店铺财务管理制度
总则
1、为了规范店面的财务行为,加强财务管理,特制定本制度。
2、本制度适用于东莞和能食品有限公司。
3、店面的财务行为,应遵守国家的法律法规和本制度,并接受总经办检查和监督。
4、店面应当建立健全财务核算体系,完善内部经济责任制,提高经济效益,做好财务管理基础工作。
一、资金审批制度
1.总则
(1)所有款项的支付,须经主管领导批准。如果主管领导不在店内,应以电话或传真的方式与其联系,确认是否批准款项的支付,事后请其在支出单上补签意见;
(2)往来款项的冲转(指非正常经营业务),须门店主管领导批准;
(3)非正常经营业务调出资金须经过门店主管领导批准;
(4)用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件,复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经门店主管领导批准。
2.行政费用支出管理制度
(1)门店管理人员的费用报销,须经主管领导批准后财务方可报支;
(2)涉及应酬等非正常费用,须经主管领导批准。
3.差旅费开支制度
(1)员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;
(2)职员出差根据需要,由经理决定选用交通工具;
(3)职员出差期间,住宿费用及补贴按以下规定执行:
①房租标准为___元/日。
②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人___元/日;市内交通费每人___元/日。
(4)实际报销金额超出补贴标准,需说明原因,报经主管领导审批后支付。
4.车辆维修费及汽油费管理制度
(1)车辆维修保养由办公室统一管理,应指定维修点,维修费用一般采取银行转账的方式结算;
(2)车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购,以支票支付。需用时应办理领用手续,并由办公室建账予以核销使用;
(3)汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。
5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度
(1)办公用具由办公室统一采购、管理;
(2)办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况;
(3)办公室财产台账为财务部附设账册;
6.行政费用报销制度
(1)行政费用现金支出范围为:向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费,向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支;
(2)员工报销行政费用应填写报销单,由经办人员填写,主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核,并按本章第1条的规定进行审批支付;
(3)凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证),需领用现金者必须填写借款单。借款单留财务存底,待借款还回时财务开冲账收据给经办人;
(4)支票领用单、借款单必须由经办人填写,主管领导签字,财务审核后,由财务部直接支付;
(5)其他有关费用及成本支出的程序以店面规定为准。
三、收银管理
(1)票据管理:熟悉运用各种票据的正确使用方法并按规定认真填写开具有关票证,妥善保管好各种票据,不得遗失缺损。
(2)货币现金管理:熟练收银业务,提高工作效率,认真核算、核对每一笔营业款项;具有鉴别钱币真伪能力,做到收银准确高效。领班收银,出现收到假币的,由领班承担,承担方式从工资直接扣除。对当日收取的营业现金应在当日下班前上缴,并做好收讫记录。
