物业公司财务无形资产长期待摊费用管理制度

篇2：某某物业公司各项费用开支标准审批权限

某物业公司各项费用开支标准及审批权限

1、开支审批权限管理

a.严格实施资金月度收支申报计划制度,各部门、子公司、分公司(管理处)编制月度收支计划,经公司财务副总裁批准后执行。月度计划应按业务内容逐笔填列。公司财务副总裁应按季向公司总裁报资金收支情况。

b.分包工程及合约由公司有关部门招标确认,公司主管领导审批。

c.30000元以上材料供应商、工程分包商的确定和签订合约由有关部门、专

业公司、分公司(管理处),按照"货比三家"原则选择供应商,报总裁或总裁办公会批准。

d.30000元以下的材料供应商、工程分包商的确定和签订合约由主管副总裁审批。

f.生产经营中的正常开支2000元以上的由公司主管副总裁审批,2000元以下的由部门经理、专业公司经理、分公司经理(管理处主任)审批。30000元以上由公司总裁审批。

f.固定资产审批制度见本制度6.9.3

g.交际费用除分公司经理(管理处主任)每月300元以内的费用开支额度外,其他部门、单位无论金额大小一律经公司总裁审批,交际费用一次超过20000元以上的报公司董事会审批。

h.馈赠捐款:由公司董事会审批。

i.培训费、探亲费、医疗费等由人事部审批。

j.除合同明确规定外,各部门均无权向外借款。

k.财务部对各项支出,应根据有关规定、合同、审批权限、经办手续等认真审核,不符规定的不予支出。

2、存出保证金管理

a.存出保证金在2000元以内的,需部门经理、单位主管签字,2000元以上的,需公司主管副总裁和财务副总裁共同批准,30000元以上的由公司总裁批准。

b.经办人办理存出保证金后即为责任人,应负责其跟踪、结算、回收、清理等事项。责任人未结清存出保证金期间,如工作岗位调整要及时通知财务部门,并办理相关手续。对拟调离本公司的责任人,要办妥接交手续,财务部确认后方可办理调离手续。

c.财务部门至少每半年对保证金进行一次清理,督促责任人及主管部门作好回收工作。对无法收回的存出保证金,责任人及部门要作出书面报告,经原批准领导同意后,到财务部门办理有关手续;属个人原因造成存出保证金无法收回的,经办人应承担全部或部分赔偿责任。

3、交际应酬费管理

a.交际应酬费应本着节俭、得体的原则。

b.各单位在宴请应酬活动中的陪同人员应本着精简必要的原则安排。

c.根据客人身份和业务需要安排适当地点,尽量不到高级酒楼消费。

d.无论任何单位和个人不是来公司公干的,均不得安排宴请。

e..未经公司总经理批准不得馈赠礼品。

f.下列情况不在交际应酬费中列支:

(1)欢送离职员工;

(2)差旅费中的误餐费;

(3)员工康乐活动餐费。

h.大型交际应酬活动的开支计划经公司董事会批准,财务部监督执行。

i.公司工作人员到下属单位办事的原则上在食堂就餐。

j.交际应酬费应取得合法发票、凭证,按规定权限逐级审批报销。

k.各单位交际应酬活动应事先请示总裁批准后进行。

l.财务部要定期(半年)向公司领导汇报交际应酬费支出情况。

4、国内差旅费及市内误餐补助的管理

a.关于在市内误餐补助的规定:

(1)员工在市内因工作原因,不能在公司所属各分公司(管理处)食堂或在家就餐,也不能在所联系工作的单位就餐,为因公误餐;

(2)因公误餐可领取误餐补贴,误餐补贴的标准:早餐5元、中餐、晚餐各15元;

(3)因公误餐员工凭就餐发票填写报销凭证时,要写明误餐时间及事由,经部门、管理处领导或指派任务的领导审批签字后,领取误餐补贴;

