某物业管理处会计工作规程

篇2：某物业管理处收费作业规程

物业管理处收费作业规程

1、目的

规范服务费用的收缴工作,确保如数、及时、安全地收回各项费用。

2、适用范围

适用于管理处物管费及其它各项服务费的收缴工作。

3、职责

3.1收银员负责各项服务费用的计算、填制收费通知单和费用收取;

3.2管理处管理员负责通知单的派发及收缴工作;

3.3各部门主管负责本部门相关有偿服务项目计费与审核;

3.4财务部经理和管理处主任负责费用收缴工作监督管理。

4、程序要点

4.1费用收取的范围

a)管理服务费;

b)工程、保洁、绿化等各项特约服务费;

c)设施、设备的维修基金;

d)停车场收费;

e)代收代缴的水、电、气、电话等费用;

f)其它各项经营服务费用。

4.2管理费的收缴

4.2.1管理费的收缴程序

a)从业主交房之日起计收物管费;

b)收银员应于每季定期根据业主资料编制下季《应收管理费用明细表》,内容包括:编号、房号、业主姓名、房屋面积、管理费标准、应收金额、上季欠费、滞纳金、本季应收等;

c)收银员将《应收管理费用明细表》于每季定期报助理审核,如审核有差错,应及时更正;

d)审核《应收管理费用明细表》后,收银员填写《收费通知单》,并于每季定期交客服中心审核,经审核有误的,应及时查明予以更正;

e)收银员在每季定期将《收费通知单》交客服中心由管理员派发;

f)各管理员根据住户资料填写信封,装入《收费通知单》,视住户不同情况采取不同的派送方式;

-需要直接送达的,管理员应在一个工作日内送交住户家中,并请住户签收;

-如住户家中无人接收的,应在一个工作日内送进住户信箱;

-如需要邮寄的,管理员应贴呈邮资,并在二个工作日内到邮局递送。

g)管理员应详细记录《收费通知单》的派发情况,并报告助理;

h)在业主缴纳物管费的时期内,管理员应根据《应收管理费用明细表》及时同收银员核实业主缴费情况,并作好记录;

i)收银员收到当日现金后,每日将现金存入公司指定帐户;

j)收银员应及时编制《费用收缴明细表》,交管理处审核,经审核存有疑问的,应及时查明,予以更正,经审核无误的应在审核栏内签署姓名及日期;

k)对未能收取的费用,收银员应根据欠费资料填写《首次催款通知单》,收银员填好《首次催款通知单》后,经助理审核无误后,交管理处文员加盖公章,并交管理员派发;

l)管理员应在规定期限内,将催款通知单送交业主或家人手中,并让接收人签收,特殊情况无法亲自交与住户及家人的,应将催款通知单用邮寄的方法寄交住户;

m)业主收到催款通知单后,在10日内仍未结清费用的,由管理员填写《第二次催款通知单》送助理审核无误后,进行派发;

n)业主收到《第二次催款通知单》后在10日内仍未结清费用的,填写《最后催款通知单》,经审核无误的,交各管理员派发;

o)业主收到《最后催款通知单》后在10日内仍未结清费用的,收银员将欠费资料汇总上报管理处主任处理。并可根据业主实际情况,实行一般性追讨;针对性追讨;区别性追讨。

4.3有偿服务费用的收缴

4.3.1工程队、保洁队等各个部门的工作人员在为住户提供各项有偿服务时,应根据有关服务的收费标准,并请住户对收费项目进行签字确认,方可动工。服务完毕请住户对服务项目进行签收,在服务单上签字确认;

4.3.2各部门主管根据用户签字后的服务单对本部门员工计费的项目进行审核,并在部门审核栏内签名确认;

4.3.3各部门应将服务单在一个工作日内交给收银员;

4.3.4收银员应在二个工作日内根据《服务单》上的有关记录对其进行收费。

5、记录

5.1《缴费通知单》;

5.2《费用催收通知单》

5.3《应收管理费用明细表》;

5.4《费用收缴明细表》;

篇3：某管理处会计工作规程

1工作目的

规范会计工作程序,确保大厦财务核算的质量

2工作职责

3.1负责对管理处的财会核算的实施。

3.2负责对管理处经营情况、收支状况相关报表的制作。

3.3审核、汇总、统计及分析报表。

4工作指引

4.1基础工作

4.1.1审核原始会计凭证,编制会计凭证,费用开支按年初计划严格控制.

