保留该产品的精品称号,准予保留称号的产品,称号保留期同样为三年。

第十七条对已经获得“铂业精品”称号的产品,如产品质量发生较大波动,顾客反映强烈,生产线发生重大质量事故或质量保证体系运行出现重大问题等,将暂停甚至撤销该产品的“铂业精品”称号。

第十八条“铂业精品”称号只能使用在被认定牌号、规格的产品上,不得扩大使用范围。

第十九条参与“铂业精品”评价工作的相关部门和人员,要保守该产品的商业和技术秘密。

第二十条对获得“铂业精品”称号产品的生产部门,公司除了给予荣誉称号外,给予一定的物质奖励(5000~10000元),评审组提出奖励意见报总经理办公会讨论决定。

第八章附件

附件一:《z铂业股份有限公司铂业精品评价体系》

附件二:《z铂业股份有限公司纯金属及其合金材料精品评价实施细则》

附件三:《z铂业股份有限公司贵金属粉体材料及浆料、贵金属化合物及传感器精品评价实施细则》

篇4：公司精品评价体系制度

公司精品评价体系

一、z铂业股份有限公司“铂业精品”评价体系的编制说明

根据《z铂业股份有限公司“铂业精品”评价管理办法》的规定,结合公司各产品的具体情况,编制本评价体系。

(一)评价体系的编制原则

评价体系的编制原则是:

1.“铂业精品”必须是得到市场认可的产品;

2.“铂业精品”的各项指标居国内同类产品前列;

3.“铂业精品”必须是产值大、利润高、投入产出比大的产品;

4.各部门申报的“铂业精品”拥有自主知识产权、积极采用国际标准和国外先进标准,实行附加分制度。

(二)对评价指标权数分配的说明

“铂业精品”的评价实施量化原则,采用总分1000分制,评价指标权数分配按3:3:2:2分配,即:市场评价:30%;质量评价:30%;效益评价:20%;发展评价:20%。上述分配根据编制原则确定,在各项评价中,又进行一步细分,按重点给予不同的权数,具体为:

1.市场评价的重点是市场销售额及顾客满意度,权数各占市场评价的40%。

2.质量评价的重点是成品率,权数为质量评价的40%。

3.效益评价的重点是销售毛利,权数为效益评价的60%。

4.发展评价的重点是研发情况,权数为发展评价的40%。

(三)有关附加分的说明

1.一个产品若包括多项专利或其他知识产权,按知识产权附加分计分标准累加计分;

2.采用国际标准附加分只记单项最高得分。

二、评价权数分配:

市场销售额

120分

销售水平

180分

市场占有率

60分

(一)

市场综合分数

评价300分

(权数0.3)

顾客满意度

120分

产品质量问题退(换)货

扣10分/次

顾客抱怨

扣10分/次

实物质量

180分

成品率

120分

一次交检合格率

60分

(二)

质量综合分数

评价300分

(权数0.3)

质保能力

120分

质保体系

60分

员工培训

60分

是否在质量体系认证范围(10分)

作业指导书及其

执行情况(50分)

优(60分)

良(40分)

中(20分)

差(0分)

(三)

效益综合分数

评价200分

(权数0.2)

毛利

120分

市场占有率增长水平

80分

研发情况

80分

研发费用占销售额比重80分

(四)

发展综合分数

评价200分

(权数0.2)

销售额增长水平

60分

毛利率水平

60分

三、附加分

(一)知识产权附加分:附加分总分数以该产品以及制造该产品的设备、工艺、方法、材料等所含括的专利的实际数量计分。

计分标准为:

一项发明:50分

一项实用新型:25分

一项经登记的着作权:25分

(二)采用国际标准附加分:附加分总分数以申报产品通常执行的标准与国际标准或国外先进标准比较为依据,判定是否等同采用或修改采用国际标准或国外先进标准。

计分标准如下:

等同采用国外先进标准:25分

等同采用国际标准:20分

修改采用国外先进标准:15分

修改采用国际标准:10分

(三)出口创汇附加分:视产品出口创汇情况给予适当,最高不得超过50分。

篇5：公司产品精品评价工作细则

公司产品精品评价实施细则

根据《z铂业股份有限公司“铂业精品”评价管理办法》和《z铂业股份有限公司“铂业精品”评价体系》的有关要求,特制定z铂业股份有限公司纯金属及其合金材料精品评价实施细则。

参评门槛:申报产品必须符合以下条件方能参评:1.销售额100万元以上,2.毛利30万元以上,3.顾客满意率90%以上,4.毛利率10%以上,达不到上述最低标准的产品,不予评价。

一、评价内容:市场评价、质量评价、效益评价和发展评价。

(一)采用满分1000分的评价办法;

(二)单项积分按评分办法计算;

(三)总分的分配办法:

