应收会计岗位工作职责
职责一:应收会计岗位职责
1、收入、应收确认及内部交易核对;
2、收款记账及应收账款管理;
3、协助解决om模块及ar模块订单执行过程中所面临的业务问题,并得出解决方案;
4、编制ar相关分析报表;
5、负责客人的挂帐、结算工作,控制应收帐款余额,并与相关部门进行工作的协调;
6、每月末按时完成应收帐款分析报告,根据应收帐款回收指标,按月分解,做到有的放矢,增强责任感;
7、对有挂帐协议的客户,按照所属类别设立对应收帐户,记帐时注意审核检查、防止串户、错记现象发生;
8、应收帐款的收款员,应及时按协议签定,及时到协议单位进行收款,减少资金的占用、加速资金的回收;
9、收帐过程中发现问题及时汇报,并与相关部门协调解决;
10、协助审计等事项。
职责二:应收会计岗位职责
1、根据销售合同对每个客户建立台帐管理,做好销售合同的管理,每月初及时同业务员核对订单跟踪执行情况与应收、预收帐款;保证帐实相符。
2、负责复核公司的计划成本和生产单成本,编制成本报表;
3、认真核对并确认客户每一笔回款,做好客户回款的审核确认工作,登记应收帐款明细台帐(按合同号);
4、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪,包括及时与客户对帐。负责应收帐款帐龄分析;
5、负责编制并报送应收与计划成本等各项相关报表(每月15号前经业务员签字确认后报送总经理与财务主管各一份);
6、负责审核销售合同是否按公司定价进行报价,对低于公司订价的合同及时进行上报;
7、负责审核销售合同,并与erp核对录入是否准确;录入e*cle合同管理与计划收入、成本明细表;
8、负责配合制定计划成本核算方法;
9、负责erp产成品入出库、过帐、审核及编制凭证工作;
10、负责erp沈阳现金与收款erp凭证的编制与余额的核对工作;
11、负责开具金税系统发票和月初抄税工作;管理并安排增值税、普通发票、出口发票的领购,保证发票的安全与使用;
12、负责出口退税软件当期销售的录入工作;
13、负责按时完成工商、税务、组织机构代码证、贷款卡等年审工作;
14、负责协同康平核算会计共同办理好公司员工各项保险与相关年审等各项工作;
15、负责编税务工资表、个人所得税申报表,并进行申报;做到金额与税务帐面相符;
16、按税法要求及时编制企业房产税、土地使用税等各项地税申报表与地税所需各项报表,做好纳税申报工作;
17、录入e*cel电子版每日销售与收款明细;
18、负责税务与内部帐务e*cel固定资产明细表的录入工作;
19、负责检查、监督与应收、计划成本有关的管理制度、内控制度、规章制度等的执行情况;
20、负责内部报表的编制与上报工作,每月十八号前,将内部报表报送到财务主管与总经理各一份;
21、按税法要求负责指导并定期检查出口退税备案表,检查备案报的合理与归档情况;
22、对公司财务数据必须保密,认真完成总经理及财务主管安排的其它工作。
职责三:应收会计岗位职责
1)严格、认真的审核仓库发货员出库凭证的单据,规格、数量、单价、金额等等。
2)负责认真记好公司各类往来业务记账凭证的填制,并及时登记应收账款明细账,(手工账、电脑账、总账)等出库月报表,在次月8号之前与营销部和财务主管进行核对。
3)负责每月一定要与客户进行往来帐核对,结账、清账。结账凭证上要注明上月结欠加工费金额、本月出库金额,应收款到期金额,合计金额。并要求客户结账凭证必须加盖公章、或财务经办人签字。
4)负责对来料加工的客户,每月材料的料值易耗核对,加工费核对,结账凭证上要注明上月结欠加工费金额、本月出库金额,应收款到期金额,合计金额。上月材料结存重量,本月入库材料重量,本月耗料重量,本月结存重量,并要求客户结账凭证必须加盖公章、或财务经办人签字。
5)根据客户确认后的结账依据、或入库单制作记账凭证,并制定每月在10号之前的应收款报表,分别给营销员、财务主管、副总理和总经理。
6)负责监督客户应收款回款情况,有合同的客户要按合同规定履行。如有异常要及时上报,主管部门
职责四:应收会计岗位职责
1.认真核对并确认客户每一笔回款,做好客户回款的审核确认工作,编制收款会计凭证并登记应收帐款明细台帐;
2.做好应收帐款日常核对工作,及时将对帐资料归集存档,必要时与销售员一道外出对帐;
3.每月10日前向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表;
4.对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪,包括及时与客户对帐,查明原因并向部门主管领导汇报;
