中慧集团公司财务部考核办法

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法1/27

1财务部绩效考核办法

签发人：

为促进财务部各项工作业绩综合提升，提高员工的工作积极性和责任心，真正体现“多劳多得按劳分配”的原则，实现财务部工作目标，推动公司整体绩效，公司决定实施部门负责人承包责任制及部门定额工资总额承包制，财务科长为财务部承包责任人。由公司考核部门对财务部的各项考核指标及及各项工作任务完成情况进行综合考核，依据考核结果核算部门定额承包工资总额（基本+绩效）及各项奖金总额，每月由财务部负责人根据部门各岗位员工《绩效考核考核办法》、各《岗位说明书》、《岗位责任考核目标书》的工作要求和考核标准评定其工作业绩、工作表现后进行工资分配。具体考核办法如下：

一、部门承包内容及责任

1、各部门执行工资定额承包制，各部门定额承包总工资按照公司制定、审批的各岗位人员工资标准执行。每月由财务部根据各部门定编人数、岗位工资标准、当月实际在岗人数、定岗定级及实出勤、各项考核扣款核定部门定额工资（基本工资和绩效考核工资）总额(试用期人员按试用期工资标准执行）。由部门负责人根据本部门人员岗位、工作业绩、工作表现、加班加点等进行分配。各岗位人员当月工资总额中包含按照规定公司缴纳部分的养老、医疗保险（养老保险为社会统筹平均月工资的12%、医疗保险为社会统筹平均月工资的2%）。空岗40天以上取消岗位定编、工资及奖金，离职人员工资扣回公司由公司财务部办理工资结算手续。

2、凡在公司连续工作满一年以上的员工从2012年1月1日起每人每月发放30元工龄餐补工资，之后在工龄每增加一年，每月工龄餐补工资相应增加30元，累计6年（即180元）封顶。离职人员重新入厂，原工龄取消，按最后一次入厂时间计算工龄；集团公司内部调动按原单位入厂时间计算工龄。增加的工龄餐补工资由公司承担。

3、在定编范围内科长以下管理人员由部门承包责任人自行招聘，科级以上管理人员和工程技术人员由综合科招聘，未经批准各承包部门不得自行调整定编、定级，否则超编人员及超定级工资自负。如部门员工不胜任岗位需调整时，由用人部门向综合科书面提出申请，综合科审批后方可安排超编试用人员，超编试用人员15天内工资由公司承担，超出15天工资由用人部门自行承担。如本部门发生人员调整，应将调整结果3日内上报人力资源部备案。

3、部门各项业务费用执行定额承包制,超支由部门承包责任人自行承担,节余可作为办公经费或添置办公设施。

4、各级管理和考核及工资、奖金分配根据管理辖属关系按职位、等级层次实施梯级管理。由部门负责人每月根据本部门《绩效考核办法》、各《岗位职责说明书》、出勤、工作标准、工作业绩、加班加点等实际情况进行工资、奖金分配。具体考核办法可由部门负责任人制定，综合科负责考核结果的监督。

5、完成公司规定的部门各项职能工作及《岗位职责说明书》、《责任考核目标书》、《工作目标任务书》所要求的各项工作，按照公司下达的各项工作指标，按时、准确完成，执行落实本部门的各项工作目标，各项考核指标、工作任务未完成按本办法对承包人及相关责任人进行考核。

6、公司各部门/分厂新入职员工试用期满后由综合科和各部门/分厂负责人进行《岗位称职与否》及试用考评工作，根据考评结果评定各岗位人员胜任与否并进行定岗定级。生产系统班/组长（3000元/月）/行政系统

