某物业管理公司财务部管理方案

篇2：新城小区物业财务管理制度

新城小区财务管理制度

财务管理由公司财务部指导,在客户服务中心设专人负责收费和会计工作。按国家规定执行《施工、房地产开发企业财务制度》设立帐目。客户服务中心于每年年初对当年的财务收支情况作预算,预算内容包括:

收入:

序号项目备注

1物业管理费按当年管理合同约定及相应空房率作出预算

2停车费依场地实际情况,按物价局审批的标准收费

支出:

序号项目备注

1人员工资按相应管理规模配备人员预算工资总额

2人员相关福利费用按国家规定三金标准计提,工作人员工作制服、劳保费用核算

3日常工程维保费用按公共机电、设施、设备日常维保以及维护、更换工程易耗品费用核算

4保洁费用按日常保洁消耗品、定期消杀费用、日常垃圾清运、化粪池清运费

5保安费用对讲机、巡更机以及日常工作消耗费用

6绿化费用按盆摆、绿地养护费用核算

7办公费用办公用品、通讯费用、交通费用等

8固定资产折旧对投入管理的固定资产按平均年限法计提折旧

9税费以预算收入按**市相关规定计提

10保险费用为物业共享部位、公共设施设备、管理公众责任投保费用

●决算:

次年一月份对上年度实际管理收支情况计算,并与预算作总结对比,作出决算,同时再提出新的一年的财务预算。

3.11.2物业管理费、代收、代缴费用收取方式与方法

物业管理费可按业主的意愿采取每半年或三个月一期收费,代收代缴的水、电费用按自来水公司、供电局同期抄表收费时间收取。每期收费一周前,由财务人员填写缴费通知单告知每户业主本期应缴管理费、水费、电费、公摊水电费明细。为方便业主缴费,客户服务中心采取周一至周六有专人负责收费(可电话预约上门收费),以及征得业户同意后还可为业户办理委托银行代扣费用等多种收费方法。

3.11.3专项资金管理及使用

专项资金管理及使用:我司将严格按照建设部、财政部联合下发的《住宅共享部位共享设施设备维修基金管理办法》的相关规定加以执行。该规定中维修基金的使用,执行《物业管理企业财务管理规定》(财政部基字[1998]7号)的规定,专项用于住宅共享部位、共享设施设备保修期满后的大修、更新、改造。此项资金在物业管理的最初几年因房屋、设备在保修期内,故较少使用。在此后的管理年度,我司每年会结合房屋年度维修计划作出预算,报开发商或业委会认可使用。如有突发的较大维修事项,我司将在一周内向开发商或业委会提交维修方案,报批后组织实施。

3.11.4针对**市场能源费单独收取现状的说明

收缴办法及收费依据,根据《福建省物业管理服务收费管理规定》的通知的第二条规定:

a、公共水电费是小区、楼宇的消防和对讲系统、公共场所照明、清洗和绿化、电梯、空调、水泵等机电设备运行所发生的电费和其它公共用电、用水的费用开支。

b、多层、小高层商住楼、别墅的综合管理服务费中不含公共水电费,物业管理单位应每月向所有业主(住户)公布上月使用公共水电的度数、单价和总额及分摊办法。公共水电费可由物业管理单位会同业主委员会确定具体分摊办法,未成立业主委员会的公共水电费分摊办法应按以下规定进行:

对公共场所照明、消防和对讲系统、卫生保洁和绿化等用水、用电费用,按户合理分摊。

电梯电费由物业产权人,按房屋的楼层分段按户合理分摊。

水泵用电按用水量为系数合理分摊。

变压器损耗按业主用电量为系数合理分摊。

物业管理单位在物业管理过程中发生的水电供应、机电、消防设备、公共供排水系统以及其它公共设施的日常维修保养费用在公共维修金中开支;大额维修更新费用按国家有关规定执行。

篇3：新城小区财务管理内容规范

新城小区财务管理内容

财务管理工作模式、制度、预算、决算方式、内容

●工作模式

我司采取公司总部指导下的分散管理模式,强调分权基础上的集权,是一种集资金筹集、运用、回收与分配于一体,参与市场竞争,自下而上的多层决策的集权模式。此模式既能发挥集团母公司财务调控功能,激发各部门的积极性和创造性,又能有效控制经营者及各部门风险,有利于克服过分集权或分权的缺陷,有利于综合集权与分权的优势。

