安全结构工资考核管理办法范本

篇2：煤矿安全管理人员考核细则

一、由安全生产管理办公室每月举行1—2次安全知识培训,没有举行培训的,一次处安全生产管理办公室主任罚款200元,扣分:5分。

二、安全员对工作不认真负责,玩忽职守,对违章人员不制止,不处理,不及时上报调度室,违章指挥,一次罚款100元,扣分2—5分;对因此造成事故的依法追究其责任,态度不好的,予以辞退。

三、瓦检员不做到“一炮三检”、“一班三检”,瓦检记录不清,不及时上牌公布,一次处50—100元罚款,扣分5—10分。

四、工人入井不佩带安全帽、合格矿灯、穿工作服、矿靴的,一次处检身员、跟班安全员各罚款30元,扣分3分。

五、斜井或上、下山巷道,规定“行人不行车,行车不行人”,如发现人、车同行一次处当班安全员罚款50元,扣分3分。

六:发现工人酒后下井,一人次处检身员、跟班安全员各罚款200元,扣分:10分。

七、机电设备必须专人操作,让他人代管操作的,一次处当班员50元,扣分3分,代为操作者一次处罚20元,扣分2分。

八、凡井下的设备专职操作人员不按《规程》规定操作,造成设备损坏的,由当事人赔偿全部损失,扣分:10分。

九、采煤、掘进作业面的顶板,经检查有安全隐患,除要求当时排除的以外,未排除的处跟班安全员罚款200元,扣分:10分;不及时处理到位的一次处跟班安全员罚款100元,扣分:5分。

十、采煤、掘进不按《规程》支护的,欠一支柱处跟班安全员20元,不按规定装箱的,一次处跟班安全员30元,扣分:3分(跟班安全员提出但工人不执行的,只对工人处罚);

十一、回采工作面,严禁一人回柱放顶,违者一次处跟班安全员罚款30元,扣分:5分。

十二、电工不按操作规程办事,违章一条处罚款30元,扣分:5分;造成电气设备损坏或其他事故的,由当班电工负全部责任,并扣分100分,符合辞退条件的,应予辞退。

十三、回风巷道要清理干净,经常维修以免堵塞,若因此造成通风不能正常进行的,一次处安全生产矿长50元,扣分:2分。

十四、井下工作人员不准在危险的地方休息,违者一人次处跟班安全员50元,扣分2分;严禁在井下睡觉,违者一人次处跟班安全员罚款150元,扣分:5分。

十五、井下的炸药、雷管严禁乱丢、乱放,雷管、炸药混装,违者一人次处放炮员罚款100元,扣分:5分。

十六、井下如发现有人携带烟、火,一人次处当班检身员、跟班安全员各罚款150元,扣分5分。

十七、发现工人上、下班搭乘矿车,一人次处跟班安全员罚款100元,扣分:5分。

十八、风筒不及时修补,如发现有漏风现象严重或风筒破口达1寸以上,处当班安全员罚款20元,扣分:2分。

十九、处理瞎炮必须按照规定操作,严禁挖瞎眼,一经发现处跟班安全员罚款100元,扣分:5分。

二十、工作面必须及时支护,严禁空顶作业或空顶距超长,违者一次处跟班安全员罚款100元,扣分:5分。

二十一、井下严禁乱挖滥采,为抓产量偷挖保安煤柱,发现一次处跟班安全员罚款50元,扣分:2分。

二十二、非本矿工作人员严禁入井,违者一人次处当班值班员罚款50元,扣分2分。

二十三、本矿技术矿长,技术员必须搞好各类掘进,回采、通风、运输等巷道作业面的设计、布置;对安全隐患及时查处,提出整改方案,对掘进巷道没按要求悬挂中线、设腰线,欠一处罚款5000元,扣分20—50分。并按矿规和协议有其它处罚的一并处罚;对有明显安全隐患的,不下井检查或没有提出整改方案的,一次处罚500元,扣分20分;对因技术矿长、技术人员的失职,引起的较大事故,除要求技术矿长、技术人员负赔偿责任外,并由相关部门追究其应负的责任。