4.1.2编制银行余额调节表.

4.1.3在金蝶财务软件上操作,生成出记帐凭证及报表.

4.2按要求向各有关部门报送各种报表

4.2.1每月8号前在金蝶软件中打印出管理处上月的财务报表,上报给管理处经理及公司财务部审核。

4.2.2每月10号前将上月财务预算完成情况进行分析,按财务部要求列出《管理处预算执行情况表》上报管理处经理及公司财务部。

4.2.3在管理处独立核算后,每月15号前,向地方税务局申报上月管理处财务报表、税费报表。

4.2.4每月15号前对外公布上月的经公司财务部确认的《管理处经营状况表》。

4.2.5每年11月30日前报送本管理处下一年度收支计划到公司财务部.

4.3财务软件、会计资料的保管

4.3.1按规定管理和使用好金蝶财务软件,定期备份财务软件.如有异常及时与公司财务部联系.

4.3.2传票要按凭证号顺序装订成册,并加盖公章,由财务集中保管。

4.3.3每年年末要打印各级科目账册并装订成册,同时将金蝶账套数据另外备份存档。

4.3.4合同、报表等资料要装订成册。

3质量记录

3.1会计凭证、记帐凭证保存期15年

3.2会计账簿保存期15年

3.3月、季度会计报表保存期15年

3.4各种完税凭证和缴、退库凭证保存期15年

4参阅文件、资料

4.1《企业财务通则》

4.2《企业会计准则》

4.3《会计基础工作规范》

4.4《广东省物业管理条例》

4.5中海发展(广州)有限公司有关财务管理规定以及物业管理的有关规定.

篇4：某管理处计费员工作规程

1工作目的

规范管理处计费工作,确保对用户服务的高质量。

2工作职责

管理处计费员和管业助理共同办理计费工作。

3工作指引

3.1物业管理费的计费程序

3.1.1已入伙的:根据公司规定的收费标准在乐天软件"收费项目"中设置费用,按周期在每月下旬进入"计费管理"模块中的"周期计费向导"中计下月的费用。

3.1.2对新入伙的业户,根据管理员提供的当月业户入伙资料,在乐天软件"收费项目"模块中将原按空置单元计费的标准调整为全价,按周期在每月下旬进入"计费管理"模块中的"周期计费向导"中计下月的费用.对入伙不满1个月时间的业户当月按天数计费。

4.2停车计费程序

根据收款管业助理提供的当月业户租用车位资料,在乐天软件"收费项目"中设置费用,按周期在每月下旬进入"计费管理"模块中的"周期计费向导"中计下月的费用。

4.3电话维护费的计费程序

4.3.1电话租金的计费

根据管业助理提供的当月业户租用电话资料,在乐天软件"收费项目"中设置费用,按周期在每月下旬进入"计费管理"模块中的"周期计费向导"中计下月的费用。

4.3.2电话布线费的计费

根据管业助理提供的当月业户租用电话资料,在乐天软件"收费项目"中设置费用,按周期在每月下旬进入"计费管理"模块中的"周期计费向导"中计下月的费用.

4.4电费的计费程序

根据管业助理提供的当月业户用电登记表资料情况,首先在"组合电表"中将业户租用的二个单元以上使用电量数相加,然后根据整理的业户实际用电数在乐天软件"用户抄表"

模块中"电费"项目中计入下月的费用.如确认输入无误后,即点击"结束抄表"功能,输入抄表日期,结束本次抄表。

4.5空调电费的计费程序

根据管理员提供的当月业户空调电费应收费金额资料,按周期在每月下旬进入乐天软件"计费管理"模块中的"空调费"项目,按相应的房号输入本次应收的空调电费金额.