5.负责应收帐款帐龄分析;
6.负责指导下属员工制定阶段工作计划,并督促执行;
7.对公司员工进行财务支持,对其他部门能够进行财务监督、协助和沟通;
8.完成财务副总及会计核算部经理交付的其它任务。
篇2：酒店应收会计岗位工作职责
职责一:酒店应收会计岗位职责
1.每天在挂帐前,平衡客户分类帐。入帐,编辑和更新应收帐款系统。挂帐的直接帐单帐目必须按时开帐单,最好在同一天内。
2.平衡帐目/将每天付款入帐并核对调整短期支付。
3.用电话或信函调查和回答客人的质疑。有争议的客户帐目必须即时解决,最好在同一天。员工挂帐帐目员工应保留一份餐厅收据的复印件,这样可以最大的减少质疑。
4.确保依信用政策按时开发票和帐单。
5.信用卡帐单处理业务必须与其它应收帐款业务分开来控制,确保支付被正确地记入贷方并与收据一致。如果使用电子数据捕获系统,确保摘要报告与记入银行帐目的数据一致。调研和解决重要帐单的收款业务。
6.准备并将债务人帐目间的转帐记入月报。
7.每天就价格等与预定处、销售部和前厅部的员工联络,以减少潜在的发票错误。另外,讨论有争议的帐目和原因。
8.即时地准备和分送雇员挂帐发票。
9.核对宴会和住宿的预付金。
10.每天处理旅行社佣金,准备旅行社支票清单,并将其交予开户银行处理。
11.为信用会议调查并回答有关旅行社佣金的质疑。
12.为清帐提高每月折扣。
13.在某些情况下,为租金帐目提高每月收费,确保按时支付。
14.月末,客人离店后(超过60天)将过期未付的帐款销帐。为旅行社佣金和员工折扣提供保证无显示帐目。
15.每月调整挂帐帐目总额到总分类帐。
16.例行挂帐文件的存放和适当的应收帐款电脑报告。
17.记录无显示帐单并每月检查一次。
18.如果要依据客人历史、公司、职业等等开帐单,需要与财务总监/助理财务总监商议保证无显示帐单的处理方式。
职责二:酒店应收会计岗位职责
一、根据《会计法》27条和《会计基础工作规范化》规定,结合本公司制定本制度。
二、会计稽核制定工作指定专人完成,直接由老板和总经理负责。
三、按月对原凭证和记帐凭证审核一次,对会计帐簿、会计报表复核一次。
四、按月盘点现金一次,并由出纳的现金、银行存款日记与会计现金、银行存款总帐进行核对,如有不符应查明原因及时处理。
五、对库存原材料,每年年底盘存一次,据以调整帐务(成本与库存)。
六、稽核人员对记帐凭证、会计帐簿、会计报表、纳税申报表和会计核算的其它资料以及出纳的现金、银行存款日记帐等有关财务资料,除按月进行稽核外,还可根据需要对上列资料进抽查、会计、出纳人员应予支持和配合。
七、稽核人员因工作需,可向本厂员工开展稽核调查或询问,有关人员应予以支持和配合,不得借故推诿、阻挠。
八、原始凭证和记帐凭证审核内容和方法:
1.查原始凭证的合法性、合理性。大宗物品必须取得税务发票,对方如是一般纳税人,应取得专用发票,是小规模纳税人应取得普通发票或税务部门代开的专用发票(6%)。发票上的物品经本公司需要的东西,有无批准的购量预算。
2.查原始凭证的真实性。发票上的物品是否销售商所经营的产品,购进价与预算、现实是否相当,货物是否验收入库等。
3.核原始凭证的完整性,有无购货单位名称、购货时间、品名、规格、大小写、复写、公私章;是否发票联,有无涂改(金额涂改要退回重开)涂改处有盖公章,审批人是否签名等。
4.核记帐凭证的正确性。时间、编号是否正确,使用的科目、方向、金额是否正确,大小写是否相符,摘要记载是否清楚等。
九、复核会计帐簿和会计报表是否正确无误:
1.帐与明细帐是否相符,摘要栏是否记载得简要明了。
2.对资产负债表数字与总帐数字是否一致,核对损益表中的数字是否与总帐和有关明细帐相符,有无更改报表数字,有无对不同对象使用不同的数字报出。
3.对报表之间的数字是否衔接,前后期之间是否衔接。
职责三:酒店应收会计岗位职责
1、负责监管酒店信贷债权的货币资金回收,加速资金周转,避免坏帐损失,及时反映债权的存在,落实清算工作,定期向上级准确无误地反映每月应收帐款的余额和结算情况,并提出解决措施。
2、负责酒店签订的协议、合同的存档工作,并监督协议、合同的执行情况。
3、审核应收帐帐单及相关资料,是否符合签单挂帐手续。
4、审核信用卡结算有关资料,及时与总出纳进行核对。
5、加强信贷管理,及时催收欠款,发递催款通知书,使应收帐款控制在定额范围内,提高资金回收率和资金使用效益。
6、随时与前厅、前台收银督导加强信息往来,了解住店客人结算情况,协助前台做好结算工作。
篇3：制药有限公司会计员(应收应付材料核算)职务说明书
浙江**制药股份有限公司
职务说明书
