贵港二轻联社财务管理制度
为了进一步规范本联社的财务管理,特制定本联社内部的财务管理制度:
1、依法建帐,依法理财,防止造假帐和帐外帐。
2、对出纳备用金,实行定额管理制度,做到日清月结,月终后与会计对帐。
3、现金日记帐和银行日记帐,由出纳按规定化每天逐笔登记,并每天结出余额。
4、认真按审批权限办理收支业务,重大财务开支票据经班子集体讨论决定,经财务主管审核无误盖章后,出纳方能报销。
5、财会部门对原始凭证的审核和监督,抓住实际性,合法性监督,对不合法,不实际的发票,财会部门不予受理,对不准确、不完整的予以退回。
6、对上级拨入的转款,财会部门必须遵循专款专用的原则,不能乱开支,并专项反映收支情况。
7、按规定,对事业性收费要统一使用财政厅监制的发票,其他收款应用财政局的收款收据,对出纳保管的各项票证,要定期进行检查、核实,编制发票领、用、存根表报市财政局预算外办公室。
8、会计工作实行日清月结,每月进行一次对帐、帐证核对、帐帐核对、帐实核对、帐表核对,要按时按质完成本联社的各项财务工作,并按时向上级主管部门报送各项报表,并接受上级主管部门的监督。
9、对按规定收上的预算外资金,必须严格按自治区《预算外资金管理条例》和《行政事业性收费管理条例》执行,必须及时上缴市财政专户储存,做到“先存后审,先审后批,先批后用”。
10、依法组织收入,努力节约开支,加强经济核算,提高资金使用效益。
11、实行定期对资金的盘点,进行帐实核对,若有盈亏,及时查明原因,并向领导汇报情况。
12、对购买各种较大的公物,必须经过领导班子讨论同意后方可购买,并进行财产登记。
13、对公款原则上不得因私借款,特殊情况的,必须经主管领导签字批准后才能借款。
14、财务人员对本单位的债权债务随时进行清理收回。
15、加强学习,加强财会职业道德,做到一丝不苟,严谨细致,正确反映,实事求是,忠于事业,不辞劳苦,依法理财,廉洁奉公。
篇2：农村信用合作联社反冼钱岗位职责
为了加强我区联社对人民币支付交易工作的管理,规范人民币支付交易运作行为,进一步防范利用银行支付结算进行洗钱等违法犯罪
活动,根据《金融机构反洗钱规定》及《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》,结合我区实际,特制定本岗位职责,请认真执行。
一、对公、储蓄会计岗位职责:
1、加强反冼钱等相关知识学习,认真履行自已岗位职责,不断提高反洗钱业务水平和辨别能力;
2、严格执行人民币大额交易审批登记制度,逐日、按顺序登记每笔大额支付交易业务;
3、临柜人员要尽职尽责,与客户建立业务关系或与其进行每笔交易时,必须根据法定的有效身份证件和资料,确定和记录其客户的
身份信息,客户资料必须齐全;
4、岗位人员不得为身份不明确的客户提供存款、结算等服务,严禁为客户开立匿名账户和假名账户;
5、严密关注相关个人与单位在短期内(指10个营业日以内)利用银行账户大量的将资金进行分散转入、集中转出或集中转入、分散
转出的行为,并进行分析,及时报告。
6、严格按照“一个《规定》”、“两个《办法》”规定的可疑交易的报告标准填写《人民币大额交易数据报告表》和《可疑支付交
易报告表》,做到不漏报、不错报、不迟报;
7、保守反洗钱工作秘密,不得违返规定将有关反洗钱工作信息泄露给客户和其他人员;
二、联络员岗位职责
1、加强反洗钱的法律、法规和相关制度学习,不断提高反洗钱工作的管理水平;
3、及时将本社反洗钱有关精神、培训内容等传达到岗位;
3、对本分社的大额可疑支付交易及时进行分析和报告;
4、按规定要求保存客户的账户资料、交易记录;
5、定期、不定期对本分社的大额可疑支付交易进行检查和监督,做到检查和辅导有记录;
6、对本分社发现的问题及时做出处理意见,处理不了的及时逐级反映,争取尽快处理;
7、及时汇总并报送本分社的大额可疑支付交易报告及分析报告。
三、社(部)反洗钱领导小组职责及总会计岗位职责
1、领导小组组长要组织全员职工认真学习反洗钱的有关法律、法规和相关制度,不断提高反洗钱的政策水平和管理水平;原创文章,尽在制度职责大全网。
2、按时参加联社组织的反洗钱学习培训,及时将有关精神向联络员进行传达;
3、严格按照有关反洗钱规定,建立健全本社反洗钱内控制度,定期对反洗钱工作检查并有记录,保障反洗钱工作的有效开展。
4、总会计负责本社大额可疑支付交易相关的汇总,
定期组织检查基层网点账户开立是否规范;防止利用假营业执照、假身份证开立银行结算账户进行诈骗,发现问题及时逐级上报;同
时要及时上报分析、总结工作。
5、定期、不定期对本社反洗钱工作的执行情况进行检查和指导,并写出书面报告;
6、对本社的岗位人员进行反洗钱业务培训,做到工作有安排、会议有记录、培训有计划和执行有结果;
7、及时收集、反馈本社在大额可疑支付交易工作
**区农村信用合作联社
**年四月二十八日
制度专栏
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