以上集分考核,每月考核一次,每月满分100分,每月70分以上为及格者,全年总集分1100分,全年集分800分以上才能享受矿所设安全奖,并按集分在700分以下的,作辞退处理。

篇3：公司会计报表考核办法

公司会计报表考核办法范本

1.目的:为更好的做好上市公司会计报表的披露工作,不断提高会计人员的业务技能,对各核算单位的会计报表编制和质量以及报送时间作进一步的要求,特制定本会计报表考核办法。

2.适用范围:本考核办法适用于公司及分子公司财务负责人及负责编制会计报表岗位的会计人员。

3.考核内容:

3.1月、季度、半年报、年度报表。

3.2季、年度财务经营情况分析说明。

4.考核办法及标准:

4.1计分标准:

4.1.1以每张报表计5分值,即月份报表:资产负债表、利润表、费用明细表计15分,8个月份小计120分;季度报表(每年3月31日、9月30日)除按月份报表3张表外,增加:现金流量表、业务地区分部报表、内部销售统计表、应交税统计表、合并报表抵销表、应收预收前五名明细表9张表计45分,二个季度小计90分;半年报、年报(每年6月30日、每年12月31日)除按季度表外增加年度附注各类明细报表、坏帐准备计提明细报表、资产减值准备明细表12张表计60分,半年及年报小计120分。全年共计报表分值330分;

4.1.2季度财务经营情况分析说明,每季度5分,全年四个季度共计20分;

4.1.3两项总计分值350分。

4.2考核情况:

4.2.1报表时间,月、季、年报按规定时间内报送,即月报在次月初6日以前,季报、年报所增加的报表在次月8日以前报送的,每张报表分别按1分计,即在规定时间内报送的得满分1分,提前不加分;迟报要扣分,迟报一天扣0.5分,迟报二天扣1分,迟报3天扣1.5分,以此类推,可扣到负分。报送方式:先以电子邮件、集团邮箱、RT*发送过来,以确认收到时间为准,然后再将书面加盖公章的报表报送公司财务部存档(注:以上规定的报送时间是指一般情况下执行,如有特殊要求以另行通知的报送时间为准。);

4.2.2报表质量,报送报表内容真实、完整、准确,报表与报表之间衔接,没有错填、漏填现象得满分4分;反之,有错填、漏填每笔扣一分,报表与报表之间不衔接数视同错填数,按错填笔数计扣分,以此类推,可扣到负分;

4.2.3季、年度财务经营情况分析说明,能简明扼要把核算单位的经营情况进行说明,满分5分,未写不计分也不扣分。

5.奖惩办法:

5.1全年累计得分达到330分,为完成本职工作的基本得分。累计超过基本分,每超出一分奖励20元计,以此类推;反之,累计分未达到基本得分,每少得一分扣款20元,以此类推。

5.2全年得分在280分(含280分)以下,建议核算单位更换经办人员。

5.3由公司财务部指定专人负责对各分子公司报表报送情况作统一记载,年终进行考核评比。

5.4奖金来源:

5.4.1扣款所得,对未完成累计基本得分的会计扣款,通知其所在单位扣罚责任人工资,由内部银行划款交到公司财务总部计入奖金发放额;

5.4.2不足部分由公司财务部向公司申请专项奖金。

6.附则:

6.1本制度由公司财务部负责解释。

6.2本制度施行后,凡既有的类似规章制度或与之相抵触的规定即行废止。

6.3本制度经总经理批准后自颁布之日起执行。修改时亦同。

篇4：公司工资福利财务岗位工作流程

公司工资福利(财务)岗位工作流程

(一)工资发放

1、现金工资性支出

(1)日常零星工资性支出

收到人力资源部开具的支出证明单――→编制记账凭证

借:应付工资――部门

管理费用/营业费用/制造费用――其它

贷:现金――→传出纳岗付款

注:

