某学校审计室职责范围

篇2：三民医院财务科职责

人民医院财务科职责

一、按照《会计法》、《医院财务制度》和《医院会计制度》,全院财务实行统一管理,建立相应的财务管理制度、全计管理制度、物价管理制度以及完善财务部门相应的岗位责任制。

二、正确贯彻执行各项财经政策,加强财务监督,严格财经纪律。财会人员要以身作则,奉公守法,对一切贪污盗窃、违法乱纪行为作斗争。

三、合理组织收入,严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回。对各项开支实行预算管理。对于临时必须的开支,应按规定的审批手续办理。

四、根据事业计划,正确及时编制年度的财务预算,办理会计业务。按照规定的格式和期限,报送会计月报和年报(决算)。

五、加强医院经济管理,定期进行经济活动分析,并会同有关部门做好成本核算的管理工作。

六、凡本院对外采购开支等一切会计事项,均应取得合法的原始凭证(如发票、帐单、收据等)。原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后,方能以据报销。一切空白纸条,不能作为正式凭据。出差或因公借支,须经主管部门领导批准,任务完成后及时办理结帐报销手续。

七、会计人员要及时清理债权和债务,防止拖欠,减少吊帐。

八、财务部门应与有关科配合,定期对房屋、设备、家具、药品、品械等国家资财进行经常的监督,及时清查库存,防止浪费和积压。

九、每日收入的现金要当日送存银行,库存现金不得超过银行的规定限额。出纳和收费人员不得以长补短。如有差错,由经手人详细登记,每月集中讨论,找出原因后报领导指示处理。

十、原始凭证、帐本、工资清册、财务决算等资料,以及会计人员交接,均按财政部门的规定办理。

十一、奖金分配的原则、标准、程序公开透明,体现按劳分配、效率优先、兼顾公平;坚持奖金分配不得与业务收入直接挂钩的原则。

十二、加强医疗机构经济活动内控制建设,建立重大经济事项集体决策制度和责任追究制度,保证国有资产的安全与完整。

篇3：三民医院财务科科长职责

人民医院财务科科长职责

财务科科长在院长、分管院长的领导下全部负责医院财务管理和会计核算工作。

一、具体领导医院的财务会计工作。定期对财务会计工作进行计划、检查、总结,积极宣传;严格遵守财经纪律和各项规章制度,具体组织会计核算,不断改进财务会计工作;提出财务岗位设置和人员配备方案;建立学习制度,不断提高会计人员的职业道德和业务水平;制订财会人员岗位考核办法,定期进行考核,实行会计岗位轮换制度。

二、组织制定本单位的各项财务管理制度。督促贯彻执行《会计法》及国家有关法律法规及规章制度的要求;制订各项医院财务会计制度,并监督检查各项制度的执行;总结经验,不断修订和完善各项制度。

三、组织编制本单位的财务计划、预算并组织实施。根据医院的发展规划和业务工作计划等因素,及上级下达的控制指标,按年编制各类财务计划、预算,认真组织实施并按有关规定和权限加强收支管理。

四、参与经济管理和决策,做好领导参谋。运用会计资料,采用科学方法,参与本单位经济管理的全过程。审核各项经济合同、协议,对违反国家法律和规章制度、损害本单位利益或没有资金来源的经济合同和协议,拒绝执行,并向本单位领导报告。对修建工程、大型设备购置、对外投资,从财务角度进行可行性分析和论证,为领导决策当好参谋。

五、负责审核会计报告。负责审核对外提供的会计数据、报表,保证会计信息真实完整;定期向本单位领导和职工代表大会报告财务收支及财务成果情况;定期和不定期的进行专题或综合财务分析,总结经验、找出不足,努力提高医院整体经济效益。

六、依法实行会计监督。宣传财政法规制度,做到知法、懂法、守法、执法。加强财务监督,对单位各经济活动部门定期或不定期进行检查和业务指导。对违反财经法规的行为,要及时制止与纠正,对问题重大的要及时向单位负责人和有关部门报告。

篇4：三民医院收费处主任职责

人民医院收费处主任职责

收费处主任在财务科科长的领导下,全面负责门诊和住院收费处管理工作。

一、负责组织和指导科室人员开展门诊和住院收费、记账和结算工作,完成财务科布置的工作任务,制订工作计划。

二、负责科室人员排班及岗位调整。

三、制订收费处人员岗位考核办法,负责对科室内部人员的管理考核,根据科室内部各岗位的工作职责,对科室内部人员的聘用、奖惩提出建议。

四、定期进行工作检查,不断总结提高收费人员服务态度、劳动纪律和工作质量。

五、建立学习制度,不断提高收费处人员的政治思想水平、职业道德和业务水平。

六、模范执行和宣传各项法规和制度,带领科室人员做到知法、懂法、守法、执法。

七、做好科室内部的团结、协调工作,充分发挥团队作用。

八、做好收入稽核工作,对收费工作中发现的问题要及时进行制止、纠正并向科长反映,做好科长的参谋。

篇5：三民医院出纳人员职责

人民医院出纳人员职责

出纳人员不得兼任收入、支出费用、债权、债务帐户登记和稽核、会计档案管理。

一、办理现金收付和银行结算业务。

(一)严格遵守《现金管理暂行条例》和《银行结算制度》,根据稽核人员审核签章的凭证,复核办理款项收付,并在付款凭证上加盖"付讫"戳记。

(二)不得以白条、有价证券抵库,更不得挪用资金;严格控制签发空白支票,如因特殊情况而签发不填写金额的转账支票时,须经财会负责人批准,支票上应写明收款单位、款项用途、签发日期、规定限额等,并有领用人在登记簿中签章。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对填写错误的支票必须加盖"作废"戳记,与存根一并保存,支票遗失要及时办理挂失手续。要随时掌握银行存款余额,严禁签发空头支票,以防出现银行透支。

(三)严禁出租、出借银行帐户,严禁任何单位或个人利用本单位银行帐户套取现金。

(四)每日收缴收费处现金交款单、支票,认真复核,详细核对票据和收入日报表,使之与交款金额完全相符。

二、及时登记现金和银行日记帐,编制出纳日报表

(一)根据已办理完毕的凭证,按顺序逐笔登记现金和银行存款日记帐。库存现金要要日清月结,每日编制出纳收支日报表。银行存款帐面余额要及时与银行对帐单核对,未达帐项要及时查询、清理。

(二)出纳人员不得编制银行余额调节表,应由财会负责人安排其他会计人员编制。

三、负责保管库存现金

对现金要确保安全和完整,发现长短款,及时向财会负责人汇报,查明原因,按有关规定处理。要保守保险柜密码,保管好钥匙,不得任意转交他人代管。要遵守现金库存限额的规定,超过库存限额部分的现金要及时存入银行。

四、保管有关印章U盾和空白支票

出纳人员使用的印章、网银U盾必须妥善保管,严格按规定用途使用,U盾必须定期更换密码。签发银行结算、网银使用的各印章、U盾,不得由出纳一人保管。对空白支票必须严格管理,专设登记簿登记,并认真按规定办理领用、注销手续。