校友会的财务管理制度
第一条为了管理好本校友会费，实行专户、专款、专用，实行理财公开、透明的原则，特制定此制度
第二条帐户管理：
1.在工商银行开设校友会专用帐户，由校友会财务机构收取会费，其他部门及个人无权收理会费；
2.山西本地校友会，会员费实行年收制，金额为300元整，在外地的会员可以自愿交纳会费，金额自定；
3.会费缴纳方式：
（1）将会费打入工商银行账户，并发信息告之校友会财务机构；
（2）举办活动时，将会费交予校友会财务机构。
4.如有特殊情况离开本会的，按情况可退还个人余费，被开除的一律不退；
5.任何会员在缴纳会费后有权过问有疑帐目(3人以上)。
第三条会费运用：
1.会员的会费全部用于校友会运作和建设的日常必要开支；
2.每次举行大型活动时按预测以及校友会账户余额收取费用；
3.校友会举办活动时，校友会活动组织策划安排方向财务机构申请活动资金，并在活动结束后向财务机构提交相关付款凭证，多退少补；
第四条开支审批：
1.金额在人民币3千元以下开支，由财务机构负责人签字。
2.金额在人民币3千元――1万元的开支，由校友会常任理事共同审批，签字才生效；
3.金额在人民币1万元以上的开支，需召集校友会理事，召开全体理事会议商讨决定。会议须有三分之二的人员出席方有效。会议形成的决议，须出席人员过半数通过才具效力，大家表决后，并由校友会常任理事签字方可执行。
第五条日常管理
1.费用开支必须坚持先申请，后开支的原则，对不申请先发生的开支项目，校友会财务机构有权拒绝支付款项；
2.校友会财务机构必须建立严格的财务管理制度，做到合法、真实、准确、完整，及时记录各项收支；
3.每次活动后的7个工作日内，校友会财务机构公开至上次活动的财务收支详情。
第六条财务监督：
1.由校友会会员成立财务审查小组，对校友会的财务工作和资金运用实行监督；
2.审查小组根据实际情况，采取定期方式，对校友会的帐目和开支情况进行财务审计，并公开审计结果，向全体校友公布。
第七条本制度适用于校友会发展初期，随着校友会的壮大，作相应修改。
篇2：农大发展研究会财务管理制度
第一章总则
第一条为加强财务管理，规范财务行为，使账目清晰、明了，收入支出有据可寻，提高资金使用效益，提高自治能力，促进事业发展，结合本会实际情况，制定本制度。
第二条财务管理的基本原则：贯彻执行学校有关规定和财务规章制度;坚持勤俭办学的方针;正确处理社团发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，集体和个人两者利益的关系。
第三条财务管理的任务：依法多渠道筹措资金;合理审核项目活动预算，并对预算执行过程进行控制、监督和管理;科学配置会内资源，努力节约支出，提高资金使用效益;建立健全财务管理制度，规范会内经济秩序;如实反映本会财务状况。
第四条会长担任财务主管，下设会计和出纳，一般情况下均由常委担任。
财务主管全面负责财务工作，主要核审发票是否属实，是否符合规定，如属实则签字报销;
会计负责掌管账簿，按序记账，简明扼要地注明资金用途，发票分类管理、粘贴，同时保管部分报销备用金。会计每月向常委会汇报财务开支情况一次。
出纳负责保管现金，具体属实地登记好每一笔现金去向用途，作好现金日记账。
财务主管、会计、出纳相互不能同班级、同寝室。
第二章收入管理
第五条收入是指本会开展调研，主办、承办论坛、讲座及其他活动依法取得的非偿还性资金。本会收入包括：
1、会员会费(包括会员在社团中缴纳的其他费用)在收取会员费用时，须向会员开出收据，第一联存根联收款人保管，第二联副联交会计记账，第三联发票联加盖公章交会员保管。
2、上级主管部门拨款上级主管部门所拨款项目归各社团作为社团活动经费，由校团委管理使用。
3、赞助本会不得与赞助商进行纯商业性的经营活动，赞助费只能优先用于被赞助的活动，除从中提取5%给联系赞助商的工作人员作为奖励外，如有剩余则转入本会活动经费。
4、其它收入(如捐赠等)其它收入可由本会自行管理使用，有特殊要求的情况除外，并做好账目记录。
第六条全会各部门各会员必须严格按照学校有关政策规定依法组织收入，除上级主管部门拨款和部分其他收入外的各项收入本文来自转载请保留此标记。必须全部纳入会内统一管理和核算，不得设置小金库。
第七条各部门各会员以农研会的名义取得的收入必须及时、全额上缴财务入账核算。禁止截留、私存或挪作他用。
第三章支出管理
第八条支出是指本会开展调研，主办、承办论坛、讲座及其他活动发生的各项资金耗费和损失。本会支出包括：
1、日常管理支出主要有办公室电费、办公用品，会员大会、换届费用，会内刊物出版等费用。
2、论坛讲座等学术性支出
3、实践性支出主要是各项社会实践前期筹备工作的费用。
4、其他支出(如捐赠等)其他支出如一次总金额超过100元须经常委会审核。
除用于办公室的费用外，其他费用须由负责人向会计提交预算，实践性支出向常委会提交预算。
第九条实行预算审批制。本会预算是指对某项活动的开支至少提前三天做出计划安排。项目活动的一切费用由相关负责人做出详细预算，经常委会或会计初步审核，再交上级主管部门批准后，实际开支与预算开支相差不大可按程序给予全部报销，无特殊情况超出预算由相关负责人自负责任。
第十条预算坚持量入为出，收支平衡的总原则，坚持统筹兼顾，保证重点，勤俭节约的原则。烟酒支出一律不可报销。