(1)注明“工资”字样的支出记入“应付工资”,未注明的记入相关部门费用。

(2)差额工资、兑现、奖金等工资性支出

签收出纳岗传来的已付款支出证明单――→分类――→编制记账凭证

借:应付工资――部门

管理费用/营业费用/制造费用――其他

贷:现金――→传出纳岗登记核对

注:对于集中发放差额工资、兑现、奖金等,为简化手续,可先由出纳岗先凭支出证明单付款,再将付款将单据汇总后传工资核算岗制证。

2、在职员工工资发放

(1)整理异动信息

签收人力资源部、行政事务部、车间核算员及其他会计岗传来的相关异动信息――→将异动信息分类――→登记备忘录

注:

(1)将异动信息按编制工资表时间不同分为在职长假、劳保内退、退休三类,再在三类中分新增人员、部门变动、水电费变动、代扣款项等项目。

(2)须根据分类后的异动信息准确登记备忘录。

(3)备忘录须将异动信息在预计发生月份分别登记一次。

(2)根据备忘录编制工资表

打开Fo*base数据库――→清零上月异动信息字段――→根据本月异动情况编制工资表――→计算应发工资――→输入所得税计算公式计算应扣所得税――→重新计算应发工资――→汇总各部门工资

注:

(1)只要不是正常增减项目全须在异动信息字段中反映。

(2)不能代扣代发的事项须列出清单向发出通知的部门人员反馈。

(3)验算工资表

工资计算完毕――→验算:上期实发工资±上期异动项+上期所得税±本期异动项―本期所得税=本期实发数

(4)打印、拷盘

打印工资明细表――→送人力资源部审核――→审核无误后拷盘

(5)银行代发工资款付出

每月9日前填写付款审批单――→财务部长审批――→连同工资软盘交出纳岗划款,保证10日到账

注:(1)工资发放日须委托出纳领回新开户存折,登记后由领取人签字发放。

(6)编制正式工资表

从Fo*base中拷出月度工资表――→按人力资源部相关要求编制E*cel正式工资表――→打印工资明细表――→传人力资源作档案保存

(7)编制记账凭证

根据正式工资明细表开具扣款收据――→凭正式工资表汇总表、出纳传来的银行付款支票存根编制记账凭证

借:应付工资――部门(在册人员工资)

管理费用/营业费用/制造费用――其它(招聘人员、临时工工资)

管理费用/营业费用――差旅费(外勤补贴)

更改工程――GMP―其他(GMP部门工资)

应付福利――医药费/福利(医贴、物资补贴)

管理费用――电费(扣个人水电费)(负数)

贷:其他应付款――长期服务金/养老金/公积金

其他应收款

应交税金――所得税――个人所得税

银行存款――→传给主管岗复核

(8)装订工资信息资料

工资发放完毕,将各种信息资料分类装订成册,妥善保管。

2、劳保/内退人员工资及代付款发放

(1)编制工资表程序与在职员工相同

(2)每月4日前划款,保证5日到账

(3)编制凭证

借:管理费用――劳保(劳保人员工资)

应付工资――其他(内退人员工资)

管理费用――电费(代扣水电费)

其他应付款(代付款项)(负数)

应付福利(代发款项)

贷:其他应付款――养老金/公积金

银行存款――建行

3、退休人员补贴发放

根据人力资源部退休人员补贴变动通知调整补贴明细表――→打印补贴明细表送人力资源部复核――→复核无误,拷盘――→填写付款审批单――→经财务部长签字――→将软盘同委托工行珞狮路分理处转账申请表、代扣水电费委托书传出纳岗办理划账手续――→收到出纳传来的划款支票存根编制记账凭证

(1)借:管理费用――劳保(退休人员补贴)

贷:银行存款――工商珞狮路分理处――→传主管岗复核

(2)收到出纳传来的工行代扣水电回单,编制凭证

借:银行存款

贷:管理费用――水电(负数)

注:

