水利因公出差费用报销规定
水利因公出差费用报销规定
为加强出差管理，提高办事效率，加强廉政建设，确保出差任务的完成，根据省水利厅出差管理的有关规定，结合工作实际，制定本规定。
第一条 审批权限：
(一)局长出差，按省水利厅有关规定执行。并告知副局长、总工和局各科室主要负责人。局长出差、请假或休假时，应当指派一名在家的副局长主持工作。
(二)副局长、总工出差，报请局长批准，并告知局办公室和分管科室。
(三)局机关工作人员和各科室负责人因公出差，需经分管副局长同意、局长批准，并告知局办公室。
(四)局机关工作人员外省出差的，需经局长同意。省外组团【3人以上】考察、学习或出差，需经局长办公会研究同意。省水利厅安排的除外。
第二条 出差范围：局机关工作人员因公务到南昌市以外(含南昌县、进贤县、新建县、安义县、湾里区，但不含昌北机场、新建长堎镇)的均为出差，到南昌市范围内局承担项目法人的建设工地参加建设公务活动的为出差。
第三条 各科室应当根据工作实际情况，严格控制出差人数和天数。
第四条 出差时限。局机关工作人员1个月内的出差时间原则上不超过16天。随上级组团出省、出境、出国考察、学习、培训等活动的出差除外。
第五条 出差交通标准：
(一)省内出差原则上安排局公用车辆。如局公用车辆未能安排，原则上乘坐火车、公共交通工具。确需借用外单位公务车辆，需经局长同意。
(二)省外出差【出差长江水利委员会以及局组织到周边外省考察除外】原则上不安排局公务车辆。确需乘坐飞机或火车软卧等超标准交通工具，需经局长批准。特殊情况，如经省水利厅领导批准的除外。
第六条 出差住宿标准：按照省水利厅有关规定执行。
第七条 出差费用报销规定：
(一)局机关工作人员报销出差费用，按规定填写出差费报销单。开会(培训)需提供经局长批准参加的有关会议(培训)通知。
(二)局机关工作人员及专职司机出差补贴标准，按照省水利厅出差费报销规定办理。
(三)与出差路线不相符和工作不相关的费用不予核报。
第八条局机关工作人员应当在完成出差任务后，及时返回，不得借故逗留在外。出差回来后，及时向局报告出差工作情况，重要事项应当提交书面报告。
第九条 局机关工作人员出差应当自觉遵守本规定，对故意拖欠差旅费借款，逾期不到财务科办理报销手续的，除从本人工资中扣除外，取消其借支差旅费的资格。
第十条 出差人员应当实事求是，如发现弄虚作假现象一律按有关规章制度严肃处理。
第十一条 出差纪律：
(一)不准私自出差，必须是因公出差或受局委派出差。
(二)不准利用出差名义搞变相旅游，杜绝借出差机会挥霍公-款或将公-款用于与出差无关的业务等不廉洁行为。
(三)不准借出差之际对基层单位和参加单位吃拿卡要和提出超标准接待。
对违反以上(一)、(二)、(三)款的，一经发现，予以严肃处理。
(四)严格执行出差费用管理标准，超标部分费用自理。
(五)严格厉行节约，反对浪费，合理使用出差经费。对于节约经费人员给予表扬和奖励。
篇2：出差审批费用报销办法
出差审批、费用报销办法
第1条、 为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本办法。
第2条、 本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。
第3条、 本办法试用于公司各部门(营销中心销售人员另行制定管理办法)。
第4条、 公司办公室是公司员工出差考核的管理和费用控制部门，财务部是差旅费的监控部门，其它各部门是费用控制实施的直接责任部门。
第5条、 出差办理程序
1、 出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，总经理批准后方可出差。
2、 出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借支单” ，填写借支单写清借款人、部门、用途、金额等事项，由主管领导批准后，经财务负责人审核，总经理审批后方可借款。出差时借款，“以前款不清，后账不借”为原则，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及主管领导负责人的责任。
3、 出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向主管领导汇报，由主管领导考核结果，签署考核意见。
4、 凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的需经主管领导签署意见后方可报销。
第6条、 差旅费报销标准
差旅费是指工作人员，办理公务出差期间产生的住宿费、车船费、伙食补助费、交通补助等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭票报销;车船费按出差路线凭据报销;伙食补助费和交通补助费一般按出差的自然天数计算包干使用
1、 出差人员住宿标准每人每天不超过100元整。
2、 员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销
3、 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。
4、 出差人员由接待单位或在集团公司下属单位住宿的，一律不予报销住宿费。
5、 住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。
6、 伙食补助费，每人每天补助40元，参加各种会议(含鉴定会、评审会)的出差人员，已缴纳会议期间的伙食费由主持单位统一安排的不再报销会议期间的伙食补助费;途中的伙食补助费按照标准给予补助。
7、 市内交通费每人每天补助10元
第七条、补充规定
1、 在出差过程中因业务工作需要使用招待费因先征得分管领导得同意，并经总经理核准并签署意见后财务部方可审核报销。
2、 驾驶员外出按15元百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。
3、 外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食宿费用，只享受市内交通费。会议不含食宿时，按前述标准予以补助。
4、 外出学习，驻集团公司下属单位的`，伙食补助每天15元，期间不享受市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助。
5、 对于自带车辆人员，交通补助费予以取消。
6、 出差人员原则上不得乘做出租车，但下列情况除外
(1) 出差目的地偏远，没有公共交通工具的。
(2) 携有巨款或重要文件需确保安全的。
(3) 收、发货物笨重、搬运困难或时间紧迫的。
(4) 陪同重要客人外出的。
(5) 执行特殊业务或夜间办事不方便的。
第八条 本制度自发布之日起即时生效。
篇3：费用报销管理规定范例
费用报销管理规定
第一条现金报销需填制报销凭证,按凭证内容要求在"摘要"处填写报销内容及金额,由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。(附流程)。
第二条申购物品须事先填制物品申购单,经部门经理、办公室签字后交财务部,物品单价在300元以上(含300元)须总经理审核签字,未经审批,擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理,专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。(附流程)
