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财务部管理制度格式

编辑:制度大全2019-04-15

公司财务部门的每一位成员,有哪些具体的工作职责及管理制度,对于财务部的人员如何进行考核呢以下是财务部管理制度的范本,可供参考。

一、工作职责及处罚办法

1、严格按照企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求,搞好财务核算,并于每月10日前编报好上月会计报表;对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的,视情况而定,对主要责任人处以20元/次罚款,对次要责任人处以10元/次罚款;未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核算的,视情况而定,处以50元—200元罚款或调离岗位。

2、严格按照税法要求,于每月30日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作,因工作失职,造成发票不能认证给公司造成的损失,查明原因后,由相关责任人承担全部损失金额。

3、严格按照税法要求,于每月10日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作;因工作失职,未能及时申报和缴纳税款受到税务处罚的,查明原因后,由相关责任人承担全部处罚金额

4、严格按照税法要求,搞好发票及收据的领购及缴销工作;因工作失职,造成发票及收据缴销过期受到税务处罚的,查明原因后,由相关责任人承担全部处罚金额。

5、严格按照税法要求,搞好发票及收据的开具工作;未按规定开具发票及收据受到税务处罚及给公司造成其他经济损失的,查明原因后,由相关责任人承担全部处罚金额和损失金额。

6、严格按照税法要求,搞好发票及收据保管工作;因工作失职,造成发票、收据遗失受到税务处罚的,查明原因后,由相关责任人承担全部处罚金额。

7、严格按照统计法要求,搞好统计工作,因工作失职,受到统计执法部门处罚的,查明原因后,由相关责任人承担全部处罚金额。

8、严格按照公司规定的300元库存现金额预留保险柜库存现金,因超规定预留现金造成的损失,由责任人承担全部损失金额。

9、未经批准,擅自挪用现金或支付款项的;一经查处,除责令其归还所挪用现金、所支付款项外,并处以相关责任人挪用现金、支付款项额0.5倍罚款。

10、对外办理结算业务,除农副产品收购业务外,结算金额在1000元以上的,一律办理银行转帐结算;未经批准而办理现金支付的,一经查处,按所办业务金额处以0.5倍罚款。

11、对业务员及代理商所交现金应及时开具现金收款收据,对无法确认的现金,应及时向部门领导汇报,由部门领导与销售协调落实,办理收款手续;因工作失职,造成现金货款未入帐或未能及时入帐,给业务员销售业务带来影响和损失的,视同挪用现金处理,处以所收现金额1倍罚款。

12、严格认真登记现金和银行存款日记帐,编制银行存款余额调节表,做到日清月结,帐帐相符、帐款相符;因工作失职,造成公司货币资金损失,由责任人承担全部损失金额。

13、利用帐户替其他单位和个人套取现金的;一经查处,处以相关责任人套取现金金额2倍以上罚款。

14、积极为公司各部门特别是销售部门搞好服务工作,如发现有工作不主动或服务态度生硬等现象,一经核实,处以10元/次罚款。

15、本部门人员违反制度当月罚款达100元以上,部门、车间负责人按其金额的20%处罚。

二、考核的内容主要是个人德、勤、能、绩四个方面。其中:

“德”主要是指敬业精神、事业心和责任感及行为规范。

“勤”主要是指工作态度,是主动型还是被动型等等。

“能”主要是指工作能力,完成任务的效率,完成任务的质量、出差错率的高低等。

“绩”主要是指工作成果,在规定时间内完成任务量的多少,能否开展创造性的工作等等。

三、考核的目的:

对公司财务人员的品德、才能、工作态度和业绩作出适当的评价,作为合理使用、奖惩及培训的依据,促使增加工作责任心,各司其职,各负其责,破除“干好干坏一个样,能力高低一个样”的弊端,激发上进心,调动积极,发掘内在潜力,为公司及时发现、选拔、重用人才创造条件,以提高公司的整体效益。

