幼儿园现金管理制度
幼儿园现金管理制度
一、本单位所发生的现金收支业务必须通过出纳岗位人员办理。
二、根据《现金管理暂行条例》的规定，对不属于现金开支范围的业务要通过银行办理转账结算。购买各种物品领用现金一般不得超过1000元（含1000元），超过1000元的原则上用支票结算。
三、出纳人员按现金账户设置现金日记帐。出纳岗位人员根据审核后的现金收付款凭证，按顺序逐日逐笔登记。现金日记帐要做到日结月清，正确无误。
四、现金收入应当及时存入银行，不得随意坐支。库存现金的金额应控制在核定的库存限额（10000.00元）内，也不得保留帐外公款。对于超限额的现金应及时送存银行。库存现金必须存入保险箱，并妥善保管保险箱密码以及钥匙。
五、出纳人员应定期盘点库存现金，按实登记现金结存表，并与现金日记账结余进行核对，做到账款相符，严禁“白条”抵充库存现金。出纳人员在工作过程中如发生库存现金有余缺情况，应先作暂存或暂付款入帐，待查明原因后根据单位领导的处理决定及时办理。如金额较大，应报上级财务主管部门审批。对确实无法查明的多余现金应作“应缴财政专户款”上交国库。
六、现金报销或借款金额超过3000元的（特殊情况），需提前一天通知出纳人员，以便做好准备，安排好资金。
七、因公出差凭会议通知并经领导同意后办理借款手续，其它因工作需要借款的需写明具体借款用途，经领导批准后办理借款手续，不允许公款私用。
八、因公出差者返回单位后，无特殊情况，一般在五天之内向财务结算并按规定报销。
九、购货或其它开支所用现金暂借款，会计室应根据借款单及时入账，归还时由会计室开具收据。
十、严禁发生下列挪用、套用和滥用现金的行为：
1．私人借支挪用公款；
2．单位之间互相借用现金；
3．造假用途套取现金；
4．用转帐凭证套取现金；
5．利用银行帐号代其他单位或个人存入或支取现金；
6．将单位收入的现金以个人名义作储蓄存款；
7．保留账外公款，私设小金库。
十一、出纳调动工作或因故离职，应办好移交手续，并由中心负责人负责监交。
篇2：现金管理制度包括哪些内容
现金管理制度包括哪些内容根据国务院发布的《现金管理暂行条例》的规定，现金管理制度主要包括以下内容。1.现金的使用范围企业可用现金支付的款项:(1)职工工资、律贴;(2)个人劳务报酬;(3)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;(4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;(5)向个人收购农副产品和其他物资的价款;(6)出差人员必须随身携带的差旅费;(7)结算起点以下的零星支出;(8)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。除上述情况可以用现金支付外，其他款项的支付应通过银行转账结算。
2.现金的限额现金的限额是指为了确保企业日常零星开支的需要，允许单位留存现金的高数额。这一限额由开户行根据单位的实际需要核定，一般按照单位3-5天日常零星开支所需确定。边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可按多于5天、但不得超过15天的日常零星开支的需要确定。经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守，超过部分应于当日终了前存入银行。需要增加或者减少库存现金限额的，应当向开户银行提出申请，由开户银行核定。3.现金收支的规定开户单位现金收支应当依照下列规定办理:(1)开户单位现金收入应当于当日送存开户银行，当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间;(2)开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付，即不得“坐支”现金，因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经有关部门审查批准，并在核定的坐支范围和限额内进行，同时，收支的现金必须入账;(3)开户单位从开户银行提取现金时，应如实写明提取现金的用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，并经开户银行审查批准后予以支付;(4)因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的单位，应向开户银行提出书面申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，并经开户银行审查批准后予以支付。此外，不准用不符合国家统一会计制度的凭证顶替库存现金，即不得“白条顶库”;不准谎报用途套取现金;不准用银行账户代替其他单位和个人存入或支取现金;不准用单位收入的现金以个人名义存入储蓄;不准保留账外公款，即不得“公款私存”，不得设置“小金库”等。
篇3：现金会计岗位职责制度
现金会计岗位职责制度
以下就是现金会计岗位职责制度等等的介绍，希望为您带来帮助。
岗位职责：
1、负责公司收付款业务及发票的开具保管;
2、负责日常费用报销、工资发放等;