第三条员工因工作需要不能回公司就餐的,可凭发票每人每餐报销10元。外出联系工作,应乘坐公交车辆,按实报销,若有特殊情况,经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆,报销时须在发票上写明出发地、目的地。
第四条业务招待费:因工作需要招待客户或赠送礼品,费用在1000元以上者应事先填制特批单,报总经理审核签字后交财务部,财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明,并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。(附流程)
第五条市外差旅费:员工因公赴外省、市出差,路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票,轮船票不超过三等舱位;遇有急事需乘飞机的,必须事先填制特批单,经总经理签字后交财务部。财务人员审核报销时须对照已收到的特批单。住宿费每日标准为150元,伙食补贴每日80元,上述两项费用可累计使用。(附流程)
第六条员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意,并至管理部登记备案,所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。
第七条员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用报销规定执行。
第八条员工因探病发生的费用,除受总经理委派外,均不能报销。
第九条手机费:凡公司员工领用手机每月月租控制在200元以下,超出部分由领用人自行承担,遇特殊情况需提高额度,应填制特批单,经总经理批准。
篇4：费用报销审核管理制度范例
费用报销审核管理制度
一、目的
规范费用报销程序,确保各项费用支出得到合理控制。
二、适用范围
适用于公司各项报销费用的控制。
三、职责
1、财务部主管负责报销单据的及时审核。
2、公司各部门经理依总经理下发权限审核、核准,超出权限的交由总经理核准。
四、程序要点
1、费用报销的标准
(1)行政管理费用报销的标准(见下表):
项目职务交通费业务费电话费办公费差旅费
交通工具伙食标准住宿标准其他补助
总经理合理开支,实报实销。
部门经理
员工
备注:1、业务费开支须事先向总经理申请。2、差旅费标准是指出差时间超过一天的市外出差。
(2)经营费用的报销审核,以公司的实际经营状况为依据。
2、报销单据的填制要求
(1)费用经办人原则上应在费用发生后的3个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。
(2)将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。
(3)用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
(4)采购类经营费用,须凭有效的《请购单》和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将《请购单》、《入库单》附在报销单据的后面。
(5)非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。
3、报销单据的审核
(1)公司费用报销由总经理下发主管权限,各主管依据权限给予审核/核准办理。
(2)费用报销由报销人填写,各部门负责人依权限签字确认。
(3)财务部主管应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后。报销费用超出权限的交由总经理审批。
(4)经审核报销单据不符合费用开支标准或存有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。
4、费用的给付
(1)报销人依据审批手续完整的报销单到财务部领取费用。
(2)财务部会计根据报销单填写《费用报销登记表》的各项内容。
(3)报销人持《费用报销登记表》到出纳处签名领取费用。
(4)单位价格在1000元以下的报销费用,由出纳员用现金支付。
(5)单位价格在1000以上的报销费用,原则上由出纳员用支票支付,特殊情况的可报总经理批准后,以现金支付。
(6)费用发生前借支备用金的,由出纳员在借支费用中作冲减备用金处理。
5、费用报销单据的保管
(1)费用报销单据由财务部会计按顺序编制记帐凭证,月末财务部经理审核后,由会计根据会计核算制度汇总、记账、编制相关财务分析报表。
(2)所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存。
五、记录
1、《费用报销登记表》
2、《费用报销单》
附件一:
费用报销登记表
NO:
报销日期报销人办公费交通费业务费差旅费物料消耗其他合计金额领款人
篇5：物业公司费用报销管理作业规程
1.0目的
1.1本规程规范费用报销程序,确保各项费用支出得到合理控制。
2.0适用范围
2.1本规程适用于公司各项报销费用的控制。
3.0职责
3.1财务部经理负责报销单据的及时审核。
3.2公司总经理负责报销费用的审批。
4.0程序要点
4.1报销费用的填制要求
4.1.1费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。
4.1.2将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。
4.1.3用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
4.1.4采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。
4.1.5非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。
4.1.6外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。
4.2报销单据的审核
4.2.1费用报销单据由各部门负责人在部门主管栏内签字确认。
4.2.2财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。
4.2.3经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。
4.3费用的给付
4.3.1报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。
4.3.2单位价格在5000元以下的报销费用,由出纳员按照《现金管理标准作业规程》用现金支付。
4.3.3单位价格在5000元以上的报销费用,原则上由出纳员按照《银行存款管理标准作业规程》用支票支付,特殊情况的可报财务部经理批准后,以现金支付。
4.3.4各费用发生前借支备用金的,由出纳员按照《备用金管理标准作业规程》作冲减备用金处理。
4.4费用报销单据的保管
4.4.1费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证,送财务部会计汇总、记账。
4.4.2所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存。
4.5本规程执行情况作为财务部相关人员的考评情况之一。
5.0引用文件和记录表格
5.1《现金管理标准作业规程》
5.2《银行存款管理标准作业规程》
5.3《备用金管理标准作业规程》
制度专栏
