技术学院房产管理办法

篇2：后勤服务集团公司财务管理办法

大学后勤服务集团公司财务管理办法

为保证公司的工作正常开展,严格执行总公司财务管理制度,及时、合理有计划地使用各项经费,建立正常的财务管理制度,特制订本办法。

一、总则

饮食服务公司的财务工作实行“统一领导,集中管理,分开负责,权责结合”的原则。整个中心的财务实行经理负责制,建立经费使用由分管领导审批的制度。

二、经费管理

(一)管理组织

由经理、副经理按有关财务规定处理公司财务事宜。

(二)预算内经费管理

1、在编人员工资、非在编人员工资、效益工资、岗位津贴、加班费、劳保用品、低值易耗品、小型设备维修、差旅费、员工教育费、办公费严格按照有关规定开支,由经理签名审批使用;

2、经费使用情况由财务结算中心每月编制报表上交总公司。

(三)预算外经费管理

1、一切现金收入都必须经公司电脑房统一收款入账,不得私设小金库;

2、收费标准应按照财务制度和有关规定执行;

3、各餐厅的收入分成应及时上交,严格按照各餐厅(如面包房、西餐阁等)的协议规定执行;

4、加班、劳务开支必须编制名单清册,由分管经理审批核准后发放。

(四)岗位津贴、效益工资、非在编工资发放管理

1、岗位津贴、效益工资等根据各餐厅考核、考勤结果,按照协议书规定编制清单由分管经理审批发放;

2、半年奖、年终奖的发放,由财务结算中心统一制表,经总经理审批后发放;

3、非在编人员工资根据各餐厅实际使用非在编人数(招聘或解聘人员必须上报公司办公室),按规定编制清单,经经理审核批准后发放。

(五)借款、领用支票、报销的管理

1、借款的管理:

①因工作需要到财务结算中心借款者,填写好借款单后,由经理签字同意后到财务结算中心办理借款手续,对前账未清者,原则上不予再借;

②借款人在办事结束后,应及时(三天内)到财务结算中心报销结账,各餐厅、各组负责人有责任协助财务结算中心清理借、欠款。

2、领用支票的管理:

①采购各项物资,金额在100元以上的一般都需使用转账支票(农副产品除外),异地支付可用信汇或汇票;

②领用转账支票必须填写用款申请单,并由经办人、分管领导签字后到财务结算中心领取支票。

3、报销的管理:

①各种报销凭证都必须是合法、正规的发票,凭证内容真实正确,不得涂改;

②报销手续必须齐全,材料、物资采购必须专人验收核对,有经手人、验收人、负责人签字才能报销,审批应注明费用开支渠道;

③注意事项:

Ⅰ员工培训费报销必须附成绩单复印件;

Ⅱ会议费用报销必须附会议通知单;

Ⅲ差旅费报销按照差旅费有关规定执行。

(六)财产物资管理

1、饮食服务公司的财产物资包括原材料、低值易耗品、设备、有价证券,各餐厅要由专人负责管理,建立备查账;

2、设备、低值易耗品由专人采购,专人验收入账保管;

3、凡属报废、报损的财产(包括炊事用品、低值易耗品及其它设备等),列出清单,报公司经理批准后方可处理,收入一律交财务结算中心入账;

4、有价证券(包括餐饮部收据、开水票、临时餐券等)由公司财务或专人保管、专人领用,定期交款结算;

5、大型设备的购置、大型项目的维修,应有计划、有步骤地进行,经财务领导小组讨论通过,报有关领导同意,总经理签字后执行。

三、餐厅现金管理

1、各餐厅出售点心、卤味、盒饭等现金收入,必须由专人负责收款,当场清点。结束后由本餐厅保管员负责验收、清点,每次应有正规记录,由保管员和当事人签字后交财务入账;

2、财务结算中心有权定期或不定期根据财务开出的收据与各餐厅登记的数字对餐厅电脑房现金收入、交款进行核查,并上报核查结果;

3、本校教职工办理就餐卡,凭有效证件,收取卡费10元;本校学生办理就餐卡,凭有效证件,收取卡费20元,由电脑房统一收取;

4、非师范类学生的开水供应,按0.20元/瓶收取,由电脑房统一收取;

5、集体宿舍收费标准:

①在编员工午休用房不收费;

②值班用房不收费;

③非在编员工的集体宿舍按每人15元/月收取,上交财务结算中心。

四、其他

1、严格遵守总公司财务管理制度和公司的现金管理制度;

2、严格按规定限额领用备用金;

3、及时上交收入款,不得有坐支现象(坐支超过10天,按照挪用公款处理);

4、按期报送财务报表,接受公司财务结算中心、校财务处的监督;