●管理成本费用的预算控制

我们将采用目前较流行的预算控制手法:对客户服务中心确定收入指标、支出总指标及分项指标后,确定部门年度利润指标,将年度利润指标完成情况与部门个人的奖金收入挂钩,同时将一定范围内支出审批权下放到管理处,实现管理处责、权、利的对等。

a、人工工资的控制:

可通过由于公司核定客户服务中心各层面人员配置的基数后,给管理处核定一个工资限额。管理层人员基本工资的级别调整由公司掌握,奖金与部门经营目标完成情况挂钩,而操作人员在下达工资限额指标后,在限额内对员工工资的调整按公司指导工资级别主要由部门决定,公司只把握总额度,并由财务部按月分解后,对额度执行情况进行监控。将操作层工资调整权下放后还有一个好处是,利于客户服务中心根据员工的实际工作能力和工作表现体现收入差距,激励员工,因为只有客户服务中心才最了解操作层员工的实际工作状态,而不是公司本部。

b、日常消耗品的控制

客户服务中心的日常消耗项目虽然繁杂,但有很多项目的支出是相对稳定的。在这条线上,我们可将它分成三块:第一块,客户服务中心基本配置方面,由于前面已有客户服务中心的相关人员核编,可在客户服务中心组建时,由公司根据人员编制确定服装、对讲机、办公设备、宿舍用具等基本配置后,一次性配置到位,同时根据小区的实际需要确定作业设备设施的配备。对这些相对固定的物料配备,由公司确定使用所限报,只对更新的需求进行监控;第二块,对支出相对稳定的保洁物料、公共水电、垃圾清运等项目,根据客户服务中心的实际情况确定支出限额后,将限额内的支出控制权下放,同时由财务部根据月度分解额度对客户服务中心实际消耗情况进行月度监控;第三块,不可预测成本的支出项目,对那些不可控成本支出或突发性成本支出,公司可仍按程序逐级审批监控。

c、成本控制的优劣势分析

成本费用预算控制的优势在于:

第一,由于经营效果与收入直接挂钩,利于形成全员关注经营效果的状态。公司的经营压力下传,客服经理必将会增强控制成本的责任心,并将成本控制的压力下传至班组和个人,从而促使客户服务中心形成更细化的部门内使用指标,从根本上挖掘潜力,堵塞漏洞。

第二,简化程序,提高公司运作效率,并将公司高层领导解放出来,集中精力思考公司发展大计。

第三,便于公司从宏观预测把握经营情况,对公司整体的经营状况做到心中有数。

可能的影响在于:

第一,权利下放后,管理失控的风险。由于公司在去年建立了较完善的供应商体系,一切支出结算仍在公司进行,客户服务中心权力只在于物料使用并无现金流动,同时,由财务部进行月度监控是可以避免这种风险的。

第二,客户服务中心偏重对经营的控制,影响管理品质。物业管理作为服务性行业,管理品质是极为重要的基础,为避免管理品质的影响,我们可以采用通过对品质评定进行量化后,与经营效果再进行一定程度的挂钩,实行综合评价。迫使管理者在经营管理与品质管理两者间进行权衡,寻求适宜的均衡点。以此达到社会效益、环境效益和经济效益的三效统一。

篇4：某物业管理公司现金管理办法

物业管理公司现金管理办法

为进一步加强企业现管理,根据国家有关现管理规定和《大华集团财务管理制度》,结合公司实际情况,制定本规定。

一、可支付现范围:

1、员工的工资、奖、津贴、红利。

2、个人劳务报酬。

3、各种劳保福利费以及国家规定的对个人的其他支出。

4、出差人员必须随身携带的差旅费用。

5、结算起点(1000元)以下的零星采购开支。

6、符合银行现支付规定的其他支出。

二、现收入规定:

管理处必须将收缴的物业服务费等收入当天解入公司指定开户行账户,并日将解款及收款明细表上交公司计划财务部。

三、现使用规定:

1、须按照以上范围使用现,超出范围的均须通过银行进行转账支付。

2、实行备用限额管理,不得超额存放现,库存现的存放限额,由银行核定后报集团财务部备案。

3、管理处及公司各职能部门的日常现开支统一在公司计划财务部报销,审批权限及流程参照《公司费用报销管理办法》有关条款执行。

4、严禁“坐支”现,即不可从收缴的现中直接支用现。

5、不准用不符合《企业会计制度》规定的凭证(如“白条”)支取现或抵充现。

6、不准编造用途套取现。

7、不准用现购置国家规定的专项控制商品。

8、不准私自借用公款。

9、不准利用银行账户替他人套取现。

10、不准将位现按个人储蓄方式存入银行。

11、不准设立“小库”,不准设置“账外”账户。

12、必须建立和健全“现日记账”,逐笔登记现的收、付、存,做到账款相符,日清月结。

13、切实加强现的监护。向银行存取大额现时,须强化安全防范措施,派车或派人护送,确保万无一失。

四、个人借款规定:

1、公司管理人员如工作需要借用现的,可预支备用。

2、预支备用需按规定办理借款手,填写《现借款申请》。依据公司费用审批权限规定报领导批准后,向公司计划财务部办理借款手。

3、预支备用应在公务完成后的七个工作日内报销、清还,对借款未还清者,公司计划财务部原则上不再批准再次借款。在规定时间内不报销不清还者,公司计划财务部有权通知公司行政人事部在其工资中扣回。

4、员工离职离岗,应做好备用交接清退工作,未办理交接清退的不能离岗。对离职离岗人员拒不清退备用的,公司有权追偿,直至追究当事人的法律责任。

5、因公需要预支备用超过3000元时,必须提前24小时预约。

五、本管理办法自颁布之日起施行,由公司计划财务部负责解释。

篇5：某物业管理公司费用报销管理办法

物业管理公司费用报销管理办法

为降本增效,实现利润最大化,规范管理工作,提高管理水平,根据大华集团财务管理制度,结合我公司实际情况,制定本办法。

现报销及对外付款严格遵守“财务一支笔”原则,在集团公司对地产常务副总经理的授权范围内,所有的费用报销、对外付款由地产常务副总经理签字批准后办理,如地产常务副总经理外出期间急需办理的事项,须通过电话请示,经批准后办理,并于事后及时补签。超过授权范围的事项必须由集团公司领导加签后方可办理。

一、业务招待费

业务招待费是指公司/管理处因工作及业务需要对外应酬和招待客户所发生的各种费用支出。

1、业务招待费的开支必须以“小额、合理、必需”为原则,严格掌握开支范围和开支标准。

2、公司主办的各类会议,确因需要开支会务费用(租用场地等),应由有关部门事先拟订预算计划并报地产常务副总经理审核批准后,方可报销。

3、因经营管理活动需要购买小额礼品的,由行政部统一采购、统一报销并做好礼品领发记录,公司计划财务部有权查帐审核。

4、因业务往来须在公司餐厅用餐者,依据行政部的相关规定报批后,使用公用饭卡消费。

4、各部门需开支业务招待费时,须先报分管领导批准,并严格控制预算。

5、宴请标准必须严格控制,具体标准(含饮料等费用)按具体情况另定,如特殊需要超过标准,须经地产常务副总经理批准方可报销。

6、在外地出差期间,如确实需要发生的业务招待费用,须先请示地产常务副总经理,如特殊情况须请示集团分管副总裁或总裁认定、批准(包括:事先申请、电话请示)。回公司后根据规定办理报销手。

二、差旅费用

差旅费是指公司员工因工作需要,经同意出差所发生的各项费用。

1、因工作需要在市内出差,不能赶回位就餐的,由部门主管确认,可报销误餐补助费,报销标准为10元/人/次。

2、市内因公外出交通费:

公司员工原则上由公司派车(提前一天预约)或乘公交车,如确因工作需要乘坐出租车的,需先向行政人事部提出申请,由所在部门主管确认,行政人事部批准。

3、因公到外省、市出差、开会费用。

(1)交通工具:汽车、火车、飞机、轮船,根据工作需要而定,参照**集办字(2003)第2号文件中有关规定制定具体标准如下:

住宿费标准伙食费及交通费补助

职级火车轮船飞机

(元/天)(元/天)

物业经理硬卧三等舱经济舱300100

部门经理及主管

硬座(硬卧)三等舱经济舱20080

(含小区经理)

其他工作人员硬座(硬卧)四等舱经济舱15050

注:1、到北京、珠海、深圳等特殊地区出差的住宿费标准和出差补助比照上表上浮30%执行。

2、如因工作特殊,经地产常务副总经理批准,乘坐交通工具可提高一级档次。

(2)部门经理及主管和其它工作人员,乘坐硬卧的规定如下:

白天乘坐火车,连乘车时间不超过8小时(早上6:00-下午18:00)的,不得购买硬卧车票;

夜间乘坐火车,连乘车时间超过6小时(下午18:00以后)以上的,方可购买硬卧车票。

4、如多人同行,为方工作,交通工具及住宿标准经同行职级最高人士同意,可按同行中最高职级人士之标准执行;

5、出差人员费用须填制大华集团统一制定的差旅费报销,在规定的开支标准范围内凭发票实报实销。

6、伙食费与交通费补贴按相应定额包干标准和出差的自然天数计算报销。享受补贴的人员一般不再另外报销餐费及交通费,如因工作需要另外报销餐费及交通费者,须经地产常务副总经理批准。

三、通讯费用

因工作需要,发生的通讯费用按公司规定的限额凭报销,不超出限额的部分实行实报实销,超额部分由本人承担。

1、报销标准:参照大华集办字(2003)第3号文件,结合我公司实际,制定移动电话报销限额如下:

(1)物业经理:150元/月

(2)公司职能部门主管、管理处经理、管理处助理、主管:50元/月(注:公司计划财务部会计比照职能部门主管报销限额执行)。

(3)管理处保安班长:30元/月

2、资格审核与批准程序:

(1)以上范围的人员及其报销标准由行政人事部统一申请报地产常务副总经理后,转集团行政部审核并呈交集团分管副总裁批准。

(2)超出以上范围的人员确因工作需要报销移动电话通讯费,或以上人员因工作特殊需增加限额,由本人申请报地产常务副总经理特批后,转集团行政部审核并呈交集团分管副总裁批准。

四、物料购置的报销

物料主要是指经营性消耗材料、固定资产、办公用品,劳动保护中的劳防用品等。

1、固定资产的费用支出及管理办法另发规定执行。

2、经营性消耗材料、办公用品等采购流程参照《物资采购操作规程》相关规定执行。

3、物料购置的报销,必须按规定建立必要的收发制度,严禁以购代领。凡未建立物料收发制度或未办理物料入库手的,公司计划财务部有权拒绝报支。

4、公司计划财务部应不定期地检查仓库物料,确保帐、卡、物一致。

五、专项工程的费用

1、专项工程的费用严格按照签订的合同付款,确有超出合同金额的部分须另行签订补充协议,合同付款支出按照大华集通字(2005)第4号文件执行。

2、临时发生的专项开支,在不突破年度预算计划的前提下,经地产常务副总经理批准后,由公司计划财务部审核后列支。

六、会议费

1、根据工作需要到外省、市地区参加的各类会议,须凭相关的会议通知,经集团公司分管副总裁批准;

2、根据工作需要,由集团统一组织的会议,凭集团公司统一下发的会议通知列支会议费。

七、图书资料费用

各部门可根据业务、工作需要购置专业书籍,但需事先向公司行政人事部提出申请批准,购买后经验收并办理登记、借阅手续后方可报销。

八、培训费用

1、属个人提出的业余学习或半脱产学习,一般不予以费用报销。该学习确因岗位必须,须事先向部门主管提出申请,经部门主管同意后,报公司行政人事部审核,由地产常务副总经理批准。

2、各类与本岗位工作相关的员工赴外培训,由员工个人申请、逐

级报批,培训费用先由个人交付,培训结束后凭证书及合格成绩经所在部门主管签字认可和公司行政人事部审核后,按公司有关规定报销。

九、公司计划财务部严格按照预算计划对各项成本费用进行控制

十、现金报销及对外付款须按照流程进行流转。

十一、附则

本规定自颁布之日起施行,由公司计划财务部负责解释。