四、财务现金管理
(1)任何项目的货币资金支出,必须做到收入有凭证,所有收入凭证(发票和收据)上必须有收缴人与收款人签章。
(2)原单据底单对不上的不予对账;所有原欠款支付时,必须要签字原单和底单一起做支付凭证。
(3)任何项目的货币资金支出,均必须取得原始凭证,否则不予支付。
(4)任何项目的货币资金支出,100元以内,需经过店长审核签字后,方可支付。100元以上,必须经过经理审核签章后,方可支付。
(5)任何人不得以任何形式和借口挪用款项。一经发现有挪用公款行为,立即做开除处理。
五、借款制度
为了加速店面流动资金周转,保证日常经营的正常开支,规范借款程序,特制定本制度。
(1)店长实行定额备用金制度,店长备用金定额为1000元。
(2)借款实行定额控制,前账不清、后账不借的原则。
(3)店长应根据批准后的申购单采购商品,当商品金额超出其定额备用金时,应正确填写借款单,经经理签字批准后方可借支。
(4)其他人员因公借款时,应填写借款单,经经理签字批准。
六、销售款管理
(1)门店所有的销售款必须由收银员收取,其他人员一律不得收取;
(2)禁止门店任何人动用销售款;
(3)对于已提货未付款的,需在销售单上注明。
七、退货
(1)发生销售退货时,必须由原路径退回;
(2)正常销售顾客退货发生时,收银员需开具销售退货单,并在退货单上注明货款是否退回,退回方式,退回金额。
八、库存商品盘存
(1)盘点范围:门店仓库,门店营业厅存放的商品,大仓库的所有商品;
(2)盘点周期:每月的最后一日,月末营业结账后开始盘点;
(3)盘点要求:所有数据以实物盘点数为准,严禁未经过实盘就以账面数代替商品的实存数;盘点表格内信息项不得随意更改,如确有需要必须在盘点表上确认签字,方能生效;发生盘亏、盘盈时,应查明原因,并在盘点表中注明,否则将追究其责任。
岗位职责
会计:
1)贯彻执行公司的财务管理制度,并监督制度的执行情况。
2)组织门店财务日常工作,指导和监督出纳、收银员的工作。
3)协助门店店长把好门店进出货物的环节,审核出入库手续是否齐备,严格执行公司的有关规定,保证货物流转的安全有序。
4)监督库房定期进行盘点、月终出具盘点报告。
5)负责财务档案的保管及上交,对财务资料的保密性负有责任。
6)检查门店出纳现金保管及收银台现金安全情况。
7)本岗位在行为规范等行政管理上遵守门店管理中心的相关要求。
8)完成领导交办的其他各项工作。
收银员:
1)按手写销售专用票金额收取顾客货款,根据不同的收款方式打印销售发票。
2)按要求将机制发票的存根联和记账联整理装订,统一交财务保存对账。
3)正确使用文明用语接待顾客,做到实收实付,耐心细致的完成每笔交易。
4)负责门店内的销售结款,准确点收购货款项。确保收付现金和有价证券的真实性、合法性和准确性。
5)负责收款资金的安全,按时上缴款项,记录完整、正确、清晰。
6)核对当日销售票据日报,保证账款相符,并将票据装订成册。
7)本岗位在行为规范等行政管理上遵守门店管理中心的相关要求。
8)完成领导交办的其他工作。
篇2：小学图书室管理制度
图书室管理制度
一、图书室是为学校教育、教学和教学研究服务的教育机构,是学校工作的重要组成部分。必须为全面贯彻党的教育方针、培养学生的读书兴趣和阅读能力、提供教育教学情报资料认真做好服务工作。
二、图书室在学校教育技术装备工作领导小组的领导下开展工作,确保经费的合理使用。
三、图书室需建立科学的图书管理账目,做到帐物相符、帐帐相符。
四、图书分类应使用国家标准《中国图书室图书分类法》;期刊分类应使用《中国图书室图书分类法期刊分类表》。图书著录应以国家标准《普通图书著录规则》为依据;期刊著录应以国家标准连续出版物著录规则》为依据。
五、图书目录设置以卡片式目录为主。小学图书室设书名目录或分类目录。
六、认真制订书刊资料的选购标准,使之结构合、复本量适当,不断提高藏书质量。对于内容陈旧、过时不宜流通、借阅率不高、复本量过大和破损无法整修的图书要定期剔除,及时注销。
