学校出纳职责范例

篇2：企业出纳工作职责范本

企业出纳工作职责范本2

大小型企业的出纳工作人员,企业都会制定出不同的工作职责。

一、现金和银行

1.办理现金支出,审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定,必须经过会计审核、总经理签批,方可办理款项支出。付款后,加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过2000元,如有超出,需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支票,要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金,更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理,不得私下取走或补足。如有短缺,要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人。大沥人才网

2.办理银行结算,规范使用支票。严格按照银行结算制度规定,填写支票进帐单并送银行,不可延期送票。办理汇款,注意帐号的填写,严禁发生汇款错误的事件。签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期,并经常总签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期,规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误的支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。严格控制签空白支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。

3.认真登日记账,保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记账,并结出余额。现金的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表,使账面余额与对账单上余额调节相符。对于末达账款,要及时查询。要随时掌握银行存款余额。

4.每月5日之前收取支票回单、月末对帐单,并填写收支明细,做好后交给会计。

二、发票和收据

1.发票与收据必须按编号顺序使用,领用空白发票和收据必须进行登记。

2.设置发票登记簿,明确专人保管,专人填开,并设置专门存放发票的场所。

3.购买发票后,按顺序用铅笔在发票封面右上角标明编号,并同时在领购手册上注明,以便备查。

4.开发票必须用铅笔注明展位号码,收款是现金还是支票。

5.不符合规定的发票,不得作为财务报销凭证,财务有权拒收。

6.严格按照规定时限、顺序,逐栏、全部联次一次性如实开具发票,按号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次复写、打印、内容完全一致,并在发票联或抵扣联加盖单位财务印章或发票专用章。作废票注明作废,全联保存。

7.每本发票填开完后应在封面填好起讫号码、实际填票起止日期、作废份数。

8.按照税务机关的规定存放和保管发票,不得擅自损毁。已经开具的发票存根联和发票登记簿,应当保存五年。保存期满,报经税务机关查验后销毁。

9.发票专管员应当妥善保管发票,不得丢失。发票丢失,应于丢失当日书面报告主管税务机关,并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。

三、记帐和报表

1.应设置现金日记账、银行存款日记账,根据审核后的原始凭证填制记账凭证,逐日逐笔登记,做到内容齐全、数字准确、摘要清楚、签名完整、符合记账要求,日清月结,账款相符,并结出余额。登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对,有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。

2.每日盘存现金及银行存款,做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、核对资金情况。

3.每星期要填报资金收入及支出的明细表。

四、印鉴

印章必须妥善保管,严格按照规定使用,签发支票所使用的各种印章不得全部交出纳一人保管,财务专用章由会计保管,法人章由出纳保管。

五、费用统计

每月分类统计现金、支票费用并制表交给会计审核,再交由总经理(面交或邮件)。

六、其它

1.交纳公司物业管理费、水电费。

2.每月工资的核算。

3.学习、了解、掌握财经法规和制度,提高自己的政策水平。维护财经纪律,执行财会制度,抵制不合法的收支和弄虚作假行为。

篇3：星级酒店出纳岗位职责

三星级酒店出纳岗位职责

岗位名称:出纳

直接上级:财务部经理

管理对象:收银员

具体职责:

1.对财务部经理负责;

2.负责现金收入管理、检查和清点每日各营业点所交现金,按币类、币值面额归类整理,填制现金缴款单,及时送存银行;

3.负责签收和整理各种支票、信用卡等,填制进帐单,及时送存银行办理结算转帐;

4.凭总经理审批后的付款凭证并加以复核确认后,办理酒店各种付款结算业务;

5.将归类整理好的原始单据(收入、支出),按照业务发生的顺序,序日序时逐笔登记现金明细日记帐和银行存款明细日记帐,并将原始单据编号后转交给核算会计,做到日清月结,帐款相符;

6.每日根据营业收入情况如实编制"出纳收入日报表",根据各收银点及收银员的交款情况编制;

7.负责对各种币别的现金,银行存款的对帐工作。接收、清理银行送回的各种回单。整理支票存根,单据不得遗失;

8.严格执行现金清查盘点制度,每日核对库存现金,不得坐支,确保现金的安全;

9.负责外币兑换汇率的收、发,将所收的外币牌价进行有效的整理后,及时传达给收银;

10.妥善保管印章和空白支票,并做好领用序时登记工作;

11.负责对银行上门收款的监点工作;

12.负责员工的工资发放工作;

13.负责相关税务部门的申报及负责交纳税款;

14.负责发票、收款收据及其它票证的购买、登记;

15.完成及协助其他财务人员完成上级下达的任务。

篇4：燃气公司出纳员资金管理岗位职责

燃气公司出纳员(资金管理)岗位职责

1、按照国家《会计法》,"企业会计制度"和"会计基础工作规范"等制度的要求办理出纳业务;管理公司库存现金,有价证券,印鉴和有关票据等;

2、根据审核后的会计凭证办理银行存款和现金结算业务(对外汇兑业务,必须索取对方财务部门相关手续原件);

3、负责银行存款办理和现金日记账记录,核对,保证资金安全;

4、上报银行存款,有价证券余额表月度表,为领导决策提供信息;

5、保证资金支付,借款,票据领用和盖章等行为手续的完备;

6、对借有支票,备用金未核销的部门和人员,经通知后仍不予核销的,可拒绝办理,同时将有关情况报告领导;

7、完成领导交办的其他工作.

篇5：校后勤饮食中心出纳员岗位职责

学校后勤饮食中心出纳员岗位职责

1、遵守职业道德,树立良好的职业品质,努力钻研业务,严守工作纪律,努力提高工作效率和工作质量。

2、出纳员在主任的领导下,负责库存现金、银行支票、印章和各类票据管理工作。

3、严格执行国家财务纪律和饮食中心规章制度,对不符合财务制度的报帐票据拒绝支付。

4、按照会计制度的规定,及时记帐、结帐,做到数字准确,帐目清楚,日清月结,并每月核对库存,保持钱与帐目相符,如有出入必须查清原因,并报告领导处理。

5、加强支票的管理,不准私自转借和使用银行存款。支票与密码必须分开保管,领用空白支票时必须按规定登记,填限额、注明用途、领导签字等手续。

6、按照银行制度报送“银行对帐单”及时银行核对帐目,准确掌握银行存款金额和未达金额,对未报帐的支票要查明原因,催促报帐,避免出现支出赤字和未达金额。

7、严格现金收付管理手续,凭记帐凭证收付往来款项,现金核对无误后,本人签字,方可收付。

8、及时发放职工的计件工资和加班费等,并当面点清。

9、努力做好上级交办的临时任务,当好领导的参谋并向领导提出建议。年底认真总结经验,做好述职报告。