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法2/27

2（2500元/月）以上人员直至总经理的各岗位评定结果及定岗定级，需上报董事长批准。

7、财务部内部查处执行的未造成公司损失的各项违规违纪、劳动纪律、工作失职处罚扣款，可做为部门

效益奖金（扣款月开资时发放），由部门负责人根据各《岗位职责说明书》、工作标准、出勤、工作业绩、加

班加点进行分配；各项考核指标和规定造成公司损失的，按《绩效考核办法》及相关规定进行赔偿、处罚并

扣回公司,执行绩效考核连带处罚责任。综合科及各级相关领导及监督部门或员工所反映、举报执行的考核扣

款、违规违纪扣款扣回公司。

8、公司各部长、厂长及以上各级管理人员可免打电子考勤，由公司综合科人力资源管理员负责建立部长、

厂长以上各级免打电子考勤人员的每月考勤记录和管理，手工考勤每月3日前报财务部进行工资和奖金核算。

如请、休假需和总经理或综合科请假，并按准假程序上报。

二、财务部工作目标

1、在财务部长的领导下，完善各项财务管理制度，规范财务管理流程。

2、积极配合各部门完成公司下达的各项任务，为各部门任务指标的定制提供准确的数字依据。

3、监督、督促供销部加快货款回收，回款率达到100%；

4、控制好产品销售价格，根据市场价格水平及时向公司领导提出调价建议，达到公司目标利润率；

5、控制好各部门费用和生产成本费用，将各项费用及成本控制在定额范围内。

三、财务部部（科）长权限范围

★凡不在管理职责或工作衔接范围内的各项审（核）批，各部门/分厂负责人及各级领导无需审批签字。

财务总监兼部长：

1、所属部门各岗位员工招聘、任免、调动、奖罚、请假、岗位调整、辞退、离职等人事审批权。

2、部门定额承包总工资范围内，有对各岗位人员的工资标准（试用期工资）、定级、定岗、工资待遇、

考勤异议的决定权。各岗位人员工资（基本+绩效）、奖金、内部考核扣款的调整及分配权。3、对本部门各岗位人员工资及奖金在2000元范围以内的调整、分配权；对违规违纪的员工、科室或在工