七、新书到室后,要及时验收、登记,在两周内完成分类、编目、排架等工作,以加速书刊资料的流通。
八、加强图书资料的流通工作,提高书刊资料的利用率。工具书、大型成套书只供查阅,一般不予外借;教师教学用书实行限期限量的办法。
九、采取多种形式对学生进行课外阅读辅导。积极搞好班级图书角、图书箱等活动。
十、遗失书刊,原则上应赔偿原书,可加倍赔款;孤本、善本等贵重的书刊要按3―5倍赔款;成套书刊,如丢失一册,应按全套价加倍赔款,剩余书刊留室使用。对于轻微损坏书刊者,应予以适当批评教育及必要处罚,情节严重要给予赔偿。
十一、认真做好藏书利用率、书刊流通率、藏书保障率、读者到室率、图书拒借率等项统计工作。
十二、经常保持室内整洁,积极采取措施,做好防晒、防火、防盗、防尘、防霉变、防虫蛀、防鼠咬等图书保护工作。
十三、教工调离,学生休学、退学和毕业离校,均需主动还清全部书刊,并交回借书证,否则,不予办理离校手续。
图书借阅管理制度
书籍是人类进步的阶梯,知识就是力量,为了紧跟时代的步伐,实行资源共享,服务教学第一线,全面提高我校师生员工素质,特制定我校图书借阅管理制度,请各位教师及同学们共同遵守,以求把我校图书管理工作办得更好。
一、教师借阅:
1、教学参考类书籍:一次借阅不得超过三本,时间不得超过一个月,如需要延期,须经图书管理员批示方可延期借阅。
2、大型珍版教学工具书,须经分管图书室教导主任批准。
3、报刊文艺小说类,一般不得超过一周。
二、学生借阅:
1、学生借阅图书必须登记后方可借阅。
2、每次一本不得私自转借。
3、每次时间不得超过一周。
爱护公物是我校师生具备的美德,如对借出的图书有亏损者,按原价赔偿,并提出批评。
图书管理员职责
1、全面负责图书馆的日常管理工作,认真履行岗位职责,遵守各项规章制度。
2、负责制定图书馆发展规划和年度计划,积极主动为教育教学和学生成长提供服务,严格按照有关规定完成书刊资料的采集、分编、上架和借阅工作。
3、努力学习和熟练掌握图书管理业务,按照《中国图书馆图书分类法》做好图书的分类、编目。新书要及时上架,投入使用,努力提高图书的利用率和周转率,使图书馆业务工作规范化、精细化和现代化。
4、做好馆藏书刊的验收、登记、造册工作,保管好各类报纸、期刊、杂志,定期装订成册并编目归档。保持资料完整无损,便于读者查找。
5、做好破旧图书和有重要价值资料的修补、装裱工作,提出馆藏的注销、剔除意见。
6、负责图书排架、整架,做好各类统计、清点与记录工作,图书书标、卡片、登录号、索书号、帐目要清楚,做到书账相符。
7、帮助和指导学生借阅图书和查找资料,严格借阅手续,教育学生爱护图书,归还时做到不污损,不丢失,不无故延期。
8、做好图书馆、阅览室的清洁卫生与防火、防盗、防尘、防晒、防虫、防潮等工作。
9、保持室内外卫生整洁、设备整齐完好无损。
篇3：武术社管理制度
1、本社的宗旨是:崇尚武德,“学苦练,弘扬武术”。
2、本社以服从南宁市六职校校园规章制度,坚决服从我校各级领导命令为基础。
3、社员应坚决维护本社名誉,不诋毁,污蔑本社,违者予以退社处理。
4、社员之间应团结协作,有较强的组织性,纪律性。
5.、应积极参加各类会议以及活动,不得无故缺席,有事应提早向社长请假。
6、社员应爱护社内器材。
7、对教练应尊重,并且礼貌对待,不得出现辱骂教练此类行为的发生,违者予以退社处理。
8、除教练允许外,社员不得向其它社员或同学发起挑战,违者予以退社处理。
9.、本社不允许发生抽烟,打架,斗殴,辱骂他人等现象,违者予以退社处理。
10、社团开会,活动迟到者应向社长或教练说明情况方可参加开会或活动。
11、如在开会,活动期间有事需离开,应与社长或教练声明,不得无故离场。
12、社员应按时,按规定交相应的社费,不得无故拖欠。
13、在训练当中应服从教练安排,不得顶撞教练。
14、训练时应穿规定、合适的服装,不能穿着有碍训练的服装。
15、例会定于每周三下午放学后准时开始,如有三次以上无原因,不来参加例会者,予以退社处理。