4.6水费的计费程序

根据管理员提供的当月业户水表登记表资料,进入乐天软件"用户抄表"模块中,按相应的房号输入本次水表行度,如确认输入无误后,即点击"结束抄表"功能,结束本次抄表。

4.7代收通话费的计费程序

根据管理员提供的当月业户电话通话费应收费金额资料,按周期在每月下旬进入乐天软件"计费管理"模块中的"通话费"项目,按相应的房号输入本次应收的电话通话费金额.

4.8其他费用的计费程序

4.8.1维修费的计费

根据管业助理提供的当月业户单元维修费应收费金额资料,按周期在每月下旬进入乐天软件"计费管理"模块中的"维修费"项目,按相应的房号输入本次应收的维修费金额.

4.8.2清洁费的计费

根据管业助理提供的当月业户单元清洁费应收费金额资料,按周期在每月下旬进入乐天软件"计费管理"模块中的"清洁费"项目,按相应的房号输入本次应收的清洁费金额.

4.8.3保安费的计费

根据管业助理提供的当月业户单元保安费应收费金额资料,按周期在每月下旬进入乐天软件"计费管理"模块中的"保安费"项目,按相应的房号输入本次应收的保安费金额.

4.8.4临时性的项目计费

根据管业助理提供的当月业户单元临时性的项目(停车费、洗车费)应收费金额资料,按周期在每月下旬进入乐天软件"计费管理"模块中的"其他项目",按相应的房号输入本次应收的金额.

4.9计费后工作

4.9.1每月下旬在乐天软件上完成以上项目的计费工作后,在月底前3个工作日报送出《应收项目明细汇总表》到财务部,经管理处经理审核无误,打印出业户付款通知书,并于下月1日前发送到各单元业户手中。

4.9.2每月16号,对有欠款的业户在乐天软件"计费管理"模块中计算出欠款业户的滞纳金,并打印出催款通知发至到业户

5质量记录

5.1《应收项目明细汇总表》保存期15年

5.2《管理处计费基础资料登记表》保存期15年

5.3《应收费项目明细汇总表》QR/QSP-038

5.4《付款通知书》QR/WI-DS-071

5参阅文件、资料

5.5国家各项财务法规和公司各项规章制度

5.6《广州市物业管理条例》

5.7《关于乐天物业管理软件使用及计收费规定的通知》2011年2月9日颁发

5.8《物业管理处财会管理规定》2011年5月11日颁发

5.9《管理处财务核算有关事宜的规定》2011年5月23日颁发

5.10《物业管理处财务人员岗位责任制》2011年5月30日颁发

篇5：某管理处收款工作规程

1工作目标

1.1规范收款文员的收费工作,确保对用户服务的高质量。

1.2各类报表报出及时,数据准确,准确率100%。

1.3收取管理费按时准确,不低于98%。

1.4追缴主动有效,不低于33%。

2工作职责

2.1负责管理处各种费用的收支工作,以及相关报表的上报工作。

2.2熟悉管理处辖区内业户的户数及面积,以及管理费、水费、车位费,其他收费的标准和计算方法。

2.3负责收取各种款项,按规定做到款项、单据、账目一致,并及时将现金送存银行。

2.4负责及时将所收款项向公司报缴,做到单据、账目一致,清楚无误,与财务部出纳对好帐,并做好一切交接手续。

2.5负责保管好备用金、收据、发票、一切有关单据及印鉴,做到不挪用,不遗失。

2.6负责管理处停车场及各经营项目款项的收取,严格按公司财务及公司的有关规章制度办,并给予严密监管,不使公司的经济蒙受损失。

2.7负责与业户签订委托银行转账协议,及时输入业主帐号,做到不漏输、不错输。

2.8负责在每月划账后,查对车位交费情况,及时通知管理员做好欠费车辆进出入工作。

3工作指引

3.1日常规工作

3.1.1临时费、其它费用的收取:根据管理员开具的收款通知单收取费用。并留下"财务联"交财务部核查,"部门存查"联盖上"现金收讫"后交回管理员保管。

3.1.2维修服务费的收取:根据服务单和管理员开具的收款通知单收取费用,并且留下"财务联"交财务部核查,其它两联盖上"现金收讫"后交回工程维修存查。

3.1.3清洁服务费的收取:根据清洁服务收款通知单收取费用。并留下"财务联"交财

务部核查,其它两联盖上"现金收讫"后交回清洁组存查。

3.1.4停车费的收取

3.1.4.1月租车位停车费的收取:业户办理月租车位租赁时,由管理员负责与业户办理《车辆保管协议》的签订事宜,再根据管理员开具的收款通知单收取当月租车位费用,并通知管理员发放IC卡并进行记录。