第十一条大型活动或经费预算超过200元的活动可以向常委会或财务管理人员申请预支部分经费，预支额度为已审批的预算的60%。预支须开具借条，写明借款原因、借款时间、借款金额、借款人和经手人。
第十二条预算内所有活动经费凭票据可找会计报销，报销凭证必须为正规发票，日常一次总金额小于50元的零星开支可用收据代替发票，但必须签有付款人完整姓名。
第十三条所有报销凭证背面必须详细写明用途、时间和付款人，必须有财务主管和项目活动负责人同时签字同意后方可报销，并将报销凭证依次重叠90%粘贴在同一张比报销凭证稍大的白纸上。
第十四条对于购入的会内公共财产除按常规支出记帐外，还要标明其品种、数量、规格、价格等。
第十五条每周一值班时间为固定报销时间，没有特殊情况其他时间不受理，经批准的预支经费可单独找出纳或会计处理。
第六条每年1月10日至春季开学期间和6月20日至秋季开学期间财务封库，停止一切开支。
第十七条财务交接后，上届未报销的费用需上届财务管理人员和活动负责人以及本届财务管理人员同时审核批准后方可报销。
第四章专用基金管理
第十八条专用基金是指本会按照规定提取或
接受其他来源的资金，设置专门用途的资金。
第二十八条现有专用基金由农研会发展基金。本会可以根据事业发展需要设置其他专用基金。
第二十九条各项基金实行自主的管理办法。农研会发展基金由老会员联谊会秘书处专人管理。
第五章财务监督
第二十一条本会财务接受上级主管部门和全体会员的监督，实行公开的财务管理制度。
第二十二条财务监督包括事前监督、事中监督、事后监督三种形式。可根据本会实际情况对不同的经济活动实行不同的监本文来自转载请保留此标记。督方式。
第二十三条会计如实规范记账，然后总结、结出账面余额，每届的账簿要求至少保留三年，并且备案。换届时，财务要按照有关规定交接。
第二十四条财务分析报告是反映本会一定时期财务状况和事业发展成果的总结性书面文件。主要内容包括本会一定时期收支情况分析、资金效益分析、财务管理情况等。
第二十五条出纳与会计定期进行财务核对，如发现有问题，应及时处理。如有意隐瞒或纂改发票套取现金者，金额50元内追回现金并追究相关人员的责任，100元以上追回现金并上报校团委给予纪律处分。
第二十六条所有会员有权查阅本会会计账簿财和财务分析报告。
第六章附则
第二十七条本制度自第*届常委会通过并公布之日起施行。以前公布的相关规章制度中凡与本制度不一致的，以本制度为准。
第二十八条本制度由第*届常委会负责解释。
篇3：服装业财务管理制度
第一条为规范服装行业经费的使用，使服装行业的各项经济活动有章可循，依据《广东省行业协会条例》和《广州服装行业协会章程》等有关规定，制定本制度。
第二条本服装行业财务工作职责和管理。
(一)服装行业的财务工作人员应严格执行《民间非营利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《会计档案管理办法》等有关法律法规及政策。
(二)秘书处负责编制服装行业年度收支计划，报会长办公会议审议，提交理事会审定，并组织贯彻执行。
(三)负责固定资产增减变动的会计核算和监督以及固定资产的清查盘点工作，全面反映和监督固定资产的增、减值和变动情况。
(四)根据服装行业的收支情况，按月、季编制财务报表。月财务报表分别报会长、秘书长;半年财务报表报理事会，年度财务报表报服装行业登记管理机关。
(五)负责应收款、应付款和现金银行存款的管理，以及日常经费报销工作，并做好清算拖欠款及催收工作，保证资金的完整、安全。
(六)接受财税机关和登记管理机关对财务工作的检查、监督和财务审计工作。
(七)负责保管会计档案以及固定资产等资料，负责电算化系统的使用。
第三条本服装行业经费的管理。
(一)服装行业经费开支按照预算在先、开支在后的原则进行。每年的费用开支情况须向理事会报告。
(二)报销手续。凡一切合法报销凭证必须由经办人、证明人签名，并注明原因及用途，经会计人员审核后报会长审批或秘书长审批。
(三)审批权限由协会理事会审议核定。
(四)会计人员调动工作或离职时，必须与接管人员办清交接手续。协会换届或更换法定代表人之前，必须接受财务审计。
第四条本会人员工资及福利
(一)服装行业秘书处专职人员的工资及福利参照国家有关规定执行。
(二)聘任制的秘书长工资福利由理事会自行决定。
(三)协会聘用专家的聘金参照相关单位的有关规定执行。
(四)临时聘用人员的聘金参照国家有关规定由秘书处拟定后报会长批准。
第五条本会固定资产的管理。
(一)固定资产管理的内容包括购置、维修与改良、调拨、移交、报废、处置及盘点等。
(二)服装行业秘书处是固定资产实物管理部门，负责固定资产的购置和安全等方面的日常管理工作，定期与财务人员进行固定资产核算，确保固定资产账、卡、物相符。
(三)固定资产的使用部门是固定资产使用、保管、维护的直接责任者，应严格遵守设备操作规程和维护保养制度，合理使用固定资产，避免人为损失。
第六条本服装行业旅差费用的管理由协会理事会审议核定。
第七条凡应享受假期，因工作需要未能休假经批准的专职人员，按国家有关政策发给假期工资。
第八条本制度经理事会审议通过后生效，由理事会解释。
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