出纳岗位责任制度
1、严格按照国家有关现金管理和银行结转制度的规定,根据收、付款凭证,办理收、付款项业务。
2、禁止签发空白支票,不准将银行账户借给任何单位或个人办理结算。
3、库存现金不得超过银行核定限额,超过部分要及时存入银行,不得以白条抵库,更不得挪用现金。
4、设置现金日记帐,按照经济业务发货的顺序,逐日逐笔登记入帐,做到日清月结,帐款相符,不以白条抵库,不得保存帐外资金。发现帐款不符时,要查明原因,长款不得私自取走,短款要如实赔偿。
5、设置银行存款日记帐,按照经济业务发生的顺序逐日逐笔登记入帐,做到日清月结,掌握存款情况,杜绝空头支票发生,月终与银行逐笔对帐,如有不符,应查明是否有未达帐项,并编制余额调节表。
6、定期核对银行账,编制“银行存款余额调节表”对未达账项要及时查询,并向领导汇报情况。
7、对现金,各种有价证券及其他贵重物品,要妥善保管,确保安全完整,如有短缺,要照价赔偿。
8、要严守保险柜密码,不得泄露,钥匙随身携带,不得任意转交他人,要妥善保管空白支票及有关票据。
9、认真及时完成领导交派的其他工作。
篇2：会计出纳管理人员安全生产岗位责任制
1、认真贯彻执行国家的财经政策和财会制度、法规,严格执行财经纪律,做好各项工作。
2、加强公司资金的控制与管理,做好资金总的预算平衡工作,制定内部资金管理办法,建立和完善公司资金正常运作的有效机制。做好资金分析。
3、编制和审核完整会计凭证及银行存款余额调节表。
4、做好银行账户的使用管理及保密工作。
5、认真执行《支付结算办法》。
6、完成领导交办的其他事项。
篇3：出纳岗位责任制
一、严格按照本单位的《货币资金内部会计控制实施办法》的规定,对原始凭证进行复核,办理款项收付。所有业务必须按财务业务负责人签证后的有效会计凭证付款。否则视同违纪,由出纳员承担相应的责任。审核无误的现金收、付款凭证,付款后,要在凭证之后所附原始凭证附件上加盖现金收讫、现金付讫章。
二、现金出纳为现金安全收付的第一责任人。
三、按财务制度规定,根据资金使用要求,足额提取现金。提取现金时,为保证资金安全,由车队配备专车提款,需由保卫科配合,根据提款额度的大小,配备保安人员。提款车辆,严禁闲杂人等搭乘。
四、保管库存现金,保证库存现金的日常业务开支需要;及时盘点现金,做到帐实相符。
五、不准私自外借资金;不准坐支现金;不准挪用现金;不准以白条顶替现金;不准以任何手段套取现金;不准超过库存限额存放现金。
六、认真登记现金日记账,保证日清月结。
七、及时收回奖金发放明细表,整理、装订、归档。当月发放的奖金,要在自奖金发放之日起30日内收回奖金发放明细表。奖金表收回后,及时整理,核对相符,于10日内装订完毕。
八、完成半年度、年度队级以上领导干部收入及个人所得税统计工作。
九、严格遵守财务保密制度。不准泄露保险柜密码;不准泄漏单位货币资金的存储信息;凡因工作失误造成的损失要承担相应的责任。
十、每周五下午下班前,将本周整理完毕的现金收付款凭证向会计核算中心传递,并办理移交手续。
十一、负责本岗位相关会计资料的整理归档工作。
十二、完成领导安排的其他工作。
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