作中有突出成绩的员工或科室在公司政策规定范围内有2000以内的奖罚决定权。

4、对本部门各岗位人员有5日内的请（休）假和调休批准权。

5、对各部门上报的采购设备、备品备件、集团公司内部调配材料、消耗材料或突发事件用款，金额在10000

元以内有审批权，其他借款5000元以内的审批权。详细依《中慧集团公司财务资金、费用、结算要求及审

批管理办法》（中慧发[2011]第18号）执行。

6、本部门各岗位人员工作任务分配权，工作检查、指导、考核权，对本部门各项工作任务有计划、指挥、

决策权。

7、在本部门职能范围内，对其他部门各项工作有检查、监督、考核权。

8、公司印章、证照使用审批权，对内对外各类财务相关文件及财务报表审批权。

科长：

1、部门内各岗位人员的试用期工资、定级、定岗、岗位调整、考勤异议、工资待遇、人才引进、人员辞

退有审批权。

2、对本部门各岗位人员工资及奖金在1000元范围以内的奖罚、调整、分配权。

3、对本部门各岗位人员有3日内的请（休）假和调休批准权。

4、对本部门违规违纪的员工或在工作中有突出成绩的员工在公司政策规定范围内有1000以内的奖罚决定

权。

5、对各部门上报的采购设备、备品备件、集团公司内部调配材料、消耗材料或突发事件用款，金额在3000

元以内有审批权，其他借款500元以内的审批权。

中慧集囒?管有限公司财务部绩效考核办法3/27

3

五、财务部工资结构及绩效工资、效益奖金核算及分配办法

工资结构：工资总额=基本工资+绩效工资+工龄餐补工资+提成工资-考核扣款-个人扣款金额+各项奖金

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法4/27

4个人扣款包括：缺勤扣款、保险费、互助基金、借款等。

1、（基本+绩效）工资总额核算办法：①各部门考勤员兼人力资源管理员每月2日前将本月本部门各岗位人员当月实出勤、定岗定级、工资标

准及各项人力资源管理信息及本部门各项内部绩效考核处罚信息汇总报综合科审核确认汇总后，每月3日转

财务部审核；

②综合科每月9日前依据各部门《绩效考核办法》完成当月各项考核，并将考核结果汇总后下发各部门

负责人；

③各部门负责人收到考核结果后审核确认签字后（如有考核异议，按公司《绩效考核异议程序》办理），

由综合科10日前统一将各部门/分厂考核结果汇总后报财务部审核、核算、执行；

④财务部工资核算员每月12日前依据各部门人员实出勤、定岗定级、工资标准、各项个人扣款和各部

门/分厂考核汇总结果核算部门基本工资及绩效考核工资总额，经财务部分管负责人审核签字确认后下发各

部门进行分配。

2、（基本+绩效）工资分配办法及审批流程：①基本工资核算分配办法：各部门各岗位人员基本工资按各岗位定岗定级核定基本工资标准和实出勤核

算分配。

②绩效工资核算分配办法：财务部绩效工资与当月实际产、销量挂钩（其中30%与产量挂钩，70%与销量

挂钩）。按岗位绩效工资标准及当月核定的定额产量、销量核算出绩效工资系数（当月因待料、停电（12小

时以上）或放假停产，定额产量、销量按停产天数进行核减），由财务部根据当月实际产、销量及核定的绩

效工资系数核算各岗位应得绩效工资。

注：绩效工资产量系数=岗位绩效工资标准*30%/核减后的产量定额*1.3（上浮30%）；

绩效工资销量系数=岗位绩效工资标准*70%/核减后的销量定额*1.3（上浮30%））。

当月应得绩效工资=当月实际产量*产量系数+当月实际销量*销量系数。

各部门负责人每月2日前根据本部门各岗位人员当月工作业绩（即工作计划及任务完成情况）、岗位职责

履行情况、工作表现（工作态度、服从性、责任心）、出勤情况、加班加点、是否有突出贡献或工作失误等

方面进行绩效考评，根据绩效考评结果分配绩效工资。

③工资分配后，经部门负责人签字确认，每月14日前报财务部，财务部分管工资核算员每月18日前将

各部门《工资表》，报财务部分管负责人、财务总监、总经理审核（批）后编制《工资汇总表》，每月20日

前报董事长签字后,转资本运营部按规定的时间发放工资。

3、考核扣款：依据《绩效考核办法》、各《岗位职责说明书》及各《岗位责任考核目标书》工作标准及

任务要求进行考核扣款。各项考核扣款从各责任岗位人员绩效考核工资或各项工资中扣除，如数额较大，可

分月承担。如个人考核扣款无法执行，从部门定额承包工资总额或各项奖金中按应扣款的3倍扣除，并告之公示。部门内部各项考核扣款，如责任人违规或工作失职未给公司造成损失或影响的，可返回该部门做为奖

