休闲酒店盘点制度
商务休闲酒店盘点制度
为了加强酒店的财物管理,确保财物盘点的正确性,准确核算营业成本,特制定本制度。
1、各项财务账册应于盘点前登记完毕。对盘点期间已收到而尚未办妥入账手续的物资,应另行分别存放并予以标示。
2、存货盘点包括原材料、燃料、物料用品、低值易耗品、库存商品。
监点人:由各部负责人、财务会计担任,负责盘点监督。盘点人员盘点当日一律停止休假,并按时到达盘点地点。
3、所有盘点都以静态盘点为原则,因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。
4、所有盘点数据必须以实际清点、称重或换算的确实资料为据,不得以估计定数据,不得伪造数据记录。
5、盘点完毕,盘点人员应填制"盘点表",各责任人签字,一式两联,第一联由财务部门留存,供核算盘点盈亏金额;第二联留存各部门备查。
6、鲜货及蔬菜采用"实地盘存制"确定成本,其他存货采用"永续盘存制"确定成本。
7、现金盘点的时间,应于盘点当日上午发生收支前,或当日下午结账后进行。
8、盘点前应将现金柜封锁,并于核对账册后开启,由会点人和盘点人共同盘点。
9、会点人依实际盘点数详实填写"现金盘点表"一式三联,经双方签字认可后,第一联出纳留存,第二联会计留存,第三联交办公室留存。
10、账载数额如有漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者,记帐人员应进行更正,情况严重者,报总经理、董事长处理。
11、账载数字如有涂改未盖章又无凭证可查、难以查核或有虚构数字者一律报总经理、董事长处理。
附采购及供货管理制度
1、采购人员购货时,须对多家(三家以上)进行价格、质量比较;供货商定向送货的不得高于既定价格标准。
1.1、对于用量大、消耗快、周转频繁的原材料,应该选择供货商送货的方式。
1.2、对于使用频率低,不容易集中采购的零星物品及餐中断档急需物品可由采购人员采购。
2、供货商的寻找原则上由采购主管负责,办公室经理、财务会计协助;
3、供货商进场首先与办公室经理接洽,办公室经理在财务会计的协助下(财务会计全程参与),谈妥相关合同细节(以酒店合同范本为标准合同格式),经总经理审查批准后,由总经理出面代表酒店与供货商签定合作协议。
4、办公室经理以书面形式通知财务会计、库管及相关使用部门负责人,并将已签定的合同(协议)送交财务部一份备档,另一份留存备查。
4.1、凡供货商违反相关合作条款(送货不及时、原材料质量问题、拒绝送货、配合工作不到),由办公室经理、行政总厨、财务会计、库管告知总经理;
4.2、办公室了解事情原委后,由办公室经理作出处罚决定,开出罚单;
4.3、办公室将对供货商的罚单交财务部执行,财务部在结算供货商款项时按罚单标准予以扣除。
4.4、酒店每月组织供货市场调查不得少于两次,且应填写市场价格调查表,写明市调时间及地点,各参加人员在市调表上签字。财务会负责调价表格打印、价格记录工作并负责调价表保管。
4.5、市场调查由办公室经理、行政总厨、财务会计组成,具体由财务会计召集。
4.6、市场调查时间定于每月日、日,如恰逢周末,应作适当顺延。
4.7、每次市场价格调查后,应及时制定当期的供货商品执行价格,先由办公室经理、行政总厨、财务会计、采购主管初定,再交总经理审定后,最后交董事会审批。董事会审批后将执行价格以书面形式交财务部执行。
因市场变化情况特殊,供货商提出价格调整要求,首先由供货商报办公室经理,办公室经理了解相关市场情况后与财务会计商量定出调价草案,再报总经理审批。
在合作过程中如发现供货商有不履行合同的行为,且经沟通后无效,由办公室经理、财务会计组成审查小组,集体讨论决定是否更换、续用,然后报总经理最后裁夺。
1)货款的支付应尽量不通过采购,若因特殊情况必须经过采购时,须由采购填写借款单,并由总经理批准后方可借款,借款后应在3(次)日内报销冲帐;
2)供货商的货款支付,由财务会计向总经理报付款计划,并在付款前填写《请款单》经总经理签字批准,方可付款;
3)对方因特殊原因,未及时付款的供货商,由财务部会计负责进行协调,必要时由办公室经理协助。如经财务会计、办公室经理协调未果报总经理处理。
篇2：酒楼盘点工作制度
酒楼盘点制度
为了加强酒楼的财物管理,确保财物盘点的正确性,准确核算营业成本,特制定本制度。
一、盘点范围及要求
1、盘点范围包括:现金、存货、固定资产。
2、各项财务账册应于盘点前登记完毕。对盘点期间已收到而尚未办妥入账手续的物资,应另行分别存放并予以标示。
二、存货盘点