四、本制度从二0**年一月一日起执行。

篇2:酒店财务部经理及部门业绩考核标准

酒店财务部经理与部门业绩考核标准

1无违反财经制度100%

2资金周转天数不超过30天

3应收帐款指标平均不超过万元

4财务分析1次/月

5经营情况及费用指标的预测2次/年

6出勤率100%

7执行酒店规章制度100%

8前台岗位外语合格率80%

9前台岗位员工被投诉率%

10员工培训2次/月

11员工上岗前例会10分钟/天

12部门经理每日巡视2小时/天

13财务安全达标率100%

14财务设施设备完好率100%

15环境卫生检查合格率100%30

16全面卫生1次/周

17日报表准确率100%

18月报表准确率100%

19月报表每月2日前完成

20按时向总公司交纳税费等

21原始凭证的存档3年

22查阅原始凭证符合审批手续100%

23接受上级财务检查的合格率100%

24月收付款差错率不能超过0.3%

25奖金、福利指标下达后三天内下发

26鉴别、拒收假钞率100%

27核发工资不超过每月日

28工资核发的准确率100%

29部门辖区和员工被投诉情况

篇3:餐饮财务部绩效考核指标规范

序号指标名称说明计分规则数据来源1公司整体费用率反映财务部对公司整体费用控制情况费用率=期间费用总额/收入净额1)=目标值,得100分2)比目标值每降低5%,加5分,最高120分;3)>目标值的130%,不得分;4)其余按线性关系计算同上财务部报表2流动资产周转率反映财务部对流动资产管理情况=营业收入/平均流动资产1)=目标值,得100分2)比目标值每降低5%,加5分,最高120分;3)>目标值的130%,不得分;4)其余按线性关系计算同上财务分析报告3财务分析报告质量财务分析报告的及时、准确性及对公司经营决策支持程度上级直接评分;范围:0-120分财务分析报告4财务制度有效性财务制度的完整性,手续的便利性等上级直接评分;范围:0-100分各部门的评价5财务预算编制质量预算编制进度完成情况、编制准确性上级直接评分;范围:0-120分财务部预算报表及执行情况分析6税务处理质量日常税务计算、申报的及时性与准确性,出现的遗漏、错误等的数量=0,得100分>0,不得分税务报表7帐务差错率帐务出现遗漏、错误等的次数=0,得100分>0,不得分财务部报表8部门费用预算超支率严格按预算和制度控制费用的支出1)=预算值,得100分2)每超过预算值5%,减10分,超过30%,不得分3)每低于预算值5%,加5分,最高140分4)其余按线性关系计算财务部报表9部门计划完成率部门工作计划完成情况上级直接评分范围:0-100分部门年终总结10安全生产部门内期间内发生安全问题的次数,严重问题加倍计算1)≥目标值,得0分2)<目标值,得满分经营办统计

篇4:财务部关键业绩指标规范

财务部关键业绩指标

序号

指标名称

说明

计分规则

数据来源

1

公司整体费用率

反映财务部对公司整体费用控制情况

费用率=期间费用总额/收入净额

1)=目标值,得100分

2)比目标值每降低5%,加5分,最高120分;

3)>目标值的130%,不得分;

4)其余按线性关系计算同上

财务部报表

2

流动资产周转率

反映财务部对流动资产管理情况

=营业收入/平均流动资产

1)=目标值,得100分

2)比目标值每降低5%,加5分,最高120分;

3)>目标值的130%,不得分;

4)其余按线性关系计算同上

财务部分析报告

3

财务报表质量

财务报表编制、财务分析报告的及时、准确、完整性

上级直接评分;

范围:0-120分

根据财务部报表

4

财务预算编制质量

预算编制进度完成情况、编制准确性

同上

财务部预算报表及执行情况分析

5

税务处理质量

日常税务计算、申报的及时性与准确性,出现的遗漏、错误等的数量

=0,得100分

>0,不得分

税务报表

6

帐务差错率

帐务出现遗漏、错误等的次数

=0,得100分

>0,不得分

财务部报表

7

部门费用预算超支率

严格按预算和制度控制费用的支出

篇5:财务部经理及部门业绩考核标准

考核项目标准考核项目标准

一、总体要求二、会计

1无违反财经制度100%17日报表准确率100%

2资金周转天数不超过30天18月报表准确率100%

3应收帐款指标平均不超过万元19月报表每月2日前完成

4财务分析1次/月20按时向总公司交纳税费等

5经营情况及费用指标的预测2次/年21原始凭证的存档3年

6出勤率100%22查阅原始凭证符合审批手续100%

7执行酒店规章制度100%23接受上级财务检查的合格率100%

8前台岗位外语合格率80%三、出纳

9前台岗位员工被投诉率%24月收付款差错率不能超过0.3%

10员工培训2次/月25奖金、福利指标下达后三天内下发

11员工上岗前例会10分钟/天26鉴别、拒收假钞率100%

12部门经理每日巡视2小时/天27核发工资不超过每月日

13财务安全达标率100%28工资核发的准确率100%

14财务设施设备完好率100%29部门辖区和员工被投诉情况

15环境卫生检查合格率100%30

16全面卫生1次/周31

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