金，由部门负责人根据各《岗位职责说明书》、工作标准、出勤、工作业绩、加班加点进行分配。

4、个人扣款金额：包括缺勤扣款、保险费、互助基金、借款等。

5、部门效益奖金参考分配办法：

（1）由于工作任务需加班加点，加班人员每加一个班补助20元（部长以上管理人员不享受），加班到晚

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法5/27

5上7：00以后确认为加班，如公司统一安排夜餐，加班人员核减5元夜餐补助；各岗位如因工作需要，当月

公休未享受，公休时间继续上班的，每加一个班补助50元或按日工资支付加班费。加班费从部门效益奖金

中支付。

（2）信息费、话费补助从部门效益奖金中支付；文件资料交通补助费100元由财务部和资本运营部从效

益奖金中各承担50元。

（3）培养新人奖50元/人，从部门效益奖金中支付。

（4）高于公司销售定价销售的产品产生的盈余利润按1%奖励财务科长及业务结算组相关负责人员，从财

务部效益奖金中支付。

（5）行政人员值夜班（每天安排1人，值班时间晚6点至次早8：00）每人每班补助20元值班费（如公

司统一安排夜餐核减5元夜餐费），财务部人员值班费从本部门效益奖金中支付。

以上各项补助、奖金从部门效益奖金中支付后，余留可分配奖金由部门负责人按本部门人员的工作业绩、

工作任务完成情况进行分配，并提出分配事由。每月10日前将上月本部门应奖励事项和申请奖励金额报综

合科审核后转相关部门审核，由综合科组织召开工资审核会通过，报公司领导批准后开资时发放。享受人员

不超过本部门当月实际上岗人数的60％。

（6）、年度奖金构成及分配办法：

每月从各部门当月效益奖金中计提20%，即：全年应提年度奖金合计=∑12部门每月实际效益奖金×20%；

年度奖金分配于每年7月1日按照《年度奖金分配办法》实施，工作不满一年的员工不享受年度奖金。

7、财务部产量、销量效益奖金分配评定事由（件）标准：（评定必须具备以下具体事由（件）或突出

贡献/业绩，加班费优先从各项奖金中支出）

①提前、保质保量完成各项本职工作及上级领导交办的各项工作任务或领导安排其他工作使工作量增加

的；

②部门或个人当月通过加班加点，提前、圆满完成各项工作任务；

③部门或个人与相关业务部门/人员配合、协调紧密，提前、圆满完成整个工作流程；

④各项采购业务流程工作及时、准确完成，价格、质量、及时性控制有效，符合所需部门要求。

⑤各项数字化管理工作及时、准确完成，各项数字报表准确无误；

⑥部门/个人修订、完善、改革管理制度、工作流程，提高工作效率，优化管理模式，实施取的明显效

果；

⑦科学合理的简化、优化管理及工作流程，减少人员编制，减少传递、审（核）批流程、提高工作及审

（核）效率；

⑧合理化创新、改革，在组织实施后具有明显效果，为公司创造或节约（人力、管理、办公）成本；

⑨及时发现、制止管理、制度漏洞及各种（偷盗、安全隐患、贪污受贿、以公谋私等）损害公司利益行

为，有效规避公司经济损失和各项经营管理风险；

⑩由公司各级领导审核确认的部门/人员突出工作业绩、贡献事件。

以上评定每月11日前由综合科负责组织评定审核，总经理审（核）批，可从当月或预支次月行政系统

效益奖金中支出，评定结果公示后3日内接受全体员工监督，无异议、举报，各项奖金按照规定程序发放。

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法6/27

6如有异议按程序由综合科、总经理3日内查明并出具结果，相应调整各项奖金分配结果，如本月各部门或个人无具体突出业绩可将奖金累计或次月发放。

8、各项奖金分配条件：部门或个人出现下列情况效益奖金不予分配发放：

⑴由于部门工作失职、失误、影响正常生产；

⑵排挤、压制新员工造成离职；

⑶各部门各分厂由于工作失误或各项考核指标超标给公司造成损失，从各项奖金中扣除，如当月不足，

可次月累计摊销；

⑷煽动闹事、打架斗殴、造谣生事；

⑸离职、流失、空岗人数超过部门定编30%以上/生产厂定编10%以上（不含7天磨合期人员）；

⑹出现罢工、、缺岗造成部门无法正常运行或工作；

⑺行政系统各岗位人员出勤未满26天者，生产系统常白班人员出勤未满28天以上者；⑻徇私舞弊导致员工集体投诉；

⑼当月出现三次以上违规违纪、考核处罚、迟到早退或出现重大工作失误的；

⑽消极怠工、失职导致未完成本职工作；

⑾抵制各级管理部门管理和考核及监督审计工作的；

⑿弄虚作假、恶意打击报复、分配不公平，当月奖金不予分配或调离岗位；

⒀离职人员不享受绩效考核工资和各项奖金及各种福利；⒁制定工资、分配奖金弄虚作假，能力与收入不平?，严重脱离行业薪酬标准，当月奖金不予分配或调

离岗位；

⒂不满一个月或未签订《职工劳动合同》的员工，不享受各项奖金。

⒃如在连续工作（业务、核算、审核、考核、审批等）任务期间请、调、累、休假造成本职或各级领导

安排的或各部门连续程序工作延误，请、调、累、休假责任人及主管审??领导当月奖金不予分配，如严

重耽误或延误各部门连续程序工作任务的连续两个月奖金不予分配。

⒄如本部门（科室）/分厂（工段）当月无工作业绩或有重大失误，该本部门（科室）/分厂（工段）奖金

可调节分配到有业绩的各部门/科室/工段进行分配。

9、监督、查处违规乱纪事件的奖励办法：

①综合科和安监科在监督或考核过程中自行发现查处的各种违规违纪行为，未造成公司损失按查处处罚金额的20%进行奖励（其中查处执行人享受奖励总金额的70%，其余30%由综合科长和安监科长按该事件的贡献大小分配）。质检科查处的焊管、带钢质量罚款，按罚款总额的20%奖励质检科查处执行人。