(4)误餐人数较集中时,有关部门负责人应及时通知食堂,避免饭菜浪费;

(5)员工参加各种公务活动,凡提供就餐的不得领取误餐补贴。

b.国内差旅费报销的规定:

(1)员工异地出差,不分途中、住勤,每人每天补助60元,不报销餐费;

(2)员工异地出差凡报销交际应酬费,应经公司总经理批准;

(3)异地出差,乘坐交通工具标准:

公司副总裁以上人员,或50岁以上且具有高级专业技术职称的部门经理级人员,火车可乘坐软席,轮船可乘坐二等舱,夜间乘火车可购同席软卧。其

他员工,火车乘坐硬席,轮船可乘坐三等舱,夜间乘火车可购同席硬卧。

凡夜间乘火车未购卧铺的,一律按硬卧上铺票价与坐票价的差额发给员工。

因工作需要经公司总裁批准,员工可乘飞机经济舱。

出差的路径应是出发地与目的地之间最近距离,因私绕道,其费用自理;

(4)员工出差,顺路休探亲假,应严格划分二者的起止时间界限;

(5)出差期间,市内交通以公共交通车为主,乘坐出租车的条件及报销办法按第5条的规定执行;

(6)异地出差应尽量住普通招待所和宾馆。如陪同贵宾或经公司总裁批准,可住星级宾馆;

(7)员工出差期间,因工作需要馈赠礼品,需事前请示公司总裁,事后签字方可报销。

5、市内交通费的管理

a.员工上下班交通费按月实行包干报销办法120元/月。因公市内办事乘坐公共汽车车票报销必须注明日期、事由,由所在单位主管领导审批后方可报销。

b.出租车乘坐条件:因公务紧急或携带笨重物品和贵重物品(含大量现金)。

c.出租车报销办法:

(1)凡乘坐出租车必须注明每次乘车的时间、事由、金额,经总裁批准后方可报销;

(2)出租车票应单独报销,不得与其他市内交通费混报。

6、探亲费的管理(见人事管理制度)

7、食堂餐费的管理(见行政管理制度)

8、员工医疗费开支的管理(见人事管理制度)

9、康乐费用的管理

a.公司组织参加的社会活动及康乐活动,由公司领导指定的部门作好活动费用计划,报领导审批。财务部按批准的开支计划拨付资金。

b.公司、管理处重大活动的摄影、摄象工作,由办公室指定专人负责。员工自娱性的拍照费用自理。

c.物业项目入伙等活动记录拍照,不得用于个人自娱

活动。各分公司(管理处)及有关部门要妥善保管相关资料,重要资料应归档管理。

d.凡邀请员工家属参加的活动,按规定的范围和条件报名参加,费用由公司负担。

e.工会、共青团组织的有关康乐活动应指定专人负责有关费用的开支计划、审批及报销。

f.因个人原因未参加康乐活动,不得变相发放费用。

篇3：某物业公司费用报销审核管理制度

物业公司费用报销审核管理制度

1.0目的

规范费用报销程序,确保各项费用支出得到合理控制。

2.0适用范围

适用于公司各项报销费用的控制。

3.0工作职责

3.1财务部稽核、主管负责报销单据的及时审核。

3.2公司各部门经理依总经理下发权限审核、核准,超出权限的交由总经理核准。

4.0程序要点

4.1费用报销的内容

4.1.1行政管理费用报销的内容:业务招待费、交通费、办公费

备注:业务招待费须事先填写《招待费用审批单》。

4.1.2经营费用的报销审核,以公司的实际经营状况为依据。;

4.2报销单据的填制要求

4.2.1费用经办人原则上应在费用发生后的3个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。

4.2.2将原始单据剪齐边角,粘贴在报销凭证粘贴单上。

4.2.3用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实在《支出凭单》上填写各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等,在发票背面签上经办人姓名。

4.2.4采购类经营费用,须凭有效的《申请定货单》和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将《申请定货单》、《收货单》附在报销单据的后面。