市场评价(300分)、质量评价(300分)、效益评价(200分)、发展评价(200分)。四项指标加权系数分别为0.3,0.3,0.2,0.2。知识产权、采标及出口创汇作为附加分,多项累加计分。

二、评分办法

(一)市场评价(300分)

满分300分(其中:销售水平180分、顾客满意水平120分,加权系数分别为0.6,0.4)。

1、销售水平评分(180分)

评分规则:销售额按全公司所有纯金属及其合金材料类产品上年度的销售额大小排序评分,以第1名为满分120分,以3分依次等差递减,第41名及以后为0分(不给负分);市场占有率按上年度在全国范围内同类产品市场占有率大小评分,市场占有率达到或超过60%计满分60分,若市场占有率低于60%,市场占有率乘以100后取整数作为市场占有率得分。

销售水平得分由销售额得分(满分为120分,等差为3)和市场占有率得分两项组成。

(1)市场销售额得分=120-3(上年度名次-1)

(2)市场占有率得分=[市场占有率×100]

(3)销售水平得分=市场占有率得分+市场销售额得分

2、用户满意水平得分(120分)

评分规则:满分120分,前三年每出现一次顾客抱怨扣10分,每出现一次产品质量问题的退(换)货扣10分,扣完为止(不计负分)。

顾客满意度得分=120-10[用户抱怨次数+产品质量问题的退(换)货次数]

(二)质量评价(300分)

满分为300分,其中实物质量水平180分、质量保证能力120分;实物质量水平加权系数为0.6、质量保证能力加权系数为0.4。

1、实物质量水平评分(180分)

评分规则:成品率90%以上计满分(120分)、每下降一个百分点扣1.5分,成品率10%及以下为0分;产品一次交检合格率100%计满分(60分),每下降一个百分点扣4分,扣完为止(不计负分)。

实物质量水平得分=[120-1.5(90%-成品率)100]+[60-4(100%-一次交检合格率)100]

2、质量保证能力评分(120分)

评分规则:质量保证体系(60分)、对员工的培训情况(60分);质量保证体系及对员工的培训情况加权系数各为0.5。

(1)质量保证体系得分(60分)

满分60分。产品在公司质量体系认证范围内(10分),产品生产作业指导书科学、合理、可操作性强,并严格执行作业指导书(50分)。

无作业指导书0分;有作业指导书加5分;作业指导书内容完整、规范,具有一定的可操作性加15分;作业指导书详实、具体,具有较强的可操作性,经过培训的员工按照作业指导书能够生产出合格产品加15分;所有的生产人员均严格按作业指导书操作加15分,在符合上述条件情况下累计加分。

(2)部门对员工质量管理知识及技术技能培训情况得分(60):

等级

优良中差

评价原则

有培训体系:包括培训制度、计划、实施与考核的记录

有培训计划及实施情况

仅有培训计划

无实施培训证明材料

得分

6040200

(三)效益评价(200分)

满分200分,包括经济效益和社会效益(其中毛利得分120分、市场占有率得分80分,加权系数分别为0.6,0.4)。

评分规则:1)毛利按全公司所有的纯金属及其合金材料类产品上年度的销售毛利大小排序评分,以第1名为满分120分,以3分依次等差递减,第41名及以后为0分(不给负分);2)市场占有率连续三年从未缩小过计20分,第三年(上年度)的市场占有率与首年相比每增加1个百分点加2分,最多加60分,市场占有率达到80%及以上,计满分。

效益评价得分由毛利得分(满分为120分,等差为3)和市场占有率率得分(满分为80分,等差为2)两项组成。

1、毛利得分=120-3(上年度名次-1)

2、市场占有率得分按评分规则第2)条的规定计算

3、效益水平得分=毛利得分+市场占有率得分

(四)发展评价(200分)

满分200分(其中研发情况满分80分、销售额增长水平满分60分、毛利率得分60分,加权系数分别为0.4,0.3,0.3)。

1、研发情况评分(满分80分)

该项评分不具体到产品,只针对部门。

评分规则:以部门上年度所申请到的科研经费加上本部门投入科研的经费占本部门产品销售收入总额的比重计分,采取分档计分的办法,低于0.5%计0分、≤0.5~1.0%记10分、≤1.0~1.5%记20分、≤1.5~2.0%记30分、≤2.0~2.5%记40分、≤2.5~3.0%记50分、≤3.0~3.5%记60分、≤3.5~4.0%记70分、≥4.0%记80分。

2、销售额增长水平评分(60分)

评分规则:销售额(最近)连续三年未出现过负增长记10分,销售额每增加一个百分点加2分,最多加50分。

3、毛利率水平评分(60分)

评分规则:毛利率按毛利与销售额的百分比计算,毛利率大于等于60%计满分60分,60%~55%计55分,55%~50%计50分,50%~45%计45分,以此类推,低于10%计0分;

(五)附加分

评分规则:执行《贵研铂业股份有限公司“铂业精品”评价体系》中的有关规定。