②审计监察部各项审计监察工作，由董事长和总经理直接管理，审计监察部在审计监察各部门各分厂各项数字化管理及各项经济活动过程中自行发现查处的各岗位人员有弄虚作假、贪污受贿、低质高价、违规违纪、滥用职权、考核过程中包庇等各种损害公司利益的行为，如情况属实，奖励查处执行人罚款金额的20%。

③综合科和安监科查处故意损坏、破坏及偷盗公司财物等行为，执行谁查处扣罚奖励谁的原则,奖励处

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法7/27

7罚金额的70%，（其中查处执行人享受奖励总金额的70%，其余30%由综合科长和安监科长按该事件的贡献大

小分配）。

④公司所有员工对综合科及各部门员工定岗定级及薪酬标准制定的合理性均有权进行监督，对不符合定

级、定薪标准，薪资待遇超出实际工作能力有权进行举报，经综合科查证后（了解同行业薪酬市场行情，正

确的评定各岗位员工实际工作能力及定级工资标准），从上岗之日起，不合理定级、定薪，超出??场行情的

20%以上部分（董事长特批除外），由综合科负责人或用人部门/分厂责任人全部承担赔偿超出部分工资并按

50%奖励查处或举报执行人员。（查处执行人不承担管理处罚连带责任）

⑤公司各部门所有人员都有监督和举报任何人违规违纪、滥用职权、营私舞弊、弄虚作假的权利，一经

查实奖励举报人罚款金额的50%，由综合科负责受理查实落实并执行奖励。

⑥各部门查处执行的考核扣款，三天内将各项考核凭据报综合科备案，综合部和安监科查处的故意损坏、

破坏及偷盗公司财物奖励及员工举报奖励，经综合科、财务部负责人审核确认查证后7日内发放奖励；综合

科查处的违规违纪奖励、质检科查处的质量罚款奖励及审计监察部审计中查处的违规奖励，每月由综合部汇

总制表后，经查处部门负责人、财务部工资核算员、财务部负责人审核，董事长批准后与开资之日发放。经

重复查处及考核不计奖励。

六、销售回款管理规定

1、供销部业务回款监督和管理由财务部负责，业务回款按客户逐笔登帐，月未由财务结算审核员进行统

计核算，以此做为考核依据。

2、由供销部根据客户信誉度、业务量、合作时间、经济实力等情况提出可挂帐客户名单，经供销部长、

供销副总、财务部总监兼部长审核签字，董事长批准后执行（当地客户不得挂帐销售）。新客户达到挂帐条

件（连续二个月与我公司有业务往来，在当地有一定实力，信誉度较高，购货量达到120吨以上）供销部可

提出新增挂帐客户申请，按以上程序审批后列入正式可挂帐客户名单中。临时客户有同行业单位或个人担保，

经供销部长或供销副总审批同意后单笔业务也可挂帐。挂帐的客户如有???次超过20天未回款记录，则取消

其挂帐资格，由财务部向供销部及时下达《取消客户挂帐资格的通知》。

3、在规定的可挂帐客户名单范围内，业务员方可挂帐销售（同一客户不能在中威和恒成同时挂帐），客

户提货时办理挂帐手续需经责任业务员、供销科长、供销部长或供销副总签字后（也可电话请示后补签）方

可办理，财务部结算审核员负责监督审核。

4、可挂帐客户名单销售回款时间规定：包头近郊地区的客户回款时间三个工作日，包头近郊地区以外

内蒙地区的客户回款时间五个工作日，内蒙地区以外的客户回款时间为七个工作日（在规定时间顺延3天后

的未回款，按考核细则规定对责任业务员及科长、部长进行考核）。

5、各公司累计销售未回款（以款到帐时间为准，如已收到办款凭证，但款未到帐，可不累计挂账金额），

中威钢管公司不得超过500万元；恒成钢管公司不得超过300万元；[如中威和恒成销售合并不得超过600

万元，特殊市场、跑货期间或短期内特殊需求，供销部可书面申请适当调整加大未回款限额报财务部审核批

准，最高上浮不得超过200万元，并需在3天内回款到600万元以下]；中威挂帐销售，到恒成配货装车的

记入中威未回款总额中，反之亦同。累计超出中威、恒成合并的未回款限额600万元以上可给销售、财务部

延缓三天催款时间，三天后未回款仍超出规定标准，财务部通知供销部不得再办理挂帐开票手续，供销部不

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法8/27

8得再给任何客户挂帐销售。否则，超出部分按规定考核标准的3倍对供销部和财务部相关责任人进行考核，并按银行利率承担利息损失，造成货款损失的承担赔偿责任???每年春节前15天所有客户的应收款必须全部收回，如未收回由责任业务员负责。在市场好或库存少的情况下，执行预收款销售，不得再执行挂帐销售。