4.2.5非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。

4.3报销单据的审核

4.3.1费用报销由报销人填写,各部门负责人依权限签字确认;

4.3.2财务部稽核、主管应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务主管、审核栏内签署姓名、审核日期后,再交由总经理审批。

4.3.3经审核报销单据不符合费用开支标准或存有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。

4.4费用的给付

4.4.1报销人依据审批手续完整的报销单到财务部领取费用。

4.4.2单位价格在2000元以下的报销费用,由出纳员用现金支付。

4.4.3单位价格在2000以上的报销费用,原则上由出纳员用支票支付,特殊情况的可报总经理批准后,以现金支付,以支票支付的需填写《支票领用审批单》,填写领用人、审核人、审批人。

4.4.4费用发生前借支备用金的,由出纳员在借支费用中作冲减备用金处理。

4.5费用报销单据的保管

4.5.1费用报销单据由财务部会计按顺序编制记帐凭证,月末财务部经理审核后,由会计根据会计核算制度汇总、记账、编制相关财务分析报表。

4.5.2所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存。

5.0记录文件与控制表格

5.1《招待费用审批单》

5.2《支出凭单》

5.3《支票领用审批单》

5.4《收货单》

5.5《申请定货单》

6.0支持文件

篇4：某某生活小区管理费用的缴付规定

某生活小区管理费用的缴付规定

一、按照物业管理法规规定,业主首次的业服务费自建设单位发生交房通知书的次月起计算,由业主在办理入住手续时支付。

二、业主按年交纳物业服务费用,首次交费期满,业主按一年1次交纳物业服务费,时间为每年3月30日前履行交费义务。

三、本小区的各项物业服务费项目和标准详见经物价部门审核批准的《收费项目及标准》*(标准已经公示)。

四、根据政府有关规定,不论房屋是否空置、使用或出租,该物业业主必须足额缴付管理费及其它应付费用。

五、若业主将物业出租供第三方使用,请业主与物业使用人就物业服务费的缴付事宜进行约定,但这种约定不得对抗物业管理处向业主催缴费用的权利。

六、物业服务企业有权采取适当行动追缴业主所欠物业服务费或其他应缴费用,包括向业主依据《临时管理规约》、《前期物业服务合同》征收违约金每日千分之三;追缴无果,物业服务企业可向人民法院起诉。

篇5：兴嘉物业费用催缴规定

嘉兴物业费用催缴规定

为了确保各项管理费用的及时收缴,保障管理的正常运转,特制定本规定:

1、管理处的各项管理费用一般为每月一收。当用户不能如期缴交有关费用时,管理处应及时采取相关催缴措施。

2、当用户当月费用银行无法划帐时,收款员统计欠费用户清单交管理员于月底前填制催款通知单通知用户。

3、当第二月仍无法通过银行划帐时,管理员再次填制催款通知单,并上门送催款通知单,并要求用户签收。空置物业,管理员应通过电话通知用户。

4、当用户拖欠费用三个月时,由收款员提供欠费用户清单交管理员再次填制催款通知单,并上门进行劝导及了解拖欠原因。对空置物业及拒交者通过寄挂号信催缴方式,保留法律依据。

5、当用户拖欠费用三个月以上六个月以下时,管理处主任应亲自上门进行催缴工作,对于拒交者按照业主公约和管理合同的规定进行催交。

6、当用户用户连续六个月不交纳时,管理处应统计欠费名单报公司发送律师函,并要求用户签收,限期交纳,过期未交向人民法院申请追缴。

(1)对长期未入伙,又无联系地址及电话的,指定专人到开发公司查询。

(2)对于用户拒绝签收的行为,应注明拒签时间、地点、理由及其姓名。

(3)收款员于每月底做好统工作,编制《收费情况一览表》、《欠费用户一览表》、收缴率等报管理处主任及财务部。管理处主任审核后,将每月收缴率报公司。