5、会计凭证、账册、收据、发票、财务报表必须按有关财务规定、会计档案管理、保存制度进行管理保存。

篇3：后勤发展总公司财务管理办法（暂行）

师大后勤发展总公司财务管理暂行办法

为加强总公司财务管理工作,保障总公司各项工作顺利开展,根据国家财经部门的有关政策法规及制度,按照学校的规定,结合总公司实际情况,特制定本办法:

一、财务管理机构

总公司财务结算中心是公司的财务工作主管部门,全面负责公司财务预决算、会计核算、资金管理及财务分析工作。

二财务管理原则

1.认真贯彻执行党和国家的各项财经政策法规及有关财务规章制度,本着经济效益和社会效益相结合的原则,在学院计财处的监督指导及总经理的领导下,开展各项工作。

2.财务管理实行统一领导、集中管理、分工负责、权责结合的总经理负责制管理原则,做到职责明确,手续清楚,分工协作,各尽其责,以防财权分离,财产流失。

3.坚持勤俭节约、量入为出、收支平衡原则,加强计划管理,搞好综合平?,严格核算,按计划分配、使用现金,使有限的资金创造更大的效益。

三、财务管理制度

1.严格资金收支管理制度。公司的一切资金费用收支和财务往来(包括各种有偿服务、行业创收等),都必须经过总公司财务结算中心统一收支、集中经办,及时入帐。任何部门不得搞帐外资金,私设“小金库”。

2.严格审核报批、规范制度。总公司下属各公司的日常运行经费、业务经费开支,在规定的范围权限、核定限额内,由部门经理或公司主管副总经理负责审核报批。超出范围及限额,需经公司总经理审核批准。各项资金的使用,必须严格按照有关财务规定、范围制定统一的结算报销制度和标准。

3.定期汇报分析审核制度。财务结算中心应定期向总经理作财务运行工作汇报,及时掌握审核所属公司的经营效益、成本核算,分析财务状况,为公司的经营决策提供必要的信息依??及有关资料。

四、财务监督与检查制度

1.财务监督是财务管理的重要职能之一,是保证总公司各项资金得到合理节约使用、提高效益、维护财经纪律的有效手段。

2.财务检查是加强财务管理和监督的重要环节,总公司财务结算中心将按财务检查的有关规则和国家财经制度开展检查工作。

3.认真执行财务监督和检查制度,如实提供会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料等有关情况,接受上级有关部门依法进行各项财务监督和检查。

五、本办法自颁布之日起执行,解释权属**师大后勤发展总公司。

篇4：备用金管理办法范例

备用金管理办法

备用金是指公司根据内部各单位业务需要而拨付的供周转使用的现金。备用金采用定额拨付,定期补充的办法管理。

(一)备用金的申请

1、各直营店根据各自的营业规模及业务特点向主管部门提出限额申请。

2、主管部门审核直营店申请备用金的必要性和合理性。

3、经总经理批准后,各直营店向财务部提出备用金申请。

4、财务部拨付备用金。

5、直营店的主管部门是营运部。

(二)备用金的使用范围

1、主要用于支付直营店的零星支出。

2、按照中国人民银行相关规定,由现金支付的公司各项零星费用。

3、对于有时间限制,虽可以以银行存款支付但若不立即支付会给公司造成损失的大额款项。

4、备用金包括直营店备用金和公司备用金,包括直营店收银台的找零金。

(三)备用金的日常管理

1、备用金由各直营店的出纳专人管理,未设出纳岗位的应指定专人负责管理。现金需存放于保险柜内并加密上锁,严禁现金存放在办公室抽屉里。

2、备用金须与营业现金找零分离,严禁参合。

3、公司备用金设现金日记帐,由出纳逐笔序时登记备用金收支,日清月结,保证帐实相符。

4、餐厅备用金每月应在会计的监督下,至少盘点一次,并制作备用金盘店表,参盘各方须在盘点表上签字确认。

(四)备用金使用纪律

财务等相关人员要严格执行有关备用金及现金的管理的规定,不得坐支现金,不得弄虚作假,虚列费用项目报销;不得化整为零,越权审批支付;不得挪用,贪污公款;任何人违反财务制度,公司按章处罚,并保留追究其法律责任的权利。

篇5：业务招待费管理办法

业务招待费管理办法

(一)业务招待费主要用于各部门对外联络时,与政府部门,合作伙伴,供应商及其企业等重要招待。

(二)业务招待,需提前报请公司总经理批准后方可招待,否则不予报销。

(三)公司本着节约和透明的原则,业务招待费用报销至少需有两个以上的经手人或当事人签字(只有一人参加招待的除外)

(四)业务招待费用报销时,需另附清单,注明时间,招待对象,参加人员,公司财务审核后将清单销毁。

(五)各部门向相关人员送礼应报经总经理批准,未经批准的不予报销。