七、财务人员信息费补助说明：

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法9/27

9

八、财务部各岗位绩效考核细则：（查处执行人不承担管理处罚连带责任,重复考核不计）

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法10/27

10

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法11/27

11

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法12/27

12

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法13/27

13

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法14/27

14

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法15/27

15

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法16/27

16

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法17/27

17

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法18/27

18

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法19/27

19

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法20/27

20

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法21/27

21

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法22/27

22

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法23/27

23

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法24/27

24

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法25/27

25

绩效考核连带处罚责任:‘▲’部门承包人管理责任15%（（副）部长/科长）‘△’直接管理责任20%（科长/内勤主管/组长），实操责任60%√（责任科员）‘☆’分管高层??导责任5%（财务总监、（副）总经理），各部门承包责任人可根据各岗位承担的责任调节连带责任处罚比例。

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法26/27

26九、考核程序及考核责任

1、各部门/分厂内部查处执行的未造成公司损失的各种违规违纪、劳动纪律处罚扣款，可作为各部门效益奖金，由各部门/分厂负责人根据各《岗位职责说明书》、工作标准、出勤、工作业绩、加班加点等进行分配审批；各项考核指标和规定造成公司损失的，按《绩效考核办法》及相关规定进行赔偿、处罚并扣回公司，执行绩效考核连带处罚责任；综合科及各级相关领导及部门或员工所反映、举报执行的考核扣款、违规违纪扣款扣回公司。

2、各部门/分厂内部考核，执行人执行的考核处罚不承担连带责任，由下级负责人及直接责任人承担。

3、绩效考核连带处罚责任（各查处执行人不承担管理连带处罚责任）:

部门承包人管理责任15%（（副）部长/厂长）▲，直接管理责任20%（科长/工段长/班长/组长）△，实操责任60%√。分管高层领导责任5%（（副）总经理）☆，根据各部门各分厂连带系数进行调节连带责任处罚。

4、财务部内部考核及管理责任处罚

（1）、（副）部长、科长、内勤主管、各组长管理责任人执行内部考核时，未发现所辖各岗位人员工作失误和违规违纪行为，经各级相关领导及其他部门或员工查处的，按照绩效考核连带处罚责任办法。

（2）、（副）部长、科长、内勤主管、各组长执行内部考核时，发现所辖各岗位人员工作失误或违规违纪行为未在当日执行处罚下发一式三联《绩效考核及违规违纪处罚单》，经监督部门/个人举报或各级相关领导查证后，扣罚直接管理责任人责任处罚金额??同等金额，所辖各岗位人员不承担绩效考核处罚责任。

（3）、（副）部长、科长、内勤主管、各组长执行内部考核时，发现所辖各岗位人员工作失误或违规违纪行为多日未执行且恶意隐瞒、徇私舞弊、瞒报漏报、滥用职权经监督部门/个人举报或各级相关领导查证，处罚直接管理责任人责任处罚金额的双倍金额。各分管总经理恶意隐瞒、徇私舞弊的处罚领导责任人责任金额的双倍金额，所辖各岗位人员不承担绩效考核连带处罚责任。

说明：各部门各分厂执行的绩效考核及违规违纪处罚必须在当日填写下发一式三联《绩效考核及违规违纪处罚单》，执行人、受罚人、负责人签字确认，第一联由综合科保存备案并于每月编制《考核扣款及违规违纪汇总表》，第二联作为凭据直接出示受处罚部门和受处罚人，第三联由财务部保存作为工资奖金核算依据。