3、编制现金和银行日报表;
4、盘点现金并编制库存现金盘点表;
5、每月的银行账单核对等工作;
6、完成上级交给的其它事务性工作。
任职资格：
1、会计、财务等相关专业大专以上学历，28岁以内;
2、了解国家财务制度和相关政策法规;
3、熟练使用办公软件，会财务软件简单操作财务报表;
4、性格开朗，责任心强，富有敬业精神。
现金会计岗位职责
岗位职责：
1、负责公司现金的保管、现金凭证的制作;
2、负责公司银行资金的收付及登记资金明细账;
3、负责各种票据的保管及开具;
4、负责各种银行相关事宜的外勤;
5、往来账务凭证的初审录入;
6、交易往来对账及各通道退款处理;
7、完成领导交办的其他任务。
岗位要求：
1、教育背景：财务、会计、金融等相关专业本科以上学历，深户;
2、工作经验：二年以上出纳、往来对账经验。
3、技能要求：熟练操作word/excel/ppt等办公软件;英语读写流利，可作为工作语言;
4、能力要求：熟悉财务基础知识;做事细心谨慎，有较强的资金风险意识。
银行现金会计岗位职责
岗位职责：
1、负责根据公司财务制度的规定及时准确的完成费用报销单及日常费用付款单据的审核工作;
2、负责完成银行帐、现金账务凭证处理;
3、负责公司固定资产、无形资产、长期待摊费用的财务核算与计提、摊销工作，编制相关会计凭证，并建立管理台账;
4、每月与出纳对现金、银行帐及有价票据进行月末盘点对账工作，银行对账的复核及余额调节表的审核工作，保证资金的安全与完整;
5、负责明细账、凭证等账薄打印及装订。
任职资格：
1、财务相关专业，大专学历，1年以上企业财务相关工作经验，有电商行业经验优先;
2、总结能力强，能思考并整合现有流程的问题，能深入业务端处理问题;
3、性格沉稳，踏实肯干，抗压力强;
4、有总账经验的优先考虑。
财务实习生岗位职责
1.负责请款单审核、递交领导签字。
2.负责公司现金收支和银行结算业务，做到不坐支，不白条抵款。
3.负责转帐支票的签发和领用。
4.负责现金会计凭证录入工作。
5.负责门店发票领用、调换、核销工作。并对门店发票使用和调换过程进行监督和检查。
6.负责门店报表整理，核对各种收款方式正确性(团购券、帐单、解款单、消费卡与POS机报表的核对工作发现不符及时查核)。
7.负责门店CIM卡货款核对。
8.负责门店营业款报表打印、汇总、装订。
9.负责门店营业报表编制，扣减相关折扣
10.负责门店销售、CIM会计凭证录入。
11.负责门店丢弃监控抽查。
12.负责门店(收、付、存报表)盈亏检查。
篇4：区住建局现金印章管理制度
区住建局现金、印章管理制度
1、现金管理：
①严格执行行政单位国库集中支付结算;
②推行财政公务卡，原使用现金结算的公务活动支出，包括交通费、差旅费、会议招待费和2万元以下其他零星购买支出，应当使用公务卡结算，公务卡使用范围按照相关管理办法执行;
③没有办法使用公务卡的，手续齐备的，按有关规定小额使用财政授权支付，大额使用财政直接支付。
2、印章管理：财务专用章应由专人管理，个人名章应由本人或其授权人保管，严禁一人保管支付款项的全部印章。
鼎城区住房和城乡建设局财审股
篇5：现金管理制度
1.公司可以在下列范围内使用现金:
职工工资、津贴、奖金;(二)个人劳务报酬;(三)出差人员必须携带的差旅费;(四)结算起点以下的零星支出;(五)总经理批准的其他开支。
2.财务人员支付个人款项,超过使用现金限额的部分,应当以支票支付;确需全额支付现金的,经会计审核,总经理批准后支付现金。
3.公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式,不得使用现金。
4.日常零星开支所需库存现金按规定的限额。超额部分应存入银行。
5.财务人员支付现金,可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得从现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况确需坐支的,应事先报经总经理批准。
6.财务人员从银行提取现金,应当填写《现金领用单》,并写明用途和金额,由总经理批准后提取。
7.公司职员因工作需要借用现金,需填写《借款单》,交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款,在当月工资中扣还。
8.发票及报销单经总经理批准后,由会计审核,经手人签字,金额数量无误,填制记帐凭证。
9.工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资表,交总总经理批准,车间到本人签字后,直接打入个人工资卡。
10.差旅费及各种补助单(包括领款单),由送总经理批准。
11.无论何种汇款,财务人员都须审核《汇款通知单》,分别由经手人、总经理签字。会计审核有关凭证。
12.出纳人员应当建立健全现金帐目,逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结,每日结算,帐款相符。
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