1、存货盘点包括原材料、燃料、物料用品、低值易耗品、库存商品。
2、盘点方式:采用每月盘点和年终盘点。
3、盘点人员:
(1)盘点人:由库管或实物负责人担任,负责点计数量。
(2)监点人:由各部负责人、财务会计担任,负责盘点监督。盘点人员盘点当日一律停止休假,并按时到达盘点地点。
4、所有盘点都以静态盘点为原则,因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。
5、所有盘点数据必须以实际清点、称重或换算的确实资料为据,不得以估计定数据,不得伪造数据记录。
6、盘点完毕,盘点人员应填制"盘点表",各责任人签字,一式两联,第一联由财务部门留存,供核算盘点盈亏金额;第二联留存各部门备查。
7、鲜货及蔬菜采用"实地盘存制"确定成本,其他存货采用"永续盘存制"确定成本。
三、现金盘点
1、现金盘点:包括现金、银行存款、支票等。
2、盘点方式:采用定期(每月25日和年终盘点)和不定期抽查。
3、盘点人员:出纳(盘点人)、会计(会点人)。
4、现金盘点的时间,应于盘点当日上午发生收支前,或当日下午结账后进行。
5、盘点前应将现金柜封锁,并于核对账册后开启,由会点人和盘点人共同盘点。
6、会点人依实际盘点数详实填写"现金盘点表"一式三联,经双方签字认可后,第一联出纳留存,第二联会计留存,第三联交办公室留存。
四、账实不符的处理
1、账载数额如有漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者,记帐人员应进行更正,情况严重者,报总经理、董事长处理。
2、账载数字如有涂改未盖章又无凭证可查、难以查核或有虚构数字者一律报总经理、董事长处理。
3、财物管理人员有下列情况,应报总经理处理。
(1)对所保管的财物有盗卖,掉换或化公为私等营私舞弊行为;
(2)对所管的财物未经批准而擅自转移、私借或损坏不报告行为;
(3)未尽保管责任或由于过失致使财物被盗,损失或盘亏。
篇3：医院物资盘点赔偿制度
医院物资盘点、赔偿制度
1.库房物资必须日结月算,年终全面盘点。
2.认真执行采购、验收、领发、登记等制度,做到帐物相符,帐帐相符,单据齐全,手续完整。
3.保管员每月出物资盘点清单,报科长审阅。
4.物资堆放整齐,妥善保管,先进先出,防止积压。
5.因工作失职,不负责任,违反医院规定,造成财产损失,根据情节轻重,给予批评教育,处分或酌情赔偿。
6.凡属使用太久,损坏财产,经有关人员(科主任,护士长)证明可免于赔偿,但要填写报损单,经科主任,护士长,有关领导批准,才能补领。
7.无故遗失,损坏的财产,棉织品、日用物资等,根据情节按物价的100%-50%赔偿。
8.遇有大批财物遗失或霉烂,质量差等造成经济损失,除及时向领导汇报外,应检查原因,追究责任。
篇4：附二医院库存药品盘点制度
第三医院库存药品盘点制度
1.药品管理,实行金额核算、重点统计、实耗实销的原则。库房实现数量管理,必须做到帐物符合率100%。
2.药品重点统计,即对下列重点管理药品从入库、出库、领用、消耗、调配、库存都要进行数量统计:
2.1麻醉药品、一类精神药品实行专人负责、专柜加锁、专用账册、专用处方、专册登记、做到处方统计、每耗实销。
2.2毒性药品、二类精神药品实行专人负责管理,专柜存放。
2.3贵重药品实行每日处方统计、实耗实销。日报药品种由科室根据药品价格、使用频度和临床用途确定。
3.按药品调价通知及时调价,并及时盘存调价药品。与医药公司和药厂协商,尽可能补足差价。
4.其他药品实行金额和数量管理,每季度最后一个月的20号进行盘点。要求按盘点表内容填写完整,盘点结果须当天输入电脑,由负责人验收后于次日交科主任和药品会计,药品会计尽快提供盘点汇总结果。
5.个人管理的日报药品,如有丢失或其他原因造成账物不符者,个人要进行一定比例的赔偿。
6.盘点结果误差超过0.2%以上的药房,应及时核对查找原因。
篇5：中医院库存药品盘点核对制度
医院库存药品盘点核对制度
药库是医院的经济命脉,加强对药库的盘点核对制度尤为至关重要。
一、药品购入时,药库会计根据发票做好验收单,并一式两份,一份交财务科复核、登记,然后由分管院长审批。
二、审批完毕后,财务科将其中一联验收单返还药库,药库据以入帐。
三、每月收入、领用药品、消耗要及时上报财务科。
四、月末要与财务科核对药库,药房的结存数。
五、每一季度末要对药库、药房的存量进行盘点,列出盘点表,交财务科复核,发现差错及时纠正。
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