职务名称:会计员(应收、应付/材料核算)职务级别:职务编号:
工作部门:财务部上级主管:经理撰写日期:2011.9.18
撰写人:ZZ部门审核:人力资源部批准:
一.职务目标:
岗位设立目的,职权范围和主要内容。
为公司领导及相关部门提供与销售有关的各项财务数据。依据国家企业财政法规及公司内部会计管理制度履行职责。进行销售帐务处理,核对产品发货、回笼数据,根据规定计提销售费用,编制产品销售利润表、产品销售分析表、主要财务指标月报表等报表。
二.主要职责
按照由主到次顺序书写,列举主要工作内容,用关键动词表述所担负责任。
1、及时准确地编制产品销售利润表等,提供有关信息。
2、审核发货通知单等票据,处理销售帐务。
3、传递、反馈货款回笼数据,保证销售信息准确及时。
4、定期或不定期与仓库对帐,确保帐务数据正确完整,保全公司财产。
5、根据规定计提销售费用,研究开发费,保证费用分配的合理有序。
6、及时与销售公司联系工作,沟通有关信息。
三.职位要素;
1.知识结构
描述完成此项工作所需的相关知识,与之相关的理论,术语,概念,原则,规程,技术等理解力的要求,描述专业、学历要求,专业岗位培训,自我进修以及工作实践经验、年限的要求。
1、大专以上财务或相关学历;
2、1年以上财务、会计工作经验。
3、熟练掌握会计制度、财务管理知识。
4、熟练掌握计算机的操作技能,会使用办公软件尤其是财务软件。
5、具备会计从业资格证书及初级会计资格证书。
2.复杂程度
从工作本身的性质、任务的多样性、获得指导与帮助的可能性、工作的范围以及时效性等几方面考虑,描述此项工作对于一个受过全面培训或已可称为合格的员工来说,其难易程度。
1、根据自己的知识协调与仓库、商务部的工作,保证工作进展顺利,发生的数据正确。
2、加强财务知识的学习,分析在日常工作中可能出现的问题及时进行弥补和更正。
3、加强与销售公司的工作关系,及时沟通信息。
3.责任范围
(1)工作的自由度:
从以下几方面说明该工作的自由度:内部的书面指示,规程,政策以及外部法律,法规对之的束缚力;完成该项工作的时间要求,任务的多样化以及所需的主动能动性。
1、在公司遵守内部会计管理制度、人事制度。
2、在公司外部遵守国家财税、财政法律法规,依法办事。
(2)范围:
描述工作直接影响的最大范围:科室、部门或工作单位,生产线、车间或公司。
本职工作的履行将直接影响本公司销售款项信息的正确性、及时性;
影响到公司领导的决策的质量;
影响到往来单位帐务核对及本单位成本费用分配计入的正确合理性。
4.人际关系
描述完成此项工作需与公司内外其他人的联系的工作要求。注意从简单的信息交换到复杂的讨论和谈判的关系的排列。描述具体联系的机构和对象,相互关系的重要性和频率,以及对公司的潜在影响。
1、在公司内部与总经办、天然公司、商务部、仓库、档案室、医务室有关人员有业务关系。
2、在外部与销售公司进行工作联系,与有关部门处理好公共关系。
5.实施管理
(1)人员管理:
描述直接和间接管理着的员工的层次和数量,在提供指导和控制功能中的角色。
无。
(2)职能监督
描述对机构的组织、决策、指导功能。包括水平、类型、管理多样性,个人决定人、财、物权限。
1、负责销售费用、研究开发费的提取。
2、负责天然公司销售提成的复核。
6.操作技能
(1)技能水平
描述完成此项工作对于手臂,手,手指的灵活性、精确性、速度和协调性的要求。包括活动和需要培训的性质。操作技能对于此项工作重要程度如何
熟练使用计算机、计算器、算盘等计算及分析工具。此项工作对于手臂、手、手指的灵活性、精确
性、速度和协调的要求较高,它会影响到工作的质量和工作效率,尤其是影响到数据的正确性。
(2)应用程度
描述每日应用操作技能的时间有多少
平均每天操作计算机、计算器7小时左右
7.集中视力
描述所要求集中视力的程度。考虑可能因阅读,测量仪器,标尺度,查疵点等长时间用眼和集中视力而引起的眼睛紧张和疲劳。每日需集中视力的时间有多少
每日需要处理大量的数据和文字,极易引起眼睛疲劳和紧张,整个工作时间都必须集中视力,近8小时。
8.体力消耗
描述完成此项工作所需的能力和努力的总和由于完成工作所产生的紧张和不适。指出被移动物体的重量,工作的重复性,进行的速度,走,站,举,拉,推,运送,上升等的程度。
体力消耗较少。
9.工作环境
(1)工作条件
描述完成工作时环境引起的身体的不适。使一个身体(能力和灵敏性)正常的人感觉不舒服和讨厌的环境程度如何
除因集中视力贯穿于整个工作时间,引起眼睛紧张和疲劳外,无其它明显不适。
(2)夜行。通常每月有几个晚上因工作需要出差不在家。
无
制度专栏
