物业公司稽核含会计档案管理工作岗位职责
物业公司稽核(含会计档案管理)工作岗位职责
第一条负责审核各岗位编制的记帐凭证的合法合规及标准性。
第二条负责按标准整理并装订记帐凭证。
第三条负责检查各种归档的会计档案的标准性。对不符合标准的会计档案,有权要求相关人员重新整理、修改、装订。
第四条负责保管、查阅装订成册会计档案,做好有关备查簿的登记工作,保证会计档案的完整性。
第五条负责定期向财务部经理反映会计档案管理的执行情况。
第六条完成领导交办的其它工作。
篇2:某公寓物业稽核主任工作职责
公寓物业稽核主任工作职责
1、对有关财务管理制度进行监督检查并提出报告
2、对财务部各岗位责任执行情况进行检查并提出报告
3、对会计凭证的制定及账务处理进行审查,发现问题及时提出
4、对各收银岗位、仓库进行不定期巡查并核数,及时发现并解决问题
5、对应收、应付账进行核查并督促及时清理
6、对税务进行核查并及时处理有关问题
7、完成上级交办的其他工作
篇3:智盛物业财务稽核制度
盛智物业财务稽核制度
1.0目的
为了规范财经秩序,使财务科本身的会计工作有组织、有目标、有步骤地进行,不断提高财务科会计核算工作水平,规范财务工作,特制订《内部稽核制度》。
2.0适用范围
3.0制度要点
财务科内部稽核制度
一、会计凭证的审核
1、根据自制和外来原始凭证,由各会计核算员审核后,编制收付款会计凭证,凭证编制好后,交财务监察员审核,财务主管不定期地审核收付款凭证,经财务主管审核无误后,方可进行登账。
2、次月初,各会计核算员将编制好的转账凭证,经监察员审核后,交成本核算员统一编号,经财务主管审核无误后,方可进行登账。
3、月底最后一天,出纳员根据现金日记账的最后余额,与实际库存现金核对相符。
二、会计账簿的审核制度
1、根据科目流转额,财务主管检查每月借贷发生额,发现问题,及时更正。
2、每季度末将明细账打印一次,各会计核算员根据自己的业务范围,清理债权债务。
3、各往来单位的债权债务,每季度清算,如不能及时清回,向财务主管汇报。
4、财务主管每季度将所有会计帐簿审核一次,查出问题,及时纠正。
三、会计报表的审核制度
1、会计报表由明细帐在微机中直接账转表,其账转表的参数由成本核算员编制、修订。
2、会计报表均由成本核算员编制、打印后,交财务主管审核,经审核无误后上报分局。
四、银行存款、现金的审核制度
1、支票印鉴由两人保管,财务监察员保管支票公章,财务主管保管段长私章,每日工作完后分别锁入各自的办公抽屉。
2、银行支票以及其他托收、承付、票汇等空白凭证及备用金,由出纳员负责保管,每日工作完毕后,由出纳员全部锁入保险柜内,并配给出纳员大保险柜壹个。
3、财务科长及工资核算员每月不定期检查两次库存现金,并作好记录。
4、出纳员每月做到现金日清月结,月底最后一天,应将现金关账,现金日记账余额与实际库存余额核对相符。
5、每月经济业务终了,次月3日前,出纳员要编制银行调节表,并交财务主管审核后,送交资调分中心。
五、其他会计资料(如文件、补充资料、台账)统一由财务主管审核或财务主管指定专人审核
篇4:智盛物业财务稽核员岗位职责说明
盛智物业财务稽核员岗位职责说明
1.0职务说明
职务名称:财务稽核员英文名称:
简缩名称:职务级别:
直属上级:财务经理直属下级:无
2.0职务概述
稽核岗位是会计工作的重要岗位,是内部牵制制度的具体要求。有效发挥会计反映和监督职能,对健全会计基础工作、建立规范的会计工作秩序,起到重要的作用。
3.0职责说明
3.1审查财务收支。根据财务收支计划和财务会计制度,逐笔审核各项收支内容是否合法、真实、准确、完整,手续是否齐全,是否符合有关法律、法规、规章、制度规定的要求。对计划外或不符合规定的收支,应提出意见,并向领导汇报,采取措施,进行处理。
3.2审查公司的各项收入、成本、费用。对各项营业费用的发生额分析考核,月末、年末对营业点的库存产品价值进行计算,可以及时发现问题,解决问题。
3.3检查外来凭证的合法性、合理性;审计其手续是否齐全;所有会计凭证必须经过稽核人员稽核后,才能据以记帐;所有支出,必须经稽核人员稽核后,出纳人员才能付款。对于无计划或超计划的项目开支,稽核人员有权拒绝支付。对不符合规定的收入项目应提出意见或拒绝办理。
3.4参与库存盘点,审核各项财产物资的增减变动和结存情况,并与帐面记录进行核对,确定帐实是否相符,并查明帐实不符的原因。
3.5稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任,除呈报外,不得泄漏或预先透露予检查单位。
3.6完成领导交办的其他工作。
篇5:智盛物业财务稽核员工作程序
盛智物业财务稽核员工作程序
1.0目的
财会工作监督可来自各个方面,但最直接、最经常、最有效的监督还是在财会机构内部建立财务稽核牵制体系。为了使稽核工作制度化,稽核行为规范化,制定本程序。
2.0适用范围
对物管收入、成本、以及各项费用支出进行核算、审核;对工程材料、保洁用品、库存货物进行盘点核查。对一切经济事项逐笔审核,对不符合规定的收支,提出意见。
3.0程序要点
稽核程序分为稽核立项、稽核准备、稽核实施、稽核处理四个阶段。
3.1稽核立项阶段
3.1.1定项目。确定本次稽核的对象、目的、内容、要求和稽核期。
3.1.2定方式。确定本次稽核所采取的稽核方式。
3.1.3定人员。
3.2稽核准备阶段
3.2.1收集资料。收集与本次稽核有关的资料,主要包括:对被稽核单位的有关制度规定;被稽核单位的有关资料;有关部门掌握的被稽核单位的情况。
3.2.2制定方案。在对资料进行研究的基础上制定《稽核方案》。对资料初步分析的意见;稽核提纲;时间安排和工作步骤。
3.2.3稽核通知。稽核方案批准后,向被稽核单位发出稽核通知,并附稽核提纲。
3.3稽核实施阶段
3.3.1进入现场。
3.3.2听取汇报。听取被稽核单位负责人对本次稽核内容自查情况的汇报,被稽核单位应提供自查报告。
3.3.3调用资料。调阅有关文件、凭证、帐目和报表。
3.3.4稽核检查。
3.4.稽核处理阶段
3.4.1做出决定。根据稽核发现的问题,发送《稽核结论和处理决定》
3.4.2反馈情况。被稽核单位应按照《稽核结论和处理决定》上规定的时限,将执行情况书面报告稽核行。
3.4.3整理档案。将整个稽核过程中产生的所有材料整理归档,妥善保管。
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