(1)退休人员工资已改由社保发放,公司只负责发放退休人员补贴。

(2)新增退休人员时,应向人力资部询问退休人员存折账号及社保号,以便向退休人员存折中划入补贴。

4、销售兑现

凭销售会计传递的销售兑现汇总表――→编制计算表――→开具代扣款项收据――→根据销售兑现汇总表及收据、银行回执编制凭证

借:应付工资――办事处(在册人数×800记应付工资)

营业费用――广告费―宣销费(医药代表及OTC代表工资)

――打卡差旅费

――业务费(兑现金额―宣销费―办事处工资―打卡差旅费)

管理费用――电费(代扣水电费)

贷:其他应付款――10%风险金/长期服务金/养老/公积

其他应收款

应交税金――所得税――个人所得税

银行存款――→传主管岗复核

(二)工资分配

1、分配当月工资

月末打印当月应付工资明细汇总表――→编制工资分配明细表,同时按工资总额的14%计提福利费、2%计提工会经费――→编制记账凭证

借:管理费用――工资/福利

营业费用――工资/福利

制造费用――工资/福利

生产成本――基本生产―车间―工资福利

――辅助生产―车间―工资福利(五车间)

管理费用――工会经费

货:应付工资

应付福利――提取福利

其他应付款――工会经费――→传主管岗复核

注:

(1)工资分配后当月不能再有涉及应付工资凭证,因此可适当提前扎工资账,若有工资性支出,则可提前编制下月凭证。

(2)分配工资后,部门应付工资无余额。

2、提取产量工资

根据人力资源部提供的车间产量工资并计算福利费――→编制记账凭证

借:生产成本――基本生产―车间―工资福利

――辅助生产―车间―工资福利(五车间)

贷:应付工资――车间

应付福利――提取福利

其他应付款――工会经费

注:(1)应付工资余额应为车间提取的产量工资与应付工资――其他之和。

(三)福利性费用支出

审核行政事务部签批的托幼费、学杂费、医药费及党群部签批困难补助等支出――→编制记账凭证

借:应付福利――相关明细科目

贷:现金――→传出纳岗

(四)长期服务金

1、长期服务金本金

(1)收长期服务金

根据新来员工所交金额开具收据――→在收据上注明员工姓名及所在部门――→根据收据编制记账凭证

借:现金

贷:其他应付款―――长期服务金――→连同收据存根传出纳岗收款、盖章――→登记长期服务金手册,对新来员工情况及所交本金进行记载――→由员工本人签字确认

注:

(1)记账凭证摘要栏中须注明姓名、所在部门。

(2)如因员工异动使服务金发生变更或根据公司规定在年终奖中代扣长期服务金时,要在长期服务金手册异动情况表中登记,由员工本人签字确认。

(2)退长期服务金

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p;根据长期服务金明细表审核人力资源部开具的退长期服务金支出证明单――→重新填写支出证明单标明本金并计算长期服务金利息(本金×月利率(按人民银行同期利率计算)×月数)――→交财务部长签字――→根据签字后的支出证明单编制记账凭证

借:其他应付账款――长期服务金

财务费用――利息支出

贷:现金

(3)编制长期服务金明细表

年末根据长期服务金明细账调整长期服务金明细表,保证账表,表册相符。

2、长期服务金奖励金的滚存与支付

(1)长期服务金奖励金的滚存

年初根据人力资源部公布的奖励率计算奖励金记入奖励金个人账户并编制记账凭证

每两年根据人力资源部通知的员工奖励金

借:管理费用/营业费用/制造费用

贷:其他应付款――奖励金――→传主管岗审核。

注:

(1)年初在服务金明细表中计算奖励金。

(2)奖励金具体计算方法执行《长期服务金管理办法》。

(2)奖励金支付

收到人力资源部开具的奖励金支出证明单――→与奖励金账户及长期服务金手册中奖励金情况核对――→编制记账凭证

借:其他应付款――奖励金

贷:现金――→传出纳岗――→登记长期服务金手册奖励金情况表

3.长期服务金手册的登记与保管

(1)对长期服务金收、发、奖励金计算及其它情况详细的在长期服务金手册中登记。

(2)每年3月份将长期服务金发放至个人签字确认,并及时收回,妥善保管。

(五)公积金管理

1、公积金变动

签收人力资源部传来的公积金变动表――→审核变动表――→补填停缴或增减变动人员的公积个人账号及上月缴存额――→交出纳送工行武昌支行办理公积变动。

2、公积金退领及转移

收到人力资源部开具的公积金提取(或转移)申请表――→审定申请表的填写――→填写公积金支取凭证(或公积转移凭证)――→交于部长加盖银行印鉴――→传公积金提取(或转移)人

(六)管理性工作

1、及时编制工资表,并拷盘送交银行,保证月度工资按时准确发放。

2、及时清理其他应付款,保证代扣代缴到位。

3、加强长期服务金的管理,保证财务账与长期服务金辅助账一致,保管长期服务金手册。

4、按月与银行公积金核对,保证公积金准确缴存到个人户头。

5、保证每月工资按时准确发放。

6、确保养老金、公积金、房租水电等事项扣缴到位。

(七)工作要求

1、熟悉公司各类财务管理制度。

2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作。

2、工作目标明确,责任心强,树立良好的部门形象。

篇5：公司工资管理办法（4）

公司工资管理办法(四)

为加强公司员工工资管理、统一标准、规范制度,根据公司自身特点,按照人才市场的规律,为保证公司有一个高素质的人才队伍,使员工各施其职、各尽其责、各获其酬,特制定公司工资管理办法。

公司主要实行综合收入月薪制。

一、综合工资

综合工资为员工月综合收入,主要由标准工资、补贴、绩效考核三部分组成。综合工资是按员工技术、营销、管理职别岗位而确定的。公司员工的职别待遇与月综合工资的对应关系如下(每人定的月综合工资及协议工资另行存档,不公开)。

标准工资(可以对外公开)仅适用于执行综合工资制度的员工,在国家政策规定享受的假期范围内工作而确定工资的一种标准基数,按下列对应表确定:

员工职别与标准工资对应表

月综合岗位工资职别-元-元-元

管理职务总裁、总监部门经理一般管理人员

研发职务研发总监研发经理一般研发技人员

营销职务营销总监营销经理一般营销业务员

二、综合工资的确定方式

1.综合工资制度:根据公司所需管理人才的特征以及应聘人员的能力,结合人员从事岗位工作属性等各方面的综合因素,以谈判方式确定员工某一阶段的综合工资。

2.计时、计件、绩效考核工资制度:对于从事生产按时、按件与任务额度完成的某项工作,以定额计发的一种工资制度。

三、工资的发放办法

1.综合工资按月发放,次月10日前发放完毕;计时、计件、包干工资、协议工资经经营核算后,按季度发放。

2.标准工资由财务顾问按月造表,公司领导审核批准后发放。

3.公司员工按规定享受正常的探亲假、婚假、丧假、产假等,休假期间按本人标准工资支付假期待遇。

4.公司员工病假须有医院证明,三天以内(含)的病假不扣发本人标准工资;三天以上不满五天(含)的病假期间,发放本人标准工资的75%;五天以上不满七天(含)的病假期间,按本人标准工资的50%发放;七天以上不满十天(含)的的病假期间,按本人标准工资的25%发放;十天以上的病假期间,停发标准工资。

低于公司所在地最低工资标准的按最低工资标准发放。

5.公司员工因工作需要由公司安排加班的,按本人标准工资计发加班费。目前只限普通员工,且需要部门经理审批。以本人实际加班天数,按本人日标准工资的100%计发加班费。其他人员暂不执行。

6.补贴是综合工资除去标准工资后的余额。补贴的发放基本与标准工资发放同步,由公司提取奖酬金及其它收入中支付,不公开,并由公司指定人员负责发放。

7.补贴只限员工在公司岗位上班期间才享受,离岗休假期间停发、不享受。要求各分公司要严格考勤制度。