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工会财务内控制度范本

编辑:制度大全2019-02-28

工会财务内控制度

1、工会会计负责对工会预算的执行和对工会经费收支活动进行反映、核算和监督。会计核算应当以工会活动中发生的各项经济业务为对象,记录、反映工会的各项经济活动。

2、工会经费的管理和核算要严格按工会财务管理和会计核算规定允许支出的范围规范使用。工会财务预算内的支出必须由工会常务副主席一支笔审批和审核。

3、工会会计、出纳要分设;钱帐、物要分管;支票保管与印章保管要分离。

4、会计主管负责对原始凭证的单据名称、填制日期、报销内容、数量、单位、金额、公章和填制人签单等进行审核。

5、出纳员根据审核无误的收款或付款凭证收款或付款,对收、付款凭证及所附原始凭证加盖“收讫”或“付讫”日戳,并签字以示收付。要保证现金、支票和会计记录的收付、记帐及时正确和安全。

6、支票要严格管理。一般不得签发空白支票,特殊情况须签发不填写金额的转帐支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报废日期,对于填写错误的支票必须加盖“作废”章。

7、出纳员根据审核无误的现金、银行存款收、付款凭证登记银行存款日记帐和现金日记帐,登记完毕,核对其发生额与收、付款凭证的合计金额,银行日记帐要每季与开户行对帐。

8、会计记帐采用借贷记帐法,以人民币为记帐位币,每月一结帐,并填报资产负债表。

9、记帐人员要按照中华全国总工会事业单位会计科目设置会计总帐和明细帐,按审核无误的会计凭证填制记帐凭证,做到及时、准确。重要会计事项应经会计主管人员审核签章后,方能登记帐簿。

篇2:内控结算员岗位职责范例

内控结算员岗位职责

1、掌握每笔合同的签订情况、资金额度,项目负责人确定回款时间后由内控部对资金进行协调使用。

2、协调资金原则:对于合同周期短、利润高、回款快、比较主要或重大项目先予执行。

3、与合同执行人确认合同执行计划书,合同执行前由项目负责人确定验收时间、回款时间、由内控部监督执行情况。

4、货物到公司24小时内督促项目负责人将货物运到用户处。

5、由财务部制定验收单,由内控部进行前期验收。

6、定期参加部门人员培训。

7、完成公司的所下达的其他工作。

8、树立索福公司的专业形象,保证索福公司的名誉不受到侵害。

救助站制度

篇3:支付中心违反内控制度责任追究制度

国库支付中心违反内控制度责任追究制度

一、追究范围

中心全体会计人员

二、追究内容

1、态度不认真,不履行审核职责,资金支付出现差错的;

2、计算机操作不规范,导致系统紊乱、数据丢失的;

3、提供会计信息有误并造成不良影响的;

4、工资计算不准确,影响个人收入的;

5、算账、核票不细心,报销支出有误的;

6、印鉴、票据管理疏忽,发生丢失或盗用的;

7、与银行对账不及时,未达账项不予调整的;

8、档案资料保管不慎,出现丢失、损毁的;

9、与服务单位同通作弊、违规办理报账业务的;

三、追究方式

1、中心稽核督查发现有上述问题的,视情节责令改正;短缺现金,责任人如数赔偿。

2、工作不精心,造成不良后果的,予以通报批评,年终考核实行一票否决,列为最差。

3、工作出现严重失误,不能胜任会计工作的,从重处理,建议调离会计核算中心。

篇4:公司财务监督内控制度

公司财务监督与内控制度(三)

一、充分发挥财务人员的监督职能作用,对公司资金运动的全过程进行认真的监督和检查,确保公司预算的顺利执行,通过检查、分析,不断促进医院的各项建设,提高管理水平。

二、设立兼职物价管理人员一名,经常回款标准、产品价格的价格政策的执行情况,做到应收尽收,不应收则绝不收。

三、加强对各项支出的监督和管理,严格掌握各项费用的开支执行标准,对违反开支标准的拒绝付款,对于多支、乱支或不讲求经济效益和手续程序的开支,应坚决制止和纠正,并以书面形式报告院长或上级领导及时做出处理。

四、严格执行国家控购商品的报批手续,杜绝盲目采购、贪多求新,搞“小而全”等情况,避免造成不必要的浪费或损失。

五、从严执行收入管理,指定专人审核门诊收入、住院收入,即以审查收费清单和收费三联单为主,所有收入必须进入本单位帐户内,绝不允许设置“帐外帐”和“小金库”。

六、坚持一支笔审批报销制度,全公司的支出由副总一人签字审批,加强对各种资金及财产物资的管理,避免形成漏洞和矛盾。

七、转帐支票及现金支票等、印章由会计人员保管,他人不得兼管。

八、会计人员和会计业务的管理要接受主管部门的领导和监督,同时要接受财政、税务、物价、审计等有关部门的指导和监督,完善财务监督和内部控制机制。

篇5:企业机关工会财务委员职责

公司机关工会财务委员职责

一、根据公司工会的统一规定,坚持勤俭节约的原则,收好、管好、用好工会各项经费,定期向会员和公司工会报告经费收支情况;

二、组织参加公司工会财务竞赛,更好的贯彻为工会建设服务、为职工群众服务、为三个文明建设服务的方针;

三、按照规定定期编制工会的预算和决算,提出工会经费收支、预决算,并根据批准的预算积极组织收入和节约支出;

四、协助组织委员教育会员自觉的交纳会费。督促和帮助小组长做好会费收交工作,督促行政按时足额拨交工会经费;

五、妥 善保管现金和一切财务账表、凭证、档案、资料、定期向会员公布帐目和向工会委员会、公司工会报告财会工作情况,为工会提供财务资料;

六、向公司工会经费审查委员会提供有关机关工会的财务工作资料,汇报财务工作情况,接受公司工会经费审查委员会的审查;

七、协同有关人员建立健全工会财物保管制度,登记工会财务帐目,遵守财经纪律,对违反开支规定的有权拒付,并向公司工会报告;

八、公司机关财务委员因工作调动时,新旧人员必须办清接交手续,并请公司工会经费审查委员会负责监交。

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