5、由各监督部门或举报人监督、举报，经综合科、总经理查证属实的，给予举报人所举考核项或违纪项扣款的50%作为奖励。

6、如部门/分厂负责执行人无法执行绩效考核个人考核项工资扣款时，则从本部门或本厂各项奖金中按考核项金额三倍扣罚，并于每月张榜公示。

以上条款经员工或监督部门以书面形式将举报事项报送综合科、（副）总经理，受理部门或相关各级分管领导在3日内将举报事项核查结论做出，如3日内未作出结论可移交（副）总经理进行复核并在三日内做出最终结论下发举报人或部门。如所举报事项属实，奖励举报部门或个人所举项扣款金额的50%。

十、绩效考核实施办法：

1、依据《财务部绩效考核办法》考核内容标准，总经理与财务部承包责任人签订《责任考核目标书》，按月度进行目标分解。每月由总经理向财务部下达当月《工???目标任务书》，财务科长向所属各组下达《工作目标任务书》，明确当月应完成的重点工作和达到工作目标，各组长将工作任务布置到各岗位。

2、综合科根据考核办法对财务部整体绩效进行考核。财务部部门内部按考核层次逐级考核：财务科长每月5日前将工作总结及工作计划报送总经理，总经理、财务总监依据《考核办法》、《责任考核目标书》、当

中慧集团鑫茂钢管有限公司财务部绩效考核办法27/2727月《工作目标任务书》、工作总结、日常监督考核结果对财务部长、科长工作任务及目标完成情况进行考核，并下达下月《工作目标任务书》。财务科长依据《考核办法》、《责任考核目标书》、各科《工作目标任务书》及工作总结、日常跟踪考核结果对内勤主管、各组长进行考核，并下达下月《工作目标任务书》；各组长依据各岗位工作完成情况、工作业绩及日常跟踪结果对本组组员进行考核。

3、考核频次：考核按频次分为日考核、周考核及月度总结考核。考核人按规定的考核频次及考核内容对被考核人的日常工作进行指导、监督和考核，并将其各项工作完成情况记入考核表中，月未根据本考核办法及日常（日、周）考核记录进行综合考核，填写考核表，考核表经被考核人、考核人及监督人签字后执行。

4、每月10日前考核结果整理汇总下发部门负责人，部门可提出申诉（申诉期为2天），每月18日前考核汇总结果经被考核部门负责人、综合部绩效考核员、综合部部长、总经理审核后提交到考评小组考评通过后，转财务部从当月工资中扣除（每月18日前由综合科组织召开考评会）。

十一、各种违规违纪及各类纠纷事件及处罚处理或处分、开除决定管理办法

各部门/分厂及审计监察部将工作及管??过程中对（核算、审计、监察、数字化管理及各项日常管理事务）违规违纪或各种考核、管理纠纷，合同经济、工伤处理或纠纷、民事、劳资纠纷、刑事诉讼、治安及交通事故、环保、后勤、贪污受贿、索取回扣、低质高价、弄虚作假、营私舞弊、恶意隐瞒、打击报复、滥用职权、渎职泄密、财产损失及人身伤害事件、内外勾结等损害公司利益的各类事件，各类处分或开除的处罚处理事由及违反各项规章制度和考核办法的处理建议及决定报综合科，由综合科根据公司各项制度及考核管理办法对各部门/分厂所报违规违纪及抵制管理、执行或产生纠纷的各类事件做出公司处罚处理决定并下发，各部门/分厂正常管理工作中各项处罚处理决定产生的纠纷由综合科负责处理，各项公司处罚处理决定的质疑、异议由综合科负责解释。以上各项违规违纪事项管理及处理和外协由综合科负责。

十二、各部门/分厂按《中慧钢铁集团公司绩效考核办法实施通则》、各《部门绩效考核办法细则》、各《岗位职责说明书》、各《岗位责任考核目标书》所制定的各项经济指标和考核标准、工作标准及任务和各项考核管理办法实施执行内部考核管理。由综合科执行各部门/分厂（各单位）的考核并监督各级领导、各部门/分厂（各单位）的内部考核管理。未尽事宜，按各项规章制度执行。

十三、本考核办法各项考核指标和管理办法的解释、修订及调整权归综合科。

十四、本办法自2013年3月1日起执行。

甲方：包头市中威钢管有限公司乙方：财务部承包及执行责任人

甲方管理责任人（总经理）：财务总监兼财务部长（承包责任人）：

考核部门（综合科）：财务科长（承包责任人）：

监督部门（集团公司审计监察部）：