3.1.4.2私家车位停车费的收取:业户办理私家车位手续要凭发展商开具的私家车位通知书,管理员核对通知书无误后,按发展商发出通知书之日起计算费用并开具收款通知单,收款文员根据收款通知单收取费用,由管理员发放IC卡并进行记录。

3.1.4.3临时停车费的收取:收款文员应不定期地到停车场检查地库收款员的收费情况,于每个工作日下午收取地库收款员上交的当天的临时停车费;并开具相应金额的收据,经收款员确认签字后,收据的"对方"联交收款员。及时核销用完的临时停车发票,并认真检查发票存根,是否缺号、换号。将用完的停车发票存根对照领用时登记的号码做好核销手续,并将号码金额填入《汇总凭证》中,将"收款方记账"联同收据"财务"联、停车发票存根、相应金额一同交公司财务部出纳。

3.1.5收到款项后开具相应的发票或收据,将发票或收据的"对方联"交客户。在"交财务"联及管理员开具收款通知单(一式两联)上盖上"现金收讫"。然后将发票或收据"交财务"联与收款通知单"财务"联贴在一起,发票或收据的金额一定要与收款单的金额相符,交财务部核查。

3.1.6收取现金时要注意点清钞票金额,辨别真伪,做好找零工作。

3.1.7做好每周三的押金退款工作,坚持按照公司财务制度,严格按照登记、审核、请款、退款的程序办理退款。根据管理员办好的退款手续,检查是否有应扣款项,确认无误后,收取应收款项,并开具相应的发票或收据,客户签字确认后,将应退金额、连同发票交给客户。然后将发票"交财务"联与收款通知单"财务"联粘在一起,并妥善保管退款手续中的一切附件,及时到公司办理报销。

3.2月常规工作

3.2.1每月在管理处会计人员打印收费通知单之前,根据发展商发出的《中海地产业主管理费豁免权登记证》,确认无误后以"转账"方式收掉该单元的管理费,并作好记录。

3.2.2每月10日前根据《应收款明细表》做好划账时银行所需的文件,存入电脑软盘中交给银行进行划账。一个工作日后根据银行打印的报表对好帐,及时编制好《银行划账成功明细表》。对于要求索取发票的业户,做好登记,并打印出发票。业户领发票时一定要签字确认。

3.2.3每月按照管理处会计人员提供的当月《应收费明细表》收取业户管理费等费用,尽量采用银行划账方式,特殊情况除外。

3.2.4每月划账后,统计出未缴车位费的业户,通过电话形式通知业户,于通知后的第二周,尚未来缴清车位费的业户,通知管理员给予停卡处理。对补交欠费的业户,及时通知进、出口处并通知管理员恢复车卡。

3.2.5按公司规定于每月月底前3个工作日报送《实际收款汇总表》,每月24日前报送《中海统09表》,每月5日前报送《凭证汇总明细表》。

3.2.6每月要及时将收款资料及有关单据、发票上交公司财务,在交接时与公司出纳员相互签名认可,并将《凭证汇总表》复印一份留存。

3.3定时报送公司领导和财务部要求的其他报表。

4质量记录

4.1《中海统09表》

4.2《实际收款汇总表》

4.3《领用发票、收据核销表》

4.4《凭证汇总表》

5参阅文件资料

5.1《发票管理规定》

5.2《质量记录管理程序》

5.3《大厦(小区)管理费收缴办法》

5.4《物业管理处财会管理制度》

5.5《停车场收费管理规程》