篇4：职工休息室管理制度
员工休息室主要用于当班员工中午、晚上吃饭,上班前更衣及储物使用。为使员工休息室保持良好的清洁卫生,整齐的环境及公共秩序,使员工获得充分的休息,以提高工作效率,特制定本制度。
一、自觉养成良好的社会公德和卫生习惯,保持休息室内外环境卫生清洁,每天中午及晚上吃完的剩菜、饭自觉打扫收拾干净。不随地吐痰,乱丢果皮、纸屑等。
二、自觉爱护公物,不在休息室内外墙壁上乱张贴字画,涂写刻划,室内锲钉及粘接挂钩,休息室内由公司提供的所有器具、设施,如:储物柜、铁皮柜、桌子、椅子、微波炉等,员工有义务维护其完好。如有恶意破坏者,由其负担维修费或赔偿,并视情节严重给予处罚。室内线路、设施不得随便移动、拆卸。如发现有设备设施损坏时,应第一时间通知一楼楼面管理人员或报总台做登记。
三、自觉将自己的物品按规定存放在自己的储物柜里,严禁乱放。
四、易燃、易爆等危险品、违禁品严禁携带入休息室内。
五、保持休息室内安静,不得大声喧哗,同事之间应和睦相处,不得在休息室内争吵、打架、酗酒、打牌。
六、贵重物品应存放妥当,尽量不要放在休息室内,否则出现丢失情况后果自负。任何人在未经主人同意不得擅自动用他人物品。
七、非休息时间段由一楼楼面商管将休息室关闭。
八、一楼保洁员必须在每日两次用餐时间结束后将休息室卫生打扫干净。
九、本制度适用于商场内所有员工及租赁户,望全体人员自觉遵守。
篇5：机关车队管理制度
一车队管理是机关后勤保障工作的重要组成部分。司机要树立全心全意为领导服务、为机关工作服务的思想,自觉端正服务态度,增强服务意识,做到服从领导、听从安排、爱岗敬业、勤于奉献,为机关工作提供优质服务和可靠保障。
二车队管理由办公室负总责,车队队长在办公室领导下具体负责车队管理的日常工作。车队队长的主要工作职责是:
⒈组织司机开展政治学习和业务学习;
⒉搞好司机考勤;
⒊组织司机年审和车辆年检;
⒋及时反馈司机的意见和合理要求。
三加强思想政治教育和业务学习。除按时参加机关统一组织的集体学习外,还要根据车队工作特点,定期组织司机学习交通法规,交流工作经验。办公室分管主任要不定期参加司机会议,沟通思想,倾听司机的意见和要求。
四司机要忠于职守,自觉遵守请假制度,保证工作用车随叫随到。司机因病因事请假,为常委会领导服务的,先报领导同意,再报车队队长填写考勤记录。常委会领导因外出不用车的,司机要坚守工作岗位,车辆由办公室或车队队长统一协调。
五司机要遵守职业道德,严格保密制度,做到不该问的不问,不该说的不说。严禁借工作之便向领导提出不合理要求。
六常委会主任、委室工作用车实行“统一管理,相对固定”的用车制度。司机因公出长发,应在事前向办公室分管主任或车队队长汇报,说明去向和事由。遇有下列情况之一,委室用车应首先服从办公室统一协调:
⒈常委会召开重要工作会议、例会或开展视察、检查等重大活动需要调度车辆的;
⒉常委会领导因特殊情况需要调度车辆的;
⒊上级或外地来人需要调度车辆的;
⒋老干部统一活动及特殊情况下需要调度车辆的;
⒌车辆故障或司机因事因病请假需要调度车辆的;
⒍其它特殊情况下需要调度车辆的。
七严禁私自出车派车。未经同意私自出车,发现一次进行批评纠正,发现第二次给予适当经济处罚。造成责任事故的,责任由出车司机承担。耽误公务及领导用车的,要给予严肃批评教育。凡不服从调度的,每次扣出发补助元。
八要保证行车安全和良好的车况。出车司机要遵守交通规则,谨慎驾驶,不开病车,不开英雄车,严禁酒后开车。不出车的车辆,有车库的要及时入库,没有车库的一律在办公楼前妥当停放。
九车辆维修、燃油管理及车辆保险等具体事宜按照市里的统一规定执行。在市里未出台新的政策前,司机外出途中需要修车、加油的,应报乘车领导批准,并由领导签字后按规定报销。过路过桥费实行每周一次结算,由办公室分管主任或车队队